The Backdoor Roth: investeren in een Roth IRA voor hoge verdieners

Ik hou van mijn Roth IRA.

Ik had het geluk dat mijn vader me pushte om er een te openen op het moment dat ik geld begon te verdienen dat werd gerapporteerd op een W-2. De Roth IRA werd opgericht in 1998, het jaar dat ik begon met studeren, dus ik begon zo vroeg mogelijk een Roth IRA te krijgen. van mijn velen beleggingsfouten, ik ben blij dat dit niet een van hen was!

Dat is mooi, want naarmate ik ouder zou worden, was dit fantastische belastingvrije investeringsvehikel voor ons niet meer mogelijk. Er is een inkomensafbouw.

Maar er is nog steeds een manier om via de achterdeur geld een Roth IRA binnen te smokkelen.

En voor de volledige primeur over hoe dit werkt, riep ik de hulp in van PoF, bijnaam voor het brein achter Physician on FIRE, omdat hij dit al een tijdje doet. Een van de groepen mensen die zeer snel niet in aanmerking komen voor de Roth IRA zijn artsen. Medische professionals worden goed gecompenseerd (vaak omdat ze enorme studieleningen moeten afbetalen!) en dus kunnen ze alleen via deze achterdeur-methode in het Roth-spel komen.

Als je nog niet in de uitfasering zit, neem het aan van een vervroegde gepensioneerde - blijf bijdragen aan uw Roth IRA!

Als u zich in de uitfasering bevindt, lees dan verder voor PoF's uitleg over hoe Backdoor Roth IRA's werken.

Roth-geld is het meest waardevolle geld dat er is. Veilig op een fiscaal voordelige pensioenrekening, het is geld dat belastingvrij groeit, en u betaalt ook geen cent aan belastingen wanneer u het geld opneemt.

Roth is gewoon een aanduiding voor geld na belasting dat nooit meer zal worden belast. U kunt Roth-dollars op verschillende soorten rekeningen hebben, zoals een 401 (k) of 457 (b), maar de meest voorkomende Roth-rekening die u tegenkomt is een Roth IRA.

U bevindt zich misschien in de gelukkige positie om "te veel geld" te verdienen om rechtstreeks bij te dragen aan een Roth IRA. Niemand heeft medelijden met je, niet alleen omdat je een goed inkomen verdient, maar ook omdat je niet echt niet in staat bent om bij te dragen aan een Roth IRA. Je kunt dit gewoon niet direct in één stap doen.

Dit is waar de achterdeur Roth, een proces in twee stappen, van pas komt.

Wat is de achterdeur Roth?

Als u in 2019 meer dan $ 122.000 verdient bij het indienen van een single of $ 193.000 als u gezamenlijk een aanvraag indient, bevindt u zich in het uitfaseringsbereik of komt u volledig niet in aanmerking voor een directe Roth IRA-bijdrage.

Als uw inkomen onvoorspelbaar is en er zelfs een kleine kans is dat u in het uitfaseringsbereik of hoger terechtkomt, moet u uw Roth-bijdragen via de achterdeur doen, voor het geval dat. Er is geen boete of nadeel voor het doen van uw Roth-bijdragen in twee stappen in plaats van één (behalve het kleine ongemak van de extra stap).

Het proces zal er anders uitzien, afhankelijk van welke makelaardij u gebruikt, maar de stappen zijn hetzelfde. Als je gebruikt Voorhoede, zoals ik doe, kun je de screenshots volgen in mijn stap-voor-stap handleiding voor een Vanguard achterdeur Roth.

• Stap 1: Maak een niet-aftrekbare IRA-bijdrage aan een traditionele IRA.
• Stap 2: Converteer de niet-aftrekbare bijdrage naar een nieuwe of bestaande Roth IRA.
• Stap 3: Meld de transactie met IRS-formulier 8606.

Dat is het.

Voordat het Congres de achterdeur Roths formeel erkende, stelden mensen voor te wachten op een verklaringscyclus tussen contributie en conversie. Dit is niet meer nodig.

Wat cruciaal is, is eraan te denken om de transactie te melden op IRS-formulier 8606 om ervoor te zorgen dat u geen belasting betaalt over de conversie. Aangezien u een niet-aftrekbare IRA-bijdrage betaalt, gebruikt u al geld na belastingen. Als u dit formulier niet indient, betaalt u mogelijk twee keer belasting, en dat zou het doel van deze investering meer dan tenietdoen.

Achterdeur Roth waarschuwingen

Voordat je er meteen in springt, zijn hier een paar belangrijke dingen die je moet weten over de conversie:

Jaarlijkse maximale bijdrage

Het huidige maximum is $ 6.000 per persoon per jaar, tegen $ 5.500 in 2018. Als stel kan elk individu $ 6.000 per jaar opzij zetten, zelfs als een van de echtgenoten geen heeft verdiend inkomen omdat dit een voordeel is van een echtelijke IRA. (Het is ook $ 6.000 in 2020)

Om echter direct of indirect via de achterdeur bij te dragen aan een IRA, moet u inkomsten hebben verdiend. Een gepensioneerde zonder verdiend inkomen kan dit niet.

De pro-rataregel

Om de conversie belastingvrij te maken, is het absoluut noodzakelijk dat u geen IRA-geld met uitgestelde belasting op uw naam heeft staan. Dat omvat een traditionele IRA met uitgestelde belastingbijdragen, een EENVOUDIGE IRA of een SEP IRA. Doet u dat wel, dan wordt een deel van uw conversie onderworpen aan inkomstenbelasting via de pro-rataregeling.

De pro-wat-nu?

