Praca dla siebie to amerykański sen, prawda? Nie ma nad tobą wymagającego przełożonego, możesz ustawić własne godziny i — jeśli zdecydujesz się praca z domu — nigdy nie musisz zmagać się z wyczerpującym dojazdem, a nawet zakładać buty dni.
Jednak pomimo bardzo amerykańskiego ideału niezależności, by być swoim własnym szefem, istnieje również konieczność płacenia należności wobec Wuja Sama. A dla wielu osób, które decydują się na samozatrudnienie, kwestia podatków może być nieco przerażająca.
Radzenie sobie z podatkami jest wystarczająco trudne, gdy masz pracę na pełen etat i co roku masz do czynienia z W-2. W końcu musisz złożyć go samodzielnie lub zatrudnić doradcę podatkowego.
Ale jeśli pracujesz dla siebie, nie tylko jesteś odpowiedzialny za wykonanie wszystkich formalności podatkowych, którymi zwykle zajmuje się firma dla swoich pracowników, ale nie masz „luksusu” automatycznego potrącania szacowanej należnej części wypłata. Musisz sam wymyślić, jak go zapisać. Ponadto możesz zostać dotknięty wyższym niż oczekiwano rachunkiem podatkowym dzięki stawce podatkowej dla osób samozatrudnionych wynoszącej 12,4% w przypadku ubezpieczenia społecznego i 2,9% w przypadku Medicare.
Obniżyłem swoje zobowiązanie podatkowe
Chociaż wydaje się to przerażające i skomplikowane, jest to wykonalne. Powinienem wiedzieć — około półtora roku temu rzuciłem pracę na pełen etat, aby zostać niezależnym pisarzem i mówcą.
Odkryłem, że „skomplikowane” niekoniecznie oznacza złe. W rzeczywistości osoby samozatrudnione mogą mieć więcej możliwości odliczeń. Oznacza to mniejsze zobowiązanie podatkowe.
Wprowadziłem kilka istotnych zmian w mojej firmie, aby zaoszczędzić na podatkach, zachowując jednocześnie zgodność z prawem. Największą zmianą było przejście z LLC (spółki z ograniczoną odpowiedzialnością) do korporacji S. Ogranicza to płacenie podatku z tytułu samozatrudnienia i może ostatecznie zaoszczędzić mi około 12 500 USD rocznie! Ale to nie jedyna zmiana, która może zaoszczędzić pieniądze na podatkach, gdy jesteś samozatrudniony.
Jeśli chcesz zaoszczędzić czas i pieniądze na podatkach, oto kilka wskazówek, które zdobyłem po drodze.
Rób trochę księgowości
Jestem pedantem do organizacji, śledzenia paragonów i upewniania się, że mogę odpisać każdą możliwą złotówkę, aby legalnie obniżyć mój rachunek podatkowy. Wiele z tego, co pomaga mi kontrolować moje podatki, to po prostu bycie na bieżąco. Niezależnie od tego, czy zajmujesz się własnymi księgami, czy wolisz zatrudnić profesjonalnego księgowego lub księgowego, jest to ważne, aby Twoje księgi były aktualne, aby mieć najlepsze informacje o swojej firmie w swoim opuszki palców.
Wszyscy właściciele firm powinni trzymaj swoje finanse biznesowe oddzielnie od swoich finansów osobistych dla niektórych korzyści prawnych i podatkowych. Często pomijaną zaletą oddzielnych finansów jest lepsza informacja o Twojej firmie. Oddzielne, aktualne księgi pozwalają szybko przeglądać raporty księgowe w celu oceny kondycji i rentowności firmy.
Posiadanie aktualnych ksiąg sprawia również, że rozliczenia podatkowe są znacznie szybsze i łatwiejsze. Niezależnie od tego, czy nadszedł czas, aby przesłać kwartalne szacunkowe podatki, czy roczne rozliczenia, aktualne księgi oznaczają, że możesz wydrukować raporty potrzebne do łatwego rozliczania podatków.
Tutaj, w Investor Junkie, dokonaliśmy przeglądu wielu narzędzia księgowe dla małych firm. QuickBooks to nasze ulubione oprogramowanie do organizowania firmy (oto nasza recenzja).
Odliczenia dla osób pracujących na własny rachunek
Utrzymywanie aktualnych ksiąg może zaoszczędzić pieniądze na kosztach księgowych, ale nie wpływa bezpośrednio na obniżenie podatków. Jednak śledzenie każdego pojedynczego wydatku związanego z biznesem pomoże Ci obniżyć podatki.
Kiedy prowadzisz firmę, możesz odliczyć bezpośrednie wydatki biznesowe od przychodów firmy, aby obniżyć podatki. Podatki są płacone od zysków Twojej firmy, a nie od przychodów. Przechwycenie każdego możliwego wydatku obniży Twoje podatki o około 25% wartości wydatku, w zależności od przedziału podatkowego i struktury biznesowej.
Oto niektóre z najczęstszych miejsc, w których można znaleźć odliczenia dla małej firmy:
- Dostawy produktów
- Podróże służbowe
- Materiały biurowe
- Wyposażenie komputera
- Koszty Internetu i telefonu związane z biznesem (moja firma jest online, więc większość moich kosztów jest związana z hostingiem stron internetowych, usługami online, połączeniami internetowymi i sprzętem komputerowym)
Dużym haczykiem związanym z odliczeniami biznesowymi jest to, że musisz być opłacalny. Jeśli Twoja firma stale traci pieniądze, IRS uważa to za hobby, a nie firma. Istnieją pewne ograniczenia dotyczące odliczeń za posiłki i inne wydatki. W razie wątpliwości, skonsultuj się z doradcą podatkowym.
