Du har kanskje hørt at hemmeligheten bak tidlig pensjonering er å sette opp en "Roth-konverteringsstige", som høres litt bibelsk ut.
I virkeligheten er det en finansiell planlegging som involverer regelmessige overføringer fra din skatteutsatte kontoer inn i din Roth slik at du kan trekke dem ut som skatte- og straffefri inntekt i god tid før 60-årene dine.
Det er ganske glatt, selvfølgelig, men det er ikke for alle. En vellykket konverteringsstige krever mye matematikk, planlegging, kapital og til og med mindre etiske hensyn.
Så i tråd med temaet stiger, la oss ta dette pensjonisthakket ett steg om gangen. La oss begynne å klatre.
Kortversjonen
- Roth IRA-konverteringsstiger er et "tidlig pensjoneringshack" som lar deg behandle tidlige Roth IRA-uttak som skatte- og straffefri inntekt.
- Prosessen krever at du foretar årlige konverteringer (overføringer) fra skatteutsatte pensjonskontoer til din Roth IRA fem år før din planlagte førtidspensjonering.
- Fordelen med Roth-konverteringer er generelt at du kan betale skatt på pensjonssparingen din nå mens du er i en lavere skatteklasse.
- Kapitalkravene er imidlertid høye, og du kan risikere å betale mer skatt enn du vanligvis ville gjort ved pensjonisttilværelsen.
Hvordan Roth IRA fungerer
La oss begynne med litt om Roth IRA og hvorfor de er grunnlaget for mange "pensjoneringshacks".
Roth IRA vs tradisjonelle IRA og 401(k) s
I motsetning til skatteutsatte kontoer, er bidrag til Roth IRA-er skattepliktig på forhånd. Som verken er bra eller dårlig - det er bare et annet alternativ.
I tillegg har Roth IRA-er spesielle regler som hjelper deg å unngå IRS-straff for tidlige uttak.
| Roth IRA | Tradisjonell IRA | 401(k) | |
|---|---|---|---|
| I et nøtteskall | Betal skatt nå, nyt skattefrie uttak senere | Gjør fradragsberettigede bidrag nå, betal skatt senere | Gjør fradragsberettigede bidrag nå, betal skatt senere (pluss arbeidsgivermatching og andre fordeler) |
| Maksimalt årlig bidrag i 2022 | $6 000 for alderen <50 $7000 for alderen 50+ |
$6000 for aldre $7000 for alderen 50+ |
20 500 dollar for alderen <50 $27 000 for alderen 50+ |
| Skatter | Betales på forhånd. Bidrag og inntekter vokser skattefritt |
Betales ved uttak | Betales ved uttak |
| Straffer for uttak før fylte 59½ | 10 % IRS-straff på inntekter og konverteringer (ikke bidrag) Med mindre du oppfyller femårsregelen for hver |
10 % IRS-straff på inntekter og bidrag, pluss vanlige inntektsskatter | 10 % IRS-straff på inntekter og bidrag, pluss vanlige inntektsskatter |
Så du det? Den skjulte "bakdøren" for å unngå 10% IRS-straff for tidlige uttak?
Du kan alltid trekke tilbake bidrag du har gitt til din Roth IRA. Siden du allerede har betalt skatt på disse, anser IRS at pengene dine er. Men inntektene dine og konverteringer er innelåst. Du kan ikke røre dem uten å pådra deg den ekle straffen på 10 %.
Det vil si ikke før du når femårsregelen.
Roth IRAs femårsregel
Roth IRA har to "femårsregler" som dikterer når du kan trekke ut inntektene og konverteringene dine uten straff.
Femårsregelen for inntekter (aka påløpte renter) sier at du ikke kan ta ut inntekter straffefritt før:
- Du fyller 59 ½ år, og
- Din Roth IRA er minst fem år gammel
La oss si at du maksimerer ditt bidrag på $6 000 i 2022 og lar dem stå til 2027. Ved 8 % APY har bidraget på $6 000 generert $2 815,97 i inntekter, så din totale Roth IRA-saldo er nå $8 815,97.
Du kan trekke tilbake det opprinnelige bidraget på $6 000 uten straff, men du kan ikke berøre inntektene på $2 815,97 før du er 59 ½.
Riktignok er det noen få unntak, for eksempel førstegangskjøp av bolig, høyskoleutgifter og fødsels- eller adopsjonsutgifter. Men i det store og hele er inntektene dine låst.
Men når det gjelder din bidragene, når du konverterer penger til en Roth IRA, kan du trekke dem ut straffefritt etter bare fem år, enten du er 25 eller 55.
Hvordan Roth-konverteringer fungerer
En konvertering er når du flytter midler fra en skatteutsatt pensjonskonto til din Roth IRA.
I motsetning til direkte bidrag med et årlig tak på $6 000, har konverteringer til Roth IRAer ingen øvre grense. Hvis du vil, kan du konvertere $5 000 eller $500 000 fra din tradisjonelle IRA til din Roth IRA i et enkelt skatteår.
Naturligvis er Roth-konverteringer en populær strategi blant høyttjenere som ikke lenger kvalifiserer for årlige Roth-bidrag. De er også nyttige for alle som ønsker å bidra med mer enn $6000 i året.
Det er to hovedfordeler med en Roth IRA-konvertering:
Roth IRAer muliggjør tidlige uttak
Med få unntak kan du ikke røre pengene i din tradisjonelle IRA eller 401(k) før fylte 59 ½ uten å pådra deg den store straffen på 10 %. Men hvis du flytter pengene fra din skatteutsatte konto til en Roth IRA via en konvertering, kan du ta ut pengene innen fem år uten å pådra deg straffer.
