Investering kan være en av de beste måtene å bygge rikdom på over tid, siden du kan dra nytte av sammensatt avkastning. Men ender du opp med gevinst, må du betale skatt på investeringsinntekter. Her er det du trenger å vite om skatter på investeringer - og når du må betale dem.
I denne veiledningen:
Skatt på kapitalgevinster
Hver gang du selger en investering for mer enn du kjøpte den, kalles det en gevinst. Generelt må du betale skatt på kapitalgevinsten din. IRS anerkjenner to typer kapitalgevinster:
- Kortsiktig: Dette er gevinster gjort på investeringer du har holdt i et år eller mindre. Når du betaler investeringsskatten din på kortsiktige kapitalgevinster, betaler du den til din vanlige skattesats. Det er en del av din vanlige inntekt.
- Langsiktig: Dette er gevinster på investeringer du har holdt i mer enn ett år. Langsiktig kapitalgevinst beskattes med en gunstig sats. For de i visse skatteklasser er det ingen investeringsskatt på langsiktige gevinster.
Finn ut mer om Skatteeffektiv investering
Skatter på formuen
Det er imidlertid noen eiendeler hvis gevinster ikke beskattes basert på kort eller lang sikt. Eiendeler som gullmynter, samleobjekter og visse andre eiendeler beskattes med en annen sats når de selges for mer enn de ble kjøpt for.
Hvis du selger investeringene dine gjennom en megler, de fleste av dem bruker en «først inn, først ut» metode for å beregne kostnadsgrunnlaget, som er kostnaden som brukes til å bestemme hvor stor gevinsten din er. Megleren din vil sende et skatteskjema på slutten av året som beskriver hvor mye du tjente i kortsiktige og langsiktige kapitalgevinster, slik at du vet beløpet du vil bli beskattet av.
Hva med skatter på kryptovalutaer?
Interessant nok, gevinster på kryptovalutaer ligner andre langsiktige og kortsiktige kapitalgevinster. Du må holde styr på verdien av kryptovalutaen da du kjøpte den, og deretter betale en investeringsskatt på gevinsten. Imidlertid, hvis du har holdt kryptovalutaen i mer enn et år, kan du dra nytte av den langsiktige kapitalgevinsten.
Det er visse tidspunkter når kryptovalutaer beskattes, inkludert:
- Når du bytter dem for fiat-valuta (som amerikanske dollar)
- Hvis du konverterer din krypto til en annen type krypto
- Du kjøper varer eller tjenester med en kryptovaluta
- Du mottar renter på kryptovalutatransaksjoner
Finn ut mer i vår Skatteveiledning for investeringer i kryptovaluta
Skatter på utbytte
Et utbytte er en utbetaling fra selskapets overskudd. Det er en ekstra betaling til aksjonærene, basert på aksjene de eier. Når du mottar utbytte, må du betale skatt på investeringsinntekter.
- Generelt betaler du skatt på utbytte det året du mottar det. Imidlertid, hvis utbyttet er "kvalifisert", fra et selskap basert i USA eller et som møter andre krav fastsatt av IRS, betaler du en fast rente i stedet for din vanlige marginale rente. For å motta denne gunstige skattesatsen, må du oppfylle beholdningskravene fastsatt av IRS.
- Du betaler skatt på utbytte det året du mottar dem selv om du reinvesterer dem. Hvis du har en utbytte-reinvesteringsplan (DRIP) - og utbyttet ditt brukes til automatisk å kjøpe flere aksjer av et selskap — du vil fortsatt betale skatt på utbyttet, selv om du ikke direkte endte opp med kontanter regnskap.
Skatter på renter
Når du mottar renter fra en bankkonto eller en obligasjon, regnes det vanligvis som vanlig inntekt. Rentene legges til din vanlige inntekt, og du betaler skatt med din marginale skattesats.
Kommunale obligasjoner er hovedunntaket fra skatt på investeringer som forrentes. Hvis du investerer i statlige og lokale obligasjoner, betaler du vanligvis ikke føderal skatt på inntekten. Selv om du betaler føderale skatter på statsobligasjoner, trenger du ikke å betale en statlig inntektsskatt på renter som er tjent på statspapirer.
Skatter på verdipapirfond
Skatt på investeringer blir litt mer komplisert når aksjefond er involvert.
