Ctoekennen aan een IRA is een slimme zet.
Er zijn twee belangrijke varianten waar de typische belastingbetaler van kan profiteren: traditioneel of Roth. De Traditionele IRA geeft u een belastingaftrek op bijdragen, terwijl u met de Roth IRA uitkeringen kunt nemen van de rekening met pensioen zonder belasting te betalen.
Het zijn allebei uitstekende hulpmiddelen om u te helpen een omvangrijke portefeuille op te bouwen, zodat u in uw onderhoud kunt voorzien als u niet meer kunt werken. Ik raad je ten zeerste aan om een of beide te gebruiken om je te helpen vandaag sparen voor pensioen.
Maar er zijn inkomenslimieten die van invloed kunnen zijn op uw vermogen om deze accounts ten volle te gebruiken. Laten we ze allemaal van dichtbij bekijken. Houd er rekening mee dat, dit zijn de wijzigingen die van invloed zijn op uw belastingen in 2021, niet op de belastingen die u in 2020 hebt betaald.
Traditionele IRA-inkomstenlimieten voor 2021
De IRS heeft ervoor gekozen om uw vermogen om uw bijdragen aan een traditionele IRA volledig af te trekken op basis van uw iFretincome, te beperken. Ten eerste splitsen ze filers in twee groepen: degenen die deelnemen aan
een bedrijfspensioenplan (i.e. 401K) en degenen die dat niet zijn. Zodra belastingbetalers in die twee hoofdcategorieën zijn opgesplitst, verfijnt de IRS de groepen verder door de status in te dienen. In alle gevallen wordt het aangepaste aangepaste bruto-inkomen (MAGI) gebruikt om het inkomen te definiëren.als jij doen deelnemen aan het werkgeversplan en...
U dient uw belastingaangifte in als Gehuwd gezamenlijk indienen, of als een Kwalificerende weduwnaar in 2021 moet uw inkomen lager zijn dan $ 105.000 om uw bijdragen aan een traditionele IRA volledig te kunnen aftrekken. Als uw MAGI tussen $ 105.000 - $ 125.000 ligt, bevindt u zich in het "uitfaseringsbereik" en het bedrag dat u kunt aftrek begint "uit te faseren". Voor $ 124.000 kunt u de bijdragen die u levert aan een Traditional. niet aftrekken IRA.
Je archiveert als Enkel, Hoofd van het huishouden, of Gehuwd afzonderlijk indienen (niet samenwonend met uw echtgenoot) in 2021 moet uw MAGI lager zijn dan $ 66.000 om uw bijdragen volledig af te trekken. Uw uitfaseringsbereik ligt tussen $ 66.000 en $ 76.000.
Je archiveert als Gehuwd afzonderlijk indienen (samenwonend met uw echtgenoot) in 2021, moet uw MAGI $ 0 zijn. Uw uitfaseringsbereik ligt tussen $ 0 en $ 10.000.
Jij Niet doen deelnemen aan het werkgeversplan en...
Als u uw belastingaangifte doet als Gezamelijk getrouwd indienen (en uw echtgenoot is gedekt door een werkgeversplan) in 2021 moet uw inkomen lager zijn dan $ 198.000 om uw bijdragen aan een traditionele IRA volledig te kunnen aftrekken. Als uw MAGI tussen $ 196.000 en $ 208.000 ligt, bevindt u zich in het "uitfaseringsbereik" en het bedrag dat u kunt aftrek begint "uit te faseren". Voor $ 206.000 kunt u de bijdragen die u levert aan een Traditional. niet aftrekken IRA.
Als u bestand als Gehuwd afzonderlijk indienen (en uw echtgenoot is gedekt door een werkgeversplan) in 2021 moet uw MAGI $ 0 zijn om uw bijdragen volledig af te trekken. Uw uitfaseringsbereik ligt tussen $ 0 en $ 10.000.
Als u bestand als iets anders en uw echtgenoot (als u die heeft) wordt niet gedekt door een plan, heb dan geen inkomensgrenzen aan uw vermogen om de bijdragen aan uw traditionele IRA af te trekken.
Historische traditionele IRA inkomensgrenzen
Voor degenen die deelnemen aan het pensioenplan van hun werkgever:
| Jaar | Gehuwd gezamenlijk indienen of in aanmerking komende weduwnaar | Gehuwd afzonderlijk indienen (woonde met echtgenoot) | Alleenstaand, gezinshoofd of gehuwd Afzonderlijk indienen |
|---|---|---|---|
| 2021 | $105,000 - $125,000 | $0 - $10,000 | $66,000 - $76,000 |
| 2020 | $104,000 - $124,000 | $0 - $10,000 | $65,000 - $75,000 |
| 2019 | $103,000 - $123,000 | $0 - $10,000 | $64,000 - $74,000 |
| 2018 | $101,000 - $121,000 | $0 - $10,000 | $63,000 - $73,000 |
| 2017 | $99,000 - $119,000 | $0 - $10,000 | $62,000 - $72,000 |
| 2016 | $98,000 - $118,000 | $0 - $10,000 | $61,000 - $71,000 |
| 2015 | $98,000 - $118,000 | $0 - $10,000 | $61,000 - $71,000 |
| 2014 | $96,000 - $116,000 | $0 - $10,000 | $60,000 - $70,000 |
| 2013 | $95,000 - $115,000 | $0 - $10,000 | $59,000 - $69,000 |
| 2012 | $92,000 - $112,000 | $0 - $10,000 | $58,000 - $68,000 |
| 2011 | $90,000 - $110,000 | $0 - $10,000 | $56,000 - $66,000 |
| 2010 | $89,000 - $109,000 | $0 - $10,000 | $56,000 - $66,000 |
| 2009 | $89,000 - $109,000 | $0 - $10,000 | $55,000 - $65,000 |
| 2008 | $85,000 - $105,000 | $0 - $10,000 | $53,000 - $63,000 |
| 2007 | $83,000 - $103,000 | $0 - $10,000 | $52,000 - $62,000 |
| 2006 | $75,000 - $85,000 | $0 - $10,000 | $50,000 - $60,000 |
Voor degenen die NIET deelnemen aan het pensioenplan van hun werkgever:
| Jaar | Gehuwd gezamenlijk indienen (echtgenoot gedekt) | Gehuwd afzonderlijk indienen (echtgenoot gedekt) | Alleenstaand, gezinshoofd, in aanmerking komende weduwnaar, MFJ of MFS (echtgenoot niet gedekt) |
|---|---|---|---|
| 2021 | $198,000 - $208,000 | $0 - $10,000 | Geen limiet |
| 2020 | $196,000 - $206,000 | $0 - $10,000 | Geen limiet |
| 2019 | $193,000 - $203,000 | $0 - $10,000 | Geen limiet |
| 2018 | $189,000 - $199,000 | $0 - $10,000 | Geen limiet |
| 2017 | $186,000 - $196,000 | $0 - $10,000 | Geen limiet |
| 2016 | $184,000 - $194,000 | $0 - $10,000 | Geen limiet |
| 2015 | $183,000 - $193,000 | $0 - $10,000 | Geen limiet |
| 2014 | $181,000 - $191,000 | $0 - $10,000 | Geen limiet |
| 2013 | $178,000 - $188,000 | $0 - $10,000 | Geen limiet |
| 2012 | $173,000 - $183,000 | $0 - $10,000 | Geen limiet |
| 2011 | $169,000 - $179,000 | $0 - $10,000 | Geen limiet |
| 2010 | $167,000 - $177,000 | $0 - $10,000 | Geen limiet |
| 2009 | $166,000 - $176,000 | $0 - $10,000 | Geen limiet |
| 2008 | $159,000 - $169,000 | $0 - $10,000 | Geen limiet |
| 2007 | $156,000 - $166,000 | $0 - $10,000 | Geen limiet |
| 2006 | Geen limiet | Geen limiet | Geen limiet |
Laten we nu eens kijken naar de Roth IRA en de bijbehorende inkomenslimieten. Gelukkig zijn ze niet zo ingewikkeld.
Roth IRA-inkomstenlimieten voor 2021
De belastingregels van de IRS beperken uw vermogen om bij te dragen aan een Roth IRA, ook door uw MAGI te gebruiken. Ze hebben drie verschillende categorieën op basis van uw indieningsstatus.
Als u uw belastingaangifte doet als Gehuwd gezamenlijk indienen of een Kwalificerende weduwnaar in 2021 moet uw inkomen (met name uw MAGI) lager zijn dan $ 196.000 voordat u volledig kunt bijdragen aan een Roth IRA. Als uw MAGI tussen $ 198.000 en $ 208.000 ligt, bevindt u zich in het "uitfaseringsbereik" en begint het bedrag dat u kunt bijdragen "uit te faseren". Voor $ 206.000 kunt u niet deelnemen aan de Roth IRA.
Verwant: Overtollige Roth IRA-bijdragen: houdt mijn makelaardij de inkomensgrenzen bij?
Voor degenen die zich aanmelden als Enkel, Hoofd van het huishouden, of Gehuwd afzonderlijk indienen (niet samenwonend met uw echtgenoot) in 2021, moet uw MAGI lager zijn dan $ 125.000 om volledig bij te dragen. Uw uitfaseringsbereik ligt tussen $ 125.000 en $ 140.000.
Tot slot, voor degenen onder u die zich aanmelden Gehuwd afzonderlijk indienen (samenwonend met uw echtgenoot) in 2021, moet uw MAGI $ 0 zijn. Uw uitfaseringsbereik ligt tussen $ 0 en $ 10.000.
