401 (k) -plannen zijn vrij gebruikelijk bij werkgevers in het hele land. Ze hebben geleidelijk de traditionele pensioenregelingen met vaste toezeggingen vervangen. Roth 401 (k) s zijn er pas de afgelopen jaren en komen veel minder vaak voor. Hier is onze 401 (k) vs. Roth 401 (k) snelle vergelijking.
In deze vergelijking:
Inleiding tot elk plan
401 (k) plannen zijn door de werkgever gesponsorde pensioenregelingen die voornamelijk worden gefinancierd door looninhoudingen van het salaris van de werknemer. Een typisch plan omvat verschillende investeringskeuzes en de werknemer kan selecteren in welke voertuigen hij wil investeren, evenals de procentuele toewijzing die in elk voertuig zal zitten. Bijdragen zijn fiscaal aftrekbaar voor de werknemer, verzamelen inkomsten op basis van uitgestelde belasting, bevatten vaak een beperkte werkgeversbijdrage-match en worden belastbaar bij intrekking.
Roth 401 (k) plannen mix de voordelen van a Roth IRA met de meer genereuze contributielimieten van een reguliere 401 (k) plan. Hoewel er geen aftrek is voor bijdragen die door de werknemer aan het plan zijn gedaan, worden de inkomsten belastingvrij geaccumuleerd, maar uitkeringen kunnen belastingvrij worden ingetrokken. Een Roth 401 (k) kan een werkgeversmatch bevatten, maar het geld van de match moet in het reguliere deel van de 401 (k) worden geplaatst.
Laten we de specifieke kenmerken van elk plan eens nader bekijken.
Bijdragelimieten
401 (k) - Tot $ 19.000 ($ 25.000 als u 50 jaar of ouder bent) per jaar
Roth 401 (k) — Tot $ 19.000 ($ 25.000 als u 50 jaar of ouder bent) per jaar in combinatie met een gewone 401 (k)
Inkomensgrenzen
401 (k) — Geen, hoewel de regels ingewikkelder zijn in het geval van hoogbetaalde werknemers (HCE's)
Roth 401 (k) - Dezelfde
Overwegingen inkomstenbelasting
401 (k) — Bijdragen zijn fiscaal aftrekbaar in het genomen jaar, maar de inkomsten in het plan worden geaccumuleerd op basis van uitgestelde belastingen. Fondsen worden belastbaar als gewoon inkomen bij opname.
Roth 401 (k) — Bijdragen zijn niet fiscaal aftrekbaar wanneer ze worden gedaan, maar de inkomsten worden belastingvrij opgebouwd. Er is geen inkomstenbelasting verschuldigd over opnames uit de regeling als deze worden gedaan na het bereiken van de leeftijd van 59 ½, en zolang de regeling minimaal vijf jaar bestaat.
Vroege opnames
401 (k) — Opnames die zijn gedaan voordat ze 59 ½ werden, zijn belastbaar als gewoon inkomen en onderworpen aan een IRS-aanvullende belasting op vervroegde opnames gelijk aan 10% van het bedrag van de uitkering.
Roth 401 (k) — Bijdragen aan het plan zijn niet belastbaar bij intrekking, aangezien ze niet fiscaal aftrekbaar waren toen ze werden gedaan. Opname van beleggingsinkomsten binnen het plan is onderworpen aan inkomstenbelasting bij opname, evenals de boete van 10% vervroegde opname.
Leningvoorziening:
401 (k) — 50% van de waarde van het plan, tot $ 50.000
Roth 401 (k) - Niet beschikbaar
Vereiste minimale uitkeringen (RMD's):
401 (k) — Vereist wanneer u 70 ½. bereikt
Roth 401 (k) — Vereist als u 70 ½ bereikt, tenzij u nog in dienst bent
Rollovers:
401 (k) - Kan worden doorgerold naar het 401 (k) -plan van de volgende werkgever, een IRA of een Roth IRA
Roth 401 (k) — Kan alleen worden omgerold naar een andere Roth 401(k) of een Roth IRA
Welk abonnement u ook kiest, het is belangrijk dat u in een pensioenplan stappen en start zo snel mogelijk met het opbouwen van uw pensioenportefeuille.
Zie ook: Roth IRA vs. traditionele IRA