- Fordi et aksjefond er en samling av investeringer, kan du ende opp med en skatteregning basert på hva som skjer i aksjefondet. For eksempel vil utbytte mottatt fra aksjer i fondet eller renter fra obligasjoner i fondet bli skattlagt som gevinst. Nok en gang, selv om renten eller utbyttet brukes til å kjøpe flere aksjer i aksjefondet, må du fortsatt betale passende skatter på den investeringsinntekten.
- Når eiendeler selges i et aksjefond og en gevinst realiseres, ender aksjeeierne med å betale skatt på disse gevinstene. Et aksjefond med høy omsetning kan bety høyere skatteregning for aksjonærene, spesielt hvis beholdningen er i fondet i mindre enn ett år.
- Til slutt, når du selger aksjefondsaksjene dine, betaler du skatt på eventuelle gevinster du tjener, basert på om de er kortsiktige eller langsiktige. Du må være klar over hva som skjer i aksjefondet, samt kapitalveksten som aksjene dine opplever.
Skatter på investeringer i en pensjonskonto
Hva skjer imidlertid hvis du holder investeringene dine på en pensjonskonto som en 401(k)? Her er beskatningen litt forskjellig avhengig av hvilken type pensjonskonto du har.
- Generelt, du blir ikke beskattet når du kjøper og selger eiendeler på pensjonskontoen din. For eksempel, hvis du selger aksjer i et aksjefond og bruker gevinsten til å kjøpe aksjer i et obligasjonsfond mens du rebalanserer pensjonsporteføljen din, trenger du ikke betale skatt for året du solgte.
- Noen investorer velger å holde statspapirer på sine pensjonskontoer mens de beholder kommunale obligasjoner (som ikke påløper føderale inntektsskatter) på skattepliktige kontoer.
- Det betyr imidlertid ikke at du ikke vil betale skatt på investering i en 401(k) eller annen pensjonisttilværelse på et tidspunkt.
- Når du investerer i en tradisjonell 401(k) eller IRA, bruker du dollar før skatt, og mottar en skattefordel i dag. Under pensjonisttilværelsen må du betale skatt på dine uttak. Så mens du ikke trenger å betale gevinstskatt når du utfører transaksjoner i pensjonisttilværelsen konto, ender du opp med å betale skatt til din vanlige skattesats når du tar ut penger fra regnskap.
Skatter på Roth-kontoer
Hvis du bestemmer deg for å investere ved å bruke en Roth IRA eller Roth 401(k), du betaler ikke skatt når du tar ut penger. I stedet gir du bidrag med dollar etter skatt, noe som betyr at du ikke får en skattefordel i dag. Fordelen er imidlertid at investeringene dine vokser skattefritt og du slipper å betale skatt på gevinsten.
Skatter ved salg av hus
Når du selger huset ditt til en gevinst, forventes du å betale en investeringsskatt. Du kan imidlertid redusere mengden av gevinsten hvis du har gjort hjemmeforbedringer.
I tillegg skattemyndighetene gir dispensasjon på gevinstskatten som betales på boligen din. Hvis du er singel, er de første $250 000 i gevinst unntatt fra salg av en primærbolig. Hvis du er gift, er det de første $500 000 i gevinst.
Skattetap og vaskesalg
Hva om du opplevde et tap på investeringen din i stedet for en gevinst? I så fall kan du faktisk utligne noen av investeringsgevinstene dine - eller til og med en del av inntekten din.
Når du taper penger på en investering, kan du trekke dette beløpet fra en annen investeringsgevinst og redusere skatteregningen. I tillegg, hvis du har flere investeringstap enn gevinster, kan du trekke dem fra din skattepliktige inntekt.
Du må imidlertid være oppmerksom på skattemyndighetene vaskesalgsregel. Den eneste måten du kan trekke fra kapitaltap på er hvis du ikke kjøper den samme investeringen igjen innen 30 dager.
Bunnlinjen
Ikke glem at du må betale skatt på investeringer. Lagre skjemaene du mottar fra meglerne dine og vær oppmerksom på lovene.
Når du har mottatt alle nødvendige skjemaer, vil toppskatteprogramvare som H&R Block kan hjelpe deg med å beregne investeringsskatten din med minimalt problemer. Eller du kan snakke med en skatteekspert for å forsikre deg om at du regner ut riktig skattebeløp på investeringsinntekten din.