Historische Roth IRA inkomensgrenzen
Jaarlijks worden de inkomensgrenzen getoetst aan inflatie en inkomens om te bepalen of een wijziging nodig is. In de afgelopen tien jaar is er slechts één geval geweest waarbij de limiet voor een van de twee hoofdcategorieën niet is gewijzigd.
| Jaar | Gehuwd gezamenlijk indienen of in aanmerking komende weduwnaar | Gehuwd afzonderlijk indienen (woonde met echtgenoot) | Alleenstaand, gezinshoofd of gehuwd Afzonderlijk indienen |
|---|---|---|---|
| 2021 | $198,000 - $208,000 | $0 - $10,000 | $125,000 - $140,000 |
| 2020 | $196,000 - $206,000 | $0 - $10,000 | $124,000 - $139,000 |
| 2019 | $193,000 - $203,000 | $0 - $10,000 | $122,000 - $137,000 |
| 2018 | $189,000 - $199,000 | $0 - $10,000 | $120,000 - $135,000 |
| 2017 | $186,000 - $196,000 | $0 - $10,000 | $118,000 - $133,000 |
| 2016 | $184,000 - $194,000 | $0 - $10,000 | $117,000 - $132,000 |
| 2015 | $183,000 - $193,000 | $0 - $10,000 | $116,000 - $131,000 |
| 2014 | $181,000 - $191,000 | $0 - $10,000 | $114,000 - $129,000 |
| 2013 | $178,000 - $188,000 | $0 - $10,000 | $112,000 - $127,000 |
| 2012 | $173,000 - $183,000 | $0 - $10,000 | $110,000 - $125,000 |
| 2011 | $169,000 - $179,000 | $0 - $10,000 | $107,000 - $122,000 |
| 2010 | $167,000 - $177,000 | $0 - $10,000 | $105,000 - $120,000 |
| 2009 | $166,000 - $176,000 | $0 - $10,000 | $105,000 - $120,000 |
| 2008 | $159,000 - $169,000 | $0 - $10,000 | $101,000 - $116,000 |
| 2007 | $156,000 - $166,000 | $0 - $10,000 | $99,000 - $114,000 |
| 2006 | $150,000 - $160,000 | $0 - $10,000 | $95,000 - $110,000 |
Meer over MAGI en bijdragelimieten
Wil je weten wat jouw MAGI is? Zoek eerst uw AGI. Bekijk je belastingaangifte. Uw AGI staat helemaal onderaan pagina 1. Het is in wezen uw inkomen minus uw "boven-de-lijn" aftrekposten.
Neem nu dat aantal en voeg uw IRA-aftrek, rente op studieleningen, collegegeld en vergoedingen, eventuele binnenlandse productieactiviteiten, eventuele buitenlandse uitsluitingen van verdiende inkomsten, enige aftrek van buitenlandse huisvesting, alle uitgesloten rente op gekwalificeerde spaarobligaties en ten slotte elke uitgesloten adoptie door de werkgever voordelen. Met dank aan Jim van Financiële eenden op een rij om uit te leggen hoe u uw MAGI kunt bepalen.
Belastingbesparingstip: Houd er rekening mee dat 401K-bijdragen (wat een aftrek is die u neemt om bij AGI te komen) niet opnieuw worden opgeteld om uw MAGI te bepalen. Gebruik deze kennis in uw voordeel. Als u bijna uw uitfaseringslimieten bereikt, voeg dan toe meer bijdragen aan uw 401K om uw MAGI te laten vallen, zodat u kunt blijven beleggen.
Vraag je je af wat het betekent om "volledig bij te dragen" aan je IRA? Kortom, uw contributielimiet voor 2021 is $ 6.000 per jaar. Degenen van 50 jaar en ouder kunnen een extra $ 1.000 betalen voor een totale bijdrage van $ 7.000. Voor meer hierover, zie de Traditionele en Roth IRA-bijdragelimieten.
Blijf lezen:
037: Radicale persoonlijke financiën met Joshua Sheats
006: Financiële onafhankelijkheid (en geluk) bereiken in je dertiger jaren met Brandon, the Mad Fientist
403(b) Rollover naar een traditionele IRA
10 redenen om van je kont af te komen en een Roth IRA te starten
Philip Taylor, ook bekend als "PT", is een CPA, blogger, podcaster, echtgenoot en vader van drie kinderen. PT is ook de oprichter en CEO van de persoonlijke financiële sectorconferentie en -beurs, FinCon.
Hij creëerde Part-Time Money® in 2007 om zijn advies over geld te delen, zichzelf verantwoordelijk te houden (terwijl het afbetalen van meer dan $ 75.000 aan schulden), en om anderen te ontmoeten die gepassioneerd zijn over de overgang naar financiële onafhankelijkheid.