Hvis du noen gang har begynt i en ny jobb, er du kjent med prosessen med å fylle ut W-4-skjemaet.
Det er IRS -dokumentet arbeidsgiveren din krever at du fyller ut, slik at de kan bestemme riktig mengde inntektsskatt som skal holdes tilbake av lønnen din. Gjør det riktig, og du kan få en fin refusjon på skattetidspunktet. Men hvis du tar feil, kan du ende opp med å betale skatt - pluss straffer og renter.
Hvordan fylle ut et skjema W-4 er viktigere enn noensinne. Og selv om du har fylt ut skjemaet tidligere, ble det fullstendig endret i 2020.
For eksempel ble skjemaet tidligere år hovedsakelig brukt til å beregne kvoter. Hver kvote var et flatt beløp, og du kan justere tilbakeholdelsen - høyere eller lavere - ved å endre antall kvoter du hevdet.
En del av dette var også fordi det var unntak for forsørgere. Men med Skattelettelser og stillingsloven fra 2017, har det vært store endringer i skatteloven, inkludert eliminering av krav på forsørgere.
Det er en viktig årsak til den nesten fullstendige endringen i skjema W-4. Nå krever skjemaet at du gjør forskjellige estimater av din inntekts- og skattesituasjon, noe som er litt mer komplisert enn å bare bestemme et bestemt antall kvoter.
Men ikke bekymre deg, i denne guiden viser vi deg hvordan du fyller ut et skjema W-4 for 2021.
Form W-4 Basics: 2021 Edition
En ny arbeidsgiver bør gi deg et blankt skjema W-4 som du må fylle ut når du starter en ny jobb. Men det kan også være tider når du vil justere tilbakeholdelsen selv på en jobb du allerede har. Det kan være nødvendig hvis du gifter deg eller har et barn, siden begge har potensial til å endre skatteplikten din.
Du bør be om en kopi av skjemaet fra arbeidsgiveren din (vanligvis enten personalavdelingen eller lønn). Og hvis alt annet mislykkes, kan du alltid få en kopi
kan skrives ut fra IRS -nettstedet, komplett med instruksjoner.
Når du har fylt ut skjemaet, sender du det til arbeidsgiveren din. De er ikke pålagt å sende det til skattemyndighetene, men de bør beholde en kopi for postene sine, samt å gjøre nødvendige endringer i lønnstrekkingen din. Faktisk er din arbeidsgiver pålagt å foreta de forespurte endringene i tilbakeholdelsen din innen 30 dager etter at du har mottatt det utfylte skjemaet fra deg.
Den er fullført nøyaktig, og W-4 skal resultere i enten et veldig lite beløp du skylder når du sender inn selvangivelsen eller en like liten refusjon.
En liten refusjon er ikke dårlig. Når du får en stor skatterefusjon, er det fordi du har over holdt tilbake skatt. Det er ikke en gave fra regjeringen, de gir deg bare pengene dine tilbake. Hvis du får en stor refusjon, har du gitt skattemyndighetene et rentefrit lån. I skatteforberedende univers, jo mindre refusjon, desto bedre er skatteplanleggingen!
Når det er sagt, er det ikke fryktelig å få en stor skatterefusjon heller. Det er "tvangsbesparelser" på en måte, og for noen er det bra. Uansett bør du gjøre det som er riktig for deg, og å fylle ut skjema W-4 riktig er det første trinnet.
La oss nå gå inn i mekanikken for hvordan du fyller ut et skjema W-4.
Fylle ut et skjema W-4
Selv om det er vanskelig å se når du ser på skjemaet, er den grunnleggende prosessen med å fullføre en W-4 faktisk ganske enkel. Men hvis du noen gang har stolt på et instruksjonshefte for å sette sammen et element som ikke er satt sammen, skjønner du allerede at prosessen kan virke mer komplisert enn den faktisk er.
Det er absolutt sant med W-4. Hvis du bruker denne guiden til å hjelpe deg med å forberede skjemaet, anbefaler vi at du skriver ut en kopi av selve W-4 du kan følge med, og til og med fylle ut informasjonen når vi går videre.
Nedenfor er et skjermbilde av den første siden av skjemaet som du må følge med.
Du kan begynne med å fullføre den generelle informasjonen som er forespurt i trinn 1, linje (a) til (c). Det vil inkludere ditt fornavn og mellomnavn, etternavn, personnummer, fullstendig hjemmeadresse og skattemeldingsstatus.
Trinn 2: Flere jobber eller ektefelleverk
Trinn 2 er hvor ting begynner å bli litt kompliserte. Du må bare fullføre denne delen hvis du har mer enn én jobb, eller hvis ektefellen din også er ansatt og du arkiverer i fellesskap. Hvis disse ikke gjelder, kan du hoppe over det helt.
Men hvis den beskriver inntektsinformasjonen din, må du gå ned til side 3 og deretter fullføre trinn 2 (b) - Regneark for flere jobber.
Men det er her vi må ta en liten pause for å komme med et viktig poeng. Å fullføre denne delen refererer bare til denne spesielle W-4. Du må fortsatt fullføre en separat W-4 for hver ekstra jobb du eller din ektefelle har. Og ja, du må fullføre lignende informasjon om hver W-4.
Men for nå, la oss fokusere på W-4 for hånden.
Men siden det å ha en annen jobb eller en ektefelle som også har en jobb neppe er uvanlige situasjoner, la oss gå videre med antagelsen om at det ene eller det andre vil være nødvendig for denne W-4.
Fra og med trinn 2 (b), linje 1, la oss anta at din ektefelle også er ansatt og at du er gift og innleverer i fellesskap.
