Hva er en enkel IRA?

De fleste har aldri hørt om en ENKEL IRA og er nysgjerrige på å vite hvordan den skiller seg fra en 401 (k).

EN ENKEL IRA står for Besparelsesinvesteringskamp for ansatte.

Komme i gang med en ENKEL IRA

En av de viktigste forskjellene på hvorfor arbeidsgiveren din kan tilby en ENKEL IRA versus en 401 (k), er at ENKELE IRA er rettet mot arbeidsgivere med færre enn 100 ansatte.

I tillegg til det er administrasjonskostnadene for en ENKEL IRA for arbeidsgiveren din betydelig mye mindre enn hva en 401 (k) ville være.

Dette er de vanlige årsakene til at du kan se en arbeidsgiver som tilbyr en ENKEL IRA kontra en 401 (k).

7 ting du bør vite om ENKEL IRA

1. Arbeidsgiverbidragene dine er 100% tillagt.

Med de fleste 401 (k) er du nødt til å jobbe for arbeidsgiveren i et visst antall år for å være opptjent. Dette betyr at hvis du skulle forlate den arbeidsgiveren, kunne du ta den arbeidsgiverens matchende bidrag med deg. Men med 401 (k) har du alt fra tre til fem år før du har tilfredsstilt 

401 (k) opptjeningsplan, som er annerledes med SIMPLE IRA.

Med ENKEL IRA er du 100% opptjent når arbeidsgiver setter det inn på kontoen din.

Dette er definitivt en stor forskjell enn 401 (k). Både du og alle ansatte du har glede av umiddelbar inntjening, ikke bare av dine egne bidrag til planen, men også av matchende bidrag på arbeidsgiversiden.

2. Arbeidsgivere må matche i en ENKEL IRA

Hvert år må arbeidsgiver gi et bidrag til din SIMPLE IRA-konto, enten det er i form av en kamp eller det som kalles et ikke-valgt bidrag. Matchende bidrag sier at arbeidsgiveren må matche minst det du matcher. Så hvis du matcher 3%, må arbeidsgiver også matche 3%. Noter det 3% er det høyeste arbeidsgiveren må matche, som kan være betydelig annerledes enn sammenlignet med en 401 (k).

Så hvis du matcher 3%, må arbeidsgiver også matche 3%. Noter det 3% er det høyeste arbeidsgiveren må matche, som kan være betydelig annerledes sammenlignet med en 401 (k).

Arbeidsgiveren har muligheten til å redusere matchingsbeløpet til 1% for to av en femårsperiode. Det betyr at hvis arbeidsgiveren gjør dette, må de matche hele 3% for de resterende tre av de fem årene. Beregningen kan være litt vanskelig, men vet at arbeidsgiveren din matcher uansett.

Hvis arbeidsgiveren velger å ikke matche, kan de gjøre et "ikke-valgt bidrag". Det betyr at de vil bidra med 2% av lønnen din. Selv om du bidrar med 3% av lønnen din, vil de bare bidra med 2%.

3. Ansatte kontrollerer investeringene

Med de fleste 401 (k) er du begrenset til investeringsalternativene som arbeidsgiveren gir deg. Dette er betydelig annerledes sammenlignet med ENKEL IRA. Være en selvstendig næringsdrivende pensjonsordning, gir den ENKELE IRA deg skjønn om hva du vil at pengene dine skal investeres i. Hvis du vil kjøpe individuelle aksjer, aksjefond, ETFer eller CDer, har du tillatelse. Dette er den samme funksjonen som a SEP IRA tilbud.

Investeringskontrollfaktoren utspiller seg på to måter:

• Ansattes valg av investeringsforvalter. Du kan angi planen slik at den ansatte velger sin egen finansinstitusjon til å holde planen. Det gir ikke bare et større valg til de ansatte, men det avlaster deg også som arbeidsgiver for byrden med å administrere hele planen for alle.
• Selvstyrt investering. Deltakerne velger ikke bare finansinstitusjonen, men de kan også delta i gjør-det-selv-investeringer. Det betyr at de kan velge hvordan pengene investeres, hvor de investeres, samt risikonivået de er villige til å påta seg.

4. Ansatte kan bidra med 100% av inntekten til en ENKEL IRA.

Du har lov til å bidra opptil 13 500 dollar i 2020 og 2021, opp fra $ 13 000 i 2019, per år i en ENKEL IRA. Hvis du er over 50 år, får du et innhentingsbidrag, som forblir på $ 3000. Vær oppmerksom på at $ 13 500 (eller $ 16 500) er langt mindre enn beløpet du er kvalifisert til å bidra til en 401 (k).

