Selv om det strider mot kornet av standard økonomisk rådgivning, det er faktisk tider det er fornuftig å ta ut pensjonskasser tidlig. Med tidlig mener jeg før du fyller 59 ½, alderen der skattemyndighetene normalt lar deg ta ut midler som bare er underlagt inntektsskatt, men ikke 10% straff for tidlig uttak.
I visse situasjoner trenger du kanskje ikke betale inntektsskatten heller. Så når er det fornuftig å ta penger ut av pensjonskontoen tidlig? Og når er det lurt å la dem være i fred?
1. Å håndtere en alvorlig sykdom
Hvis du har en alvorlig sykdom, spesielt en som er dødelig, gir det ingen mening å beholde pensjonisttilværelsen intakt “en dag”. Din en dag er nå, som i nå er det når du trenger midler.
IRS gir faktisk en viss lettelse i denne forbindelse, ikke fra å betale inntektsskatt på pengene som tas ut, men ved å frafalle 10% straffen. Hvis du er under 65 år, vil IRS frafalle straffen hvis pengene brukes til å betale for medisinske utgifter som overstiger 10% av din justerte bruttoinntekt (AGI). Dette er ikke en vanskelig terskel for å komme forbi, spesielt med en kombinasjon av høyere medisinske utgifter og redusert inntekt som følge av sykdommen.
Dette unntaket gjelder midler som er trukket fra både en 401 (k) plan eller en IRA. IRS gir også unntak fra 10% straff i tilfelle du står overfor total og varig funksjonshemming. Straffen vil bli frafalt for midler trukket fra enten en IRA eller en 401 (k) plan.
2. Står overfor økonomisk glemsel
Selv om pensjonskasser skal være dedikert spesielt til pensjonisttilværelsen, gjør de det bør betraktes som rettferdig spill hvis du står overfor betydelige økonomiske vanskeligheter før pensjonering alder. Det nytter ikke å spare penger til pensjonisttilværelse hvis du ikke klarer å betale for grunnleggende levekostnader akkurat nå.
En slik vanskelig økonomisk situasjon kan oppstå av forskjellige årsaker, inkludert en virksomhetssvikt eller en lengre periode med arbeidsledighet.
Hvis den økonomiske plagen skyldes en betydelig inntektsforstyrrelse, er det fullt mulig at Pensjonistuttak vil bli underlagt liten eller ingen inntektsskatt på grunn av lav eller ikke -eksisterende inntekt. Dessverre vil 10% straffen for tidlige uttak gjelde uansett inntektsnivå.
Hvis du må ta penger ut av pensjonsordninger på grunn av økonomisk nød, må du sørge for at planforvalteren holder tilbake minst 10% av fordelingen, på den måten får du dekket straffen når det kommer tid til legg inn skatt.
Det er også verdt å merke seg at IRS vil unnta deg fra betaling av 10% straff for tidlig uttak hvis IRA -midler brukes til å betale for helseforsikringspremier mens du er arbeidsledig. Imidlertid gjelder dette unntaket bare for IRAer, og ikke for 401 (k) planer.
3. Kan unngå 10% straff for tidlig uttak
Det er også situasjoner der du kan ta penger fra pensjonsplanen din før du er 59 ½ år, og fortsatt være fritatt for å betale 10% straff for tidlig uttak. Dette kan være en vurdering hvis inntektsskatten din er lavere nå enn den var på det tidspunktet du ga pensjonisttilskudd.
Uttak av bidrag fra en Roth IRA. Du kan når som helst trekke ut beløpet du bidro til en Roth IRA. Det er ikke bare ingen 10% straff for tidlig uttak på fordelingen, men det er heller ingen inntektsskatteplikt, siden det ikke var skattefradrag når bidragene ble gitt. Et beløp som trekkes fra midler som utgjør inntekt på disse bidragene, vil imidlertid være underlagt både inntektsskatt og straff, hver gang midlene trekkes ut før de blir 59 ½.
Vesentlig like periodiske betalingsprogrammer, eller SEPPer. Et SEPP -program lar deg ta ut penger fra enten en IRA eller 401 (k) før du fyller 59 ½, uten å måtte betale 10% straff for tidlig uttak (selv om inntektsskatt på fordelingen fortsatt vil gjelde). Det er tre forskjellige måter å beregne uttak under en SEPP:
- Nødvendig minimumsfordelingsmetode,
- Amortiseringsmetode, og
- Annuitiseringsmetode
For mer informasjon om SEPP -uttak, se Vanlige spørsmål om pensjonisttilbud angående vesentlig like periodiske betalinger på IRSs nettsted.
Skillelse fra tjenesten etter 55 år eller eldre. Hvis du er skilt fra ansettelse av en eller annen grunn - gjennom pensjonering, arbeidsgiveravslutning eller frivillig slutt - du kan ta ut penger fra en 401 (k) plan fri fra 10% straff for tidlig uttak, så lenge du er 55 år eller eldre. Nok en gang må du fortsatt betale inntektsskatt av beløpet som trekkes tilbake. Også SEPPer gjelder ikke for IRA siden de ikke er sponset av arbeidsgiver.
Advarselen her er at strafferettigheten bare gjelder midler som er trukket tilbake fra arbeidsgiverplanen sponset av arbeidsgiveren da du ble separert. Uttak fra planer sponset av tidligere arbeidsgivere er ikke kvalifisert for fritaket.
Dette bør være en sterk sak for å rulle over tidligere arbeidsgiverplaner til din nåværende arbeidsgiverplan hvis du er 55 år eller eldre.
Selv om det nesten aldri er en god idé å miste noen av dine hardt opptjente besparelser ved å betale en straff for tidlig uttak eller skandaløse skatter på midlene, er det visse tider da du kan ta ut pensjon tidlig, og det er fornuftig.
Sjekk pensjonsinntekten din:
(Kilde: Pensjonistemner - Unntak fra skatt på tidlige distribusjoner)