Men før vi fullfører den første linjen, må vi først hoppe ned til inntektsplanen på side 4 (jeg fortalte deg at dette ville være mer komplisert enn tidligere!)
Du må få oppføringen for linje 1 fra denne timeplanen.
La oss anta at du tjener $ 90 000 og din ektefelle tjener $ 60 000 per år, for en samlet inntekt på $ 150 000.
Start med å gå ned på venstre side av bordet og identifisere ditt eget inntektsområde, som vil være $ 80.000-$ 99.999. Derfra går du over til kolonnen som angir en inntekt mellom $ 60 000 og $ 69 999. Denne kolonnen representerer din ektefelles inntekt.
Der de to krysser hverandre, ser du tallet 9 420 dollar. Du angir beløpet på linje 1 i trinn 2 (b). Med mindre enten du eller din ektefelle har en annen jobb, kan du hoppe over linje 2.
Gå ned til linje 3, og angi antall lønnsperioder for året for den best betalende jobben, som er din. Som det vanligvis er tilfellet med de fleste jobber, antar vi at du er betalt annenhver uke, i 26 lønnsperioder per år.
På linje 4 får du beskjed om å dele beløpet på linje én - $ 9 420 - med tallet på linje 1 - 26 betalingsperioder. Dette beløpet vil være $ 362. Du angir beløpet på linje 4 i denne tidsplanen, deretter også på side 1, linje 4 (c) - Ekstra tilbakeholdelse.
Når du har gjort det, kan vi gå tilbake til side 1 for å fylle ut resten av skjemaet.
Trinn 3: Gjør krav på avhengige
Du trenger bare å fullføre denne delen hvis du har pårørende du kan kreve. Nå er dette ikke for å kreve personlige unntak for de avhengige, men heller for å kreve skattefradrag for barn, som vil redusere skatteplikten din med opptil $ 2000 per avhengige. Du kan imidlertid bare kreve denne kreditten hvis dine pårørende er under 17 år ved skattens slutt år, og du tjener ikke mer enn $ 200 000 som en enkelt fil eller $ 400 000 hvis du er gift i fellesskap.
Hvis du kvalifiserer for skattefradrag for barn, er denne delen av skjemaet ganske enkel. Du kan bare ta antall kvalifiserte forsørgere og multiplisere det med $ 2000. Så hvis du har to forsørgere, er du kvalifisert for en total kreditt på $ 4000. Du kan angi beløpet på side 1, linje 3.
Trinn 4: (valgfritt) Andre justeringer
Du vil bruke denne delen som en fangst for alle andre situasjoner du har som kan påvirke din tilbakeholdelse. Instruksjonene under trinn 4 skisserer når du fullfører denne delen. Du vil bruke denne delen til å legge inn informasjon som enten kan øke eller redusere tilbakeholdelsen din, basert på mindre typiske skatteforhold.
Disse inkluderer følgende:
- en. Andre inntekter (ikke fra jobber). Dette er linjen du kan bruke for å øke kildeskatten din for andre inntektssituasjoner som kanskje ikke har gitt skattetrekk. Dette kan inkludere investeringsinntekter, pensjoner eller selvstendig næringsdrivende. Du angir det totale beløpet for annen inntekt på denne linjen (ikke skatteplikten du forventer å ha).
- b. Fradrag. Denne linjen vil for det meste være for spesifiserte fradrag. Men det vil bare være mengden spesifiserte fradrag som overstiger standardfradraget. Du kan gå til delen merket med trinn 4 (b) for å beregne disse tilleggsfradragene (nedenfor). Det er også her du vil skrive inn "over linjen" -fradrag, for eksempel studielånerenter og fradragsberettigede bidrag til pensjonsordninger som IRAer.
- c. Ekstra tilbakeholdelse. Hvis du vil ha ekstra kildeskatt for ethvert formål, for eksempel for forventet salg av en større eiendel som vil gi en skatteforpliktelse, kan du angi det estimerte skattebeløpet her.
I forbindelse med denne delen, la oss anta at både du og din ektefelle hver tar et fradrag på $ 6000 for IRA-bidrag. Du angir $ 12 000 på trinn 4 (b), linje 1, så vel som på linje 5. Overfør deretter det samme beløpet til side 1, trinn 4 (b) i skjema W-4 selv.
Fyll ut skjema W4
På grunn av justeringene vi diskuterte ovenfor, vil W-4 side 1 gjenspeile følgende informasjon:
- 4000 dollar for barnet skattefradrag for to barn på linje 3
- $ 12 000 i IRA -bidrag på linje 4 (b)
- Ekstra beholdning av $ 362 på linje 4 (c)
Til slutt, i trinn 5, signerer og daterer du W-4-skjemaet og bekrefter at informasjonen du sendte inn er korrekt. Men nok en gang blir ikke dette skjemaet arkivert til skattemyndighetene, men bare brukt og beholdt av arbeidsgiveren din for å bestemme riktig mengde tilbakeholdelse du trenger.
Siste tanker
Når du har gjort en eller to, vil du innse at det faktisk er ganske enkelt. Men til du når dette punktet, bør du bare fylle ut skjemaet med instruksjoner for linje. Hvis du i det hele tatt er forvirret av skjemaet, kan du be om hjelp fra personalavdelingen eller lønnsavdelingen. Men mer sannsynlig vil de henvise deg til din egen personlige skatterådgiver.
Det trinnet er godt anbefalt fordi en feil ved å fylle ut skjemaet kan resultere i enten en stor skatteregning når du sender inn din retur, eller tap av nettoinntekt fra lønnsslippen din til fordel for en overdimensjonert refusjon etter arkivering. Riktig utfylling av skjema W-4 vil hjelpe deg med å unngå begge resultatene.