Det er heller ikke så høyt som (opptil) $ 58 000 du kan bidra til enten en SEP IRA eller en Solo 401 (k).

Men SIMPLE IRA -bidragsgrensen er mer enn to ganger så høy som bidragsgrensen for en tradisjonell eller Roth IRA. Og bidragsgrensen for personer 50 år eller eldre er nesten 2 ½ ganger høyere enn grensen på 7 000 dollar for tradisjonelle og Roth IRAer.

100% -funksjonen til ENKEL IRA betyr at den ansatte kan bidra med praktisk talt hele inntekten til planen, opptil maksimalt bidrag. Det betyr at hvis en ansatt tjener 30 000 dollar, kan de bidra med de første 13 500 dollar av inntekten sin til planen (eller 16 500 dollar hvis de er 50 år eller eldre). Det er ingen prosentbegrensning på bidraget, bare dollarbeløpet.

Ja, det er sant at du kan bidra mer til andre planer, som SEP IRA eller Solo 401 (k). Men virksomheten din må ha en relativt høy inntekt for å nå disse nivåene, siden begge er prosentvise.

Men hvis din inntekt for selvstendig næringsdrivende er mindre enn $ 100 000 per år, kan du synes enkelheten til ENKEL IRA er det bedre valget for virksomheten din.

For eksempel krever ENKLE IRAer ikke å sende inn spesielle rapporter til IRS. De er heller ikke utsatt for diskriminering og topptunge tester. Det er mer en gruppe IRA enn noe annet. Og for en liten bedrift er enkel en klar fordel.

5. ENKEL IRA tillater ikke lån

Mye av 401 (k) har lånebestemmelser som tillater den ansatte å låne mot pengene sine om nødvendig. Med ENKELE IRAer er dette ikke tilfelle. Husk det hvis du tenker at dette kan være en siste utvei for å ta ut penger.

Grunnen til at dette er sant er fordi en ENKEL IRA først og fremst er en IRA. Og akkurat som du ikke kan låne penger fra en tradisjonell eller en Roth IRA, kan du heller ikke låne fra en ENKEL IRA. Det er sannsynligvis ikke en dårlig ting heller. Den viktigste funksjonen til en pensjonistplan er å gi deg muligheten til å opprette en skattebeskyttet investeringsportefølje for pensjonen din. Siden du ikke vil kunne låne mot en ENKEL IRA, vil du bli tvunget til å beholde planen for det primære formålet.

6. ENKEL IRA toårsregel.

Dette er noe som definitivt bør bemerkes innenfor ENKEL IRA. De fleste pensjonsordninger - 401 (k) s, vanlige IRAer eller Roth IRAer, etc. - ha 10% straff for tidlig uttak hvis du er under 59,5 år. Men med ENKEL IRA tar det et skritt videre.

Hvis ENKEL IRA du har startet er mindre enn to år, og du betaler den ut, i stedet for den vanlige 10% straffen, du vil bli underlagt a 25% straff i tillegg til vanlig inntektsskatt.

Ikke overse dette. Husk at det ikke gjelder bare å ta ut penger. Hvis du prøvde å rulle din ENKEL IRA I en rollover IRA vil 25% straffen også gjelde. Husk å bare vente de to årene før du konverterer til enten en vanlig IRA eller tar ut penger.

7. Bidragene i 2020 er de samme i 2021

Bidragsgrensen for 2020 og 2021 forblir den samme på $ 13 500. Grensen for innhenting av bidrag forblir også den samme på $ 3000. Det betyr at for noen som snur 50 i 2020 eller 2021, og har tilgang til en enkel IRA, kan bidra med totalt $16,500.

Sette opp en ENKEL IRA og opprettholde krav om arkivering

Å sette opp en ENKEL IRA er bare litt mer komplisert enn å sette opp en tradisjonell eller Roth IRA. Du starter med å velge en finansinstitusjon (som vi dekker nedenfor), og deretter følge tre trinn:

1. Gjør en skriftlig avtale for å gi fordeler til alle kvalifiserte ansatte
2. Gi ansatte visse opplysninger om avtalen
3. Opprett en IRA -konto for hver ansatt

Den skriftlige avtalen kan fullføres med IRS-skjema 5304-ENKELT eller IRS-skjema 5305-ENKELT. (5304 brukes hvis hver deltaker velger sin egen finansinstitusjon. En 5305 brukes hvis du vil utpeke finansinstitusjonen for hele planen).