Roth IRA-er kan potensielt redusere skatter
IRS teller pengene du konverterer fra din tradisjonelle IRA til din Roth IRA som inntekt for det året, så du må betale skatt på det.
Husk at konverteringer hjelper deg å unngå straffer, ikke skatter.
Når det er sagt, kan en godt timet konvertering fortsatt hjelpe deg med å spare skatt. Hvis du tror du vil ha en høyere inntekt under pensjonisttilværelsen enn du gjør i dag, kan du spare penger ved å betale skatt nå – mens du er i en lavere skatteklasse.
For å finne ut nøyaktig hvor mye penger en Roth-konvertering kan spare deg, bruk noen minutter på å fikle med Roth Conversional Calculator på Personlig kapital.
Uansett, strategien med å "snike" midler fra din tradisjonelle IRA til din Roth IRA er så vanlig at den har et kallenavn. CFP kaller det "The Backdoor Roth."
Les mer >>> Å betale skatt på investeringer 2022-veiledning
AreBakdørRothIRAerJeglovligorUnetisk?
Nei! Faktisk, de IRS forklarer nøyaktig hvordan du gjør dem (selv om onkel Sam aldri bruker begrepet "bakdør").
Når det gjelder etikk, tenk på dette: Roth IRA-er i bakdør er ganske standard, og mange CFP-er oppmuntrer dem til og med som en levedyktig pensjoneringsstrategi. Ifølge Forbes, ut av 200 millioner amerikanske skattepliktige i 2018, 724 000 utførte en Roth-konvertering.
Imidlertid kom nesten én av fem Roth-konverteringer fra husholdninger som tjener 500 000 dollar årlig, noe som vakte negativ oppmerksomhet i kongressen. Tross alt unnfanget senator William Roth Roth IRA-er for å hjelpe de lavere og middelklassene.
På slutten av 2021 foreslo Congressional Democrats omfattende begrensninger på Roth-konverteringer. Fra og med 2032 vil kontosaldoene ha et tak på rundt 10 millioner dollar, og alle som tjener mer enn 400 000 dollar kan ikke lenger gjøre konverteringer av noe slag.
Så for å oppsummere, flytter Roth-konverteringer midler fra en tradisjonell pensjonskonto til en Roth for å oppnå tre hovedmål:
- Aktiver valgfrie tidlige uttak når fem år er ute
- Betal skatt tidligere mens du er i en lavere skatteklasse
- Nyt skatte- og straffefri inntekt i pensjonisttilværelsen
Så hvordan muliggjør Roth-konverteringsstiger førtidspensjonering?
| År | Alder | Konverteringsbeløp (fra Tradisjonell > Roth) | Uttaksbeløp (inntekt) | Kilde |
|---|---|---|---|---|
| 2025 | 45 | $60,000 | $0 | N/A |
| 2026 | 46 | $60,000 | $0 | N/A |
| 2027 | 47 | $60,000 | $0 | N/A |
| 2028 | 48 | $60,000 | $0 | N/A |
| 2029 | 49 | $60,000 | $0 | N/A |
| 2030 | 50 | $60,000 | $60,000 | 2025 konvertering |
| 2031 | 51 | $60,000 | $60,000 | 2026 konvertering |
| 2032 | 52 | $60,000 | $60,000 | 2027 konvertering |
| 2033 | 53 | $60,000 | $60,000 | 2028 konvertering |
| 2034 | 54 | $60,000 | $60,000 | 2029 konvertering |
| 2035 | 55 | $0 | $60,000 | 2030 konvertering |
| 2036 | 56 | $0 | $60,000 | 2031 konvertering |
| 2037 | 57 | $0 | $60,000 | 2032 konvertering |
| 2038 | 58 | $0 | $60,000 | 2033 konvertering |
| 2039 | 59 | $0 | $60,000 | 2034 konvertering |
| 2040 | 60 | $0 | $60,000 | Regelmessig uttak |
Er det noen ulemper med en Roth-konverteringsstige?
Absolutt. Her er de tre store:
- Det spiser opp sparepengene dine — For å ta av Roth-konverteringsstigen som er illustrert ovenfor, må du forbrenne pensjonskapital verdt 600 000 dollar før 59 ½ år. Husk at vi ikke kvalifiserer for maksimal trygdeytelse før 67 år.
- Du betaler kanskje mer skatt — Hvis du tjener $160.000 i 2025 og konverterer $60.000, vil din skattepliktige inntekt det året være $220.000. Omtrent $55 000 ville falle innenfor den mye høyere skatteklassen på 32 %. I stedet, hvis du hadde ventet til pensjonisttilværelsen, når den totale årlige inntekten var ditt uttak på $60 000, kunne du ha unngått skatteklassen på 32 % helt.
Igjen, for å finne ut om en Roth-konvertering er riktig for deg, triks med tRoth Conversion Calculator på Personlig kapital og snakk med den økonomiske planleggeren din. En vellykket Roth-konverteringsstige sikrer at du har nok kapital til å vare gjennom all pensjonisttilværelse.
Bunnlinjen
For noe kjent som et "hack", er Roth IRA-konverteringsstiger ganske kompliserte og krever store mengder kapital og matematikk. Men hvis du planlegger å pensjonere deg tidlig, er det verdt å snakke om dem med din økonomiske planlegger.
Videre lesning:
- Hvilken pensjonskonto er best? En sammenligning av planer
- 25x-regelen for tidlig pensjonering
- Investering for pensjonistmyterRoth IRA konverteringsstige