Laten we zeggen dat u in totaal $ 54.000 aan uitgestelde belastingdollars hebt tussen een traditionele IRA en een SEP IRA. Je probeert de achterdeur Roth en zet je nieuwe niet-aftrekbare IRA-bijdrage van $ 6.000 om in Roth. Aangezien uw totale IRA-saldo $ 60.000 was en 90% daarvan uitgestelde belastingen waren, betaalt u inkomstenbelasting over 90% van de conversie. In dit geval wordt $ 5.400 van de $ 6.000 gerapporteerd als belastbaar inkomen.

Als u wel IRA-dollars heeft waarmee u eerst te maken krijgt, kunt u overwegen om ze allemaal om te zetten naar Roth, wat logisch kan zijn als u zich in de federale belastingschijf van 24% of lager bevindt.

Een andere optie is om rollover uw IRA-dollars in ofwel een 401 (k) of a. van een werkgever solo 401 (k) plan die rollovers accepteert. Dit haalt de IRA-dollars uit een IRA, dus u wordt niet beïnvloed door de pro-rataregel.

Ik heb in het verleden zowel een grote conversie als een grote rollover gedaan toen ik een SEP IRA had. Ik raad nu een solo 401 (k), ook bekend als een individuele 401 (k), aan boven een SEP IRA, grotendeels om deze reden.

(als je een rollover doet, wil je van sommige hiervan profiteren geweldige rollover IRA-promoties)

Timing en deadlines

U heeft tot Belastingdag in april de tijd om stap één, de niet-aftrekbare premie, van het voorgaande jaar in te vullen. Als je dit voor 2019 nog niet hebt gedaan, is het nog niet te laat!

De limiet voor 2019 was $ 6.000.

Als je getrouwd bent en nog nooit Roth-bijdragen aan de achterdeur hebt gedaan, kun je nu $ 24.000 weggeven met een paar achterdeur Roth-bijdragen van 2019 en 2020.

Dat is $ 6.000 per persoon in 2019 en $ 6.000 per persoon in 2020.

Beste praktijken van Backdoor Roth

Hier zijn enkele best practices van Backdoor Roth om in gedachten te houden:

Max uit andere fiscaal voordelige accounts

Maximaliseer alle andere fiscaal voordelige accounts die voor u beschikbaar zijn. Als u toegang heeft tot een 401(k), 403(b), 457(b), HSA, enz... daar moet u ook optimaal van profiteren. Je verdient een gezond salaris van zes cijfers. U hoeft niet te kiezen welke accounts u maximaal wilt gebruiken als u uw vermogen wilt laten groeien.

Beschouw de achterdeur Roth als het nemen van een deel van wat u normaal zou investeren in een niet-gekwalificeerde effectenrekening, ook wel een belastbare rekening genoemd, en in plaats daarvan Roth geld verdienen. Je neemt in feite $ 6.000 per jaar en beschermt het tegen... belasting slepen.

De achterdeur Roth wordt niet gemaakt in plaats van uitgestelde belasting of anderszins fiscaal voordelige investeringen. Het is een aanvullende investering die een deel van uw niet-fiscaal voordelige investeringen vervangt.

Investeer direct en alles tegelijk

Vink dit vakje vroeg in het jaar aan. De tijd staat aan uw kant, en hoe eerder u het geld investeert, hoe eerder u profiteert van belastingvrije groei. Ik heb nu zeven paar achterdeur Roth bijdragen voor mijn vrouw en mij, en ik voltooi beide stappen meestal in de eerste paar dagen van januari.

Wacht tot je de volledige $ 6.000 kunt bijdragen. Het papierwerk wordt rommeliger als u de niet-aftrekbare bijdragen beetje bij beetje doet. U zult ook enkele winsten of verliezen hebben die de zaken enigszins kunnen compliceren.

Vermijd vluchtige investeringen

Doe met de eerste bijdrage uw eerste IRA-investering in contanten of een geldmarktfonds. Je converteert het binnenkort, dus je wilt niet dat het te veel beweegt. Na de conversie kunt u beleggen in de activaklasse van uw keuze. Het is eenvoudiger om volatiliteit te vermijden in de 1 tot 7 dagen dat u het geld op de traditionele IRA-rekening zou kunnen hebben.

Vergeet IRS-formulier 8606 niet!

Zorg ervoor dat formulier 8606 correct wordt ingevuld en ingevuld.

Ik heb gehoord dat mensen door de IRS werden opgejaagd voor achterstallige belastingen toen ze stap één en twee goed deden, maar die stappen werden niet correct gerapporteerd. Ik heb links naar voorbeelden gedeeld over hoe je dit met de hand of populaire belastingsoftware kunt invullen hier.

Als je het niet kunt, maak je dan niet druk. ik heb berekend de waarde van de achterdeur Roth. Hoewel het voordeel echt kan oplopen tot honderdduizenden dollars over vele decennia, zal het eerste jaar dat u dit doet, uw voordeel in het bereik van $ 20 tot $ 40 liggen. Als u aanzienlijke uitgestelde belastingvorderingen heeft en geen goede manier om ze te verplaatsen of om te zetten, is dit niet het einde van de wereld.

De achterdeur Roth is een optimalisatiestrategie, en het is een geweldige manier voor hoogverdieners om wat belastingdiversificatie toe te voegen, maar het is niet alles.

Als je geen barrières hebt zoals een groot IRA-saldo dat niet gemakkelijk kan worden verplaatst, raad ik je ten zeerste aan om jaarlijks via de achterdeur bij te dragen aan een Roth IRA.

Als u een hoog inkomen verdient en uw financieel adviseur dit nog niet voor u heeft gedaan, of als uw CPA dit niet heeft voorgesteld, zou ik hen vragen waarom niet.

Als u een lege blik krijgt, kunt u overwegen een nieuwe financieel adviseur of CPA te zoeken.

Dit is een optie sinds 2010 en het is het ontdekken waard.