Ingen av skjemaene må legges til IRS, men du bør beholde en utfylt kopi av skjemaet, inkludert alle relevante signaturer. Du kan også bruke et proforma fra finansinstitusjonen som du vil bruke til å holde planen. Det vil oppnå samme formål.

Du må gi en årlig varsel til kvalifiserte ansatte i begynnelsen av valgperioden (eller gi hver en kopi av enten det utfylte skjemaet 5304 eller 5305). Det vil varsle hver ansatt om følgende:

1. Ansattes mulighet til å gjøre eller endre et lønnsreduksjonsvalg under SIMPLE IRA -planen;
2. De ansattes evne til å velge en finansinstitusjon som skal fungere som tillitsmann for de ansattes ENKELE IRA, hvis det er aktuelt;
3. Din beslutning om å gi enten matchende bidrag eller ikke -selektive bidrag;
4. En oppsummerende beskrivelse (finansinstitusjonen bør gi denne informasjonen); og
5. Skriftlig melding om at arbeidstakeren kan overføre saldoen uten kostnad eller straff hvis du bruker en utpekt finansinstitusjon.

Planen må settes opp av eller for hver kvalifisert ansatt, og alle bidrag til planen må gå inn i den. Planen må etableres mellom 1. januar til 1. oktober i året. Dessverre, en ENKEL IRA kan ikke ha en Roth -bestemmelse, som det ville være mulig med en 401 (k) plan.

Hvor kan jeg åpne en ENKEL IRA?

EN ENKEL IRA kan åpnes gjennom et stort antall potensielle tillitsmenn. Disse kan omfatte banker, investeringsmeglerfirmaer, verdipapirfondfamilier og forvaltede investeringskonto -meglere. Prosessen er enkel og sammenlignbar med å åpne enten en tradisjonell eller en Roth IRA.

Av en eller annen grunn er det færre investeringsmeglerforetak som godtar ENKELE IRA -planer enn andre typer IRA, som tradisjonelle, Roth-, rollover- og til og med SEP -planer. Nedenfor er to investeringsmeglere som vi har gjennomgått (eller bruker), og anbefaler som forvalter for planen din.

TD Ameritrade

Vi har gjort en fullstendig gjennomgang av TD Ameritrade og anbefaler det som en god forvalter for en ENKEL IRA -plan. Som mange andre store meglere har de eliminert handelsavgifter på aksjer, børshandlede fond (ETF) og opsjoner. Og de har en sterk IRA -evne generelt. De er en diversifisert megler som tilbyr aksjer, opsjoner, aksjefond, ETF, futures, Forex, obligasjoner og til og med innskuddssertifikater.

De har ikke bare utmerket kundeservice, men de har også mer enn 100 filialer som er landsdekkende, i tilfelle du foretrekker kontakt ansikt til ansikt. De har også et pensjonskalkulatorverktøy som analyserer din personlige informasjon, mål, inntekt, eiendeler og risikotoleranse, og viser deg deretter hvordan du når målene dine, samt sporer dine framgang.

De tilbyr også mer enn 100 ETFer som du kan handle gratis. Overalt er TD Ameritrade en utmerket plattform for å være vert for en ENKEL IRA -plan, eller en annen type IRA -konto.

E*HANDEL

Vi har også vurdert E*HANDEL, og på den måten har vi vurdert den som den beste investeringsplattformen for aktive handelsmenn. Plattformen tilbyr gratis uavhengig forskning, streaming av sanntidstilbud, tilpassbare planleggingsverktøy alt du trenger for gjør-det-selv-investering.

Med $ 0 per handel er de en av de beste i bransjen på priser. Men de tilbyr også mer enn 2700 no-load, ingen transaksjonsgebyr. Og siden de tilbyr praktisk talt alle andre typer investerings- eller pensjonsplaner, kan du bruke E*TRADE til å beholde alle kontoene dine med én megler.

E*TRADE er godt anerkjent når det gjelder kundeservice, som kan nås på telefon 24 timer i døgnet. De tilbyr også så mye eller så lite kontohjelp du trenger. Og hvis du vil ha en fullt administrert konto, tilbyr E*TRADE det gjennom deres E*TRADE Capital Management -arm. Det vil til og med gjøre at du kan få SIMPLE IRA-planen din delt mellom en selvstyrt porsjon og en profesjonelt administrert del.