Możesz przeczytać więcej o odliczeniach — w tym o tych, o których być może nie pomyślałeś, takich jak wydatki związane z poszukiwaniem pracy i klientów — w tym artykule.
A jeśli nie jesteś szczególnie zorganizowaną osobą, istnieje usługa o nazwie Shoeboxed, która może pomóc w digitalizacji, przechowywaniu i śledzeniu paragonów. (Przeczytaj naszą recenzję tutaj.)
Przejrzyj swoją strukturę biznesową
Kolejnym miejscem, na które należy zwrócić uwagę przy rozważaniu strategii oszczędzania podatków, jest struktura Twojej firmy. Domyślnie każda firma zaczyna jako jednoosobowa działalność gospodarcza, chyba że zarejestrujesz ją jako inną formę działalności. Do małe zamieszanie boczne, to jest w porządku. Ale wraz z rozwojem firmy możesz rozważyć zarejestrowanie się jako LLC lub korporacja S ze względów prawnych i podatkowych.
Kiedy prowadzisz jednoosobową działalność gospodarczą, Twoja firma i finanse osobiste są prawnie traktowane jako jedność. Cały dochód uzyskany dzięki działalności gospodarczej jest opodatkowany według zwykłej stawki podatku dochodowego plus podatek od samozatrudnienia. (Podatek od samozatrudnienia jest po prostu połową podatku na ubezpieczenie społeczne i ubezpieczenie zdrowotne, przy czym połowa normalnie płacona przez ciebie, jeśli masz pracę na pełen etat a druga połowa opłacana przez twojego pracodawcę). Jeśli istnieje spór prawny dotyczący twojej jednoosobowej działalności podatny.
LLC to kolejny krok w ochronie siebie. Podatki są takie same jak w przypadku jednoosobowej działalności gospodarczej, ale LLC oferuje osobistą ochronę prawną w przypadku pozwania Twojej firmy. W takim przypadku podatki są traktowane jako przelew, a Twoja firma nie musi składać własnego zeznania podatkowego. Po prostu dołączasz Harmonogram C do swoich podatków osobistych i wszystko jest załatwione.
Gdy Twoja firma osiągnie około 30 000 do 40 000 USD rocznego zysku, możesz być w stanie obniżyć podatki z tytułu samozatrudnienia poprzez opodatkowanie Scorp. Masz dwie opcje, aby zostać opodatkowanym jako S corp. Po pierwsze, istniejąca spółka LLC może zdecydować się na opodatkowanie S corp. Po drugie, możesz po prostu zarejestrować swoją firmę jako S corp. Ale działa to tylko wtedy, gdy Twoja firma jest w stanie wypłacać Ci regularne wypłaty.
Płać sobie stałą pensję
Zarówno osoby samozatrudnione, jak i osoby zatrudnione w pełnym wymiarze godzin podlegają wielu warstwom podatków. Kiedy masz pracę na pełen etat, płacisz część swoich podatków, a Twój pracodawca dolicza część tych podatków do dodatkowej płatności na rzecz IRS. Kiedy jesteś samozatrudniony, musisz zapłacić obie części podatków.
Oto, gdzie wkracza opodatkowanie S corp. W przypadku Twojej regularnej pensji podatki są takie same, jak w przypadku pracy na pełen etat. Firma płaci część podatków, a Ty płacisz część. Ale za zysk powyżej tego, co otrzymujesz, nie ma podatku na ubezpieczenie społeczne ani podatku od samozatrudnienia. Ten zysk jest wypłacany w formie wypłaty i jest opodatkowany według zwykłej stawki podatku dochodowego, bez podatku na ubezpieczenie społeczne lub podatku od samozatrudnienia.
Aby to zadziałało, IRS wymaga płacenia „rozsądnej” pensji, która podlega obu stronom równania podatkowego. Właśnie dlatego opodatkowanie Scorp zaczyna mieć sens tylko w okolicach tego przedziału od 30 000 do 40 000 USD. To rozsądna pensja dla wielu pracowników w całym kraju.
Korzystam z usług płacowych, aby wypłacać sobie tygodniową pensję, a dostawca płac zajmuje się moimi podatkami od wynagrodzeń. Pod koniec roku otrzymuję W-2, dodatkowe formularze dla mojego S corp's 1120S rozliczenie podatkowe i Harmonogram formularza K-1 dodać do mojego osobistego zeznania podatkowego za zyski biznesowe. W 2016 roku zaoszczędziłem około 5000 dolarów na moich podatkach, zgłaszając się jako S corp. Im więcej firma zarabia, tym więcej zaoszczędzę.
Nie zepsuj podatków
Podatki są częścią zarabiania pieniędzy, ale nigdy nie powinieneś płacić więcej, niż naprawdę jesteś winien. Powinieneś zrobić wszystko, co w Twojej mocy, aby legalnie obniżyć swój rachunek podatkowy. Robią to duże firmy, robią to super-zamożni i Ty też możesz to zrobić.
Tylko upewnij się, że zawsze prowadzisz dobrą dokumentację i trzymasz się właściwej strony prawa. Oszukiwanie w podatkach może spowodować wysokie kary i odsetki, a nawet karę więzienia, więc upewnij się, że robisz wszystko powyżej i skonsultuj się z profesjonalistą, jeśli masz wątpliwości.
Ale jeśli stosujesz strategie prawne, takie jak śledzenie potrąceń i rozliczanie podatków jako Scorp, nie masz się czym martwić. Dzięki legalnym strategiom podatkowym zaoszczędziłem w zeszłym roku ponad 5000 USD na podatkach. Jeśli zrobisz wszystko dobrze, możesz zaoszczędzić znacznie więcej.