Soms maken we slechte weddenschappen.
Maak een slechte gok in een casino, je zou kunnen vertrekken met een drankje. Doe een slechte gok op de aandelenmarkt, u kunt vertrekken met een aftrek van inkomstenbelasting.
Als je daardoor zou zeggen: "huh? wat?" - opfleuren.
Het heet belastingverliezen oogsten en het is wat succesvolle beleggers gebruiken om het rendement op hun investering te verhogen.
U kunt uw beleggingsportefeuille op de openbare markt als een bedrijf beschouwen. Wanneer u een winnaar verkoopt, heeft u winst (meerwaarden). Wanneer u een verliezer verkoopt, heeft u verlies (kapitaalverlies). Kapitaalwinst wordt gecompenseerd door minderwaarde en u wordt belast over het verschil tussen beide.
Als ik bijvoorbeeld in januari voor $ 10.000 aan Wallet Hacks-aandelen heb gekocht en deze in maart voor $ 20.000 verkoop, is dat een kortetermijnwinst van $ 10.000. Als ik ook voor $ 10.000 aan Langzaam rijk worden aandelen in januari maar verkocht het voor slechts $ 5.000 in december, dat is een kapitaalverlies op korte termijn van $ 5.000 (sorry vriend!).
$ 10.000 aan winst minus $ 5.000 aan verlies betekent dat ik zal worden belast op $ 5.000 aan winst tegen het kortetermijnwinstpercentage.
Ik laat mijn winnaar uitbetalen omdat ik de papieren winsten wil vastleggen, maar ik wil mijn belastingdruk verlagen, dus ik moet een verliezer vinden die ik kan verkopen om die winsten te compenseren. Boom, ik heb een goede kandidaat gevonden en ik verkoop hem om de verliezen in te dammen.
Dit werkt alleen in belastbare beleggingsrekeningen. Belastinguitgestelde rekeningen, zoals een 401 (k), en belastingvrije rekeningen, zoals een Roth IRA, zijn niet onderworpen aan belastingen wanneer u effecten koopt en verkoopt, dus oogsten heeft geen effect.
De Belastingdienst en het ministerie van Financiën weten dat mensen dit doen. Dus ze creëren een regel, je kunt het verlies niet gebruiken om winsten te compenseren, tenzij je specifieke richtlijnen volgt. Die richtlijnen worden de 'wash-sale-regel' genoemd.
De was-verkoop regel zegt dat als u binnen 30 dagen hetzelfde of "nagenoeg identieke activa" koopt, u het verlies niet kunt gebruiken. Het verlies wordt toegevoegd aan de belastinggrondslag van het nieuwe bezit, dus het wordt in feite uitgesteld totdat u de aandelen weer verkoopt. Het verlies verdwijnt niet. (grappig genoeg is uw nieuwe deelneming eigenlijk een verlengstuk van uw oude deelneming, die u met verlies hebt verkocht, dus het kan in aanmerking komen voor vermogenswinstpercentages op lange termijn)
Nadat ik Get Rich Slowly-aandelen heb verkocht, kan ik gedurende 31 dagen niet terugkopen als ik mijn winsten met dat verlies wil compenseren. Ik kan een ander actief kopen, misschien aandelen ophalen van De Penny Hoarder of Wijs Brood (Ik hoor dat die twee blogs steeds meer plaatsen!), Maar ik kan Get Rich Slowly niet kopen. (dezelfde regel geldt voor 30 dagen vóór de verliesverkoop, dus ik kan Get Rich Slowly niet kopen 30 dagen voordat ik mijn verliezende positie verkoop)
Een laatste regel om te onthouden: als u meer verliezen dan winsten heeft, kunt u tot $ 3.000 van die verliezen gebruiken om het gewone inkomen te compenseren. Alle extra verliezen boven $ 3.000 worden overgedragen naar het volgende jaar.
Hoe de rijken deze strategie gebruiken
Het komt allemaal neer op de term 'in wezen identiek'. Er zijn tal van beleggingsfondsen die, als je het aan een gewoon mens vraagt, vrijwel hetzelfde zijn.
Volgens de IRS-voorschriften zijn ze dat niet. Kijk eens naar deze twee fondsen:
Vanguard 500 Index Fund en het Vanguard Total Stock Market Index-fonds zijn twee verschillende fondsen, maar ze liggen erg dicht bij elkaar. De S&P500 maakt ongeveer 75% van de markt uit, dus we hebben veel goede overlap. Als u dit jaar naar een verlies in het S&P500-fonds kijkt, kunt u die belastingverliezen oogsten en in het Total Market-fonds stoppen. Wacht 31 dagen en ga dan terug naar het S&P 500-fonds.
(Michael Kitces heeft een goede bespreking van de in wezen identieke regel aangezien het betrekking heeft op de bedoeling van de regel, gepoolde investeringsvehikels en het oogsten van verliezen - lees het)
Toen de markt in 2008 en 2009 een duikvlucht nam, ken ik veel mensen die verliezen hebben geoogst. Tienduizenden dollars, zo niet in de honderdduizenden, verliezen. Maar ze namen deel aan de positieve kant toen de markt zich herstelde, omdat ze iets soortgelijks kochten, zij het niet 'substantieel identiek'.
Voordat de hooivorken tevoorschijn komen, moet u bedenken dat de geleden verliezen zeer reëel zijn. Dit is niet een of andere gekke maas in de wet die de rijken rijker maakt (zoek daarvoor de rente op). Het maakt ze net wat rijker omdat je tussendoor een klein belastingvoordeel krijgt.
Alle belastingvoordelen, zeer weinig risico dat u een opwaartse beweging van de S&P500 mist die niet wordt opgevangen door het Total Market-fonds.
Het realiseren van papieren verliezen kan psychologisch pijn doen, maar het is financieel een zegen. Als uw investering van $ 10.000 slechts $ 5.000 waard is, betekent verkopen niet dat u nu $ 5.000 bent kwijtgeraakt. Je bent het lang geleden kwijtgeraakt, je kunt nu pas wat van de zilveren voering in dat verlies oogsten. $ 3.000 kan worden gebruikt om het gewone inkomen te compenseren en de rest kan worden gebruikt om eventuele meerwaarden die u al heeft gerealiseerd, te compenseren.
Als je het artikel van Kitces leest, is er veel onduidelijkheid over het oogsten van belastingverliezen rond 'nagenoeg identiek', maar het is een krachtig hulpmiddel dat veel mensen gebruiken en dat zou jij ook moeten gebruiken.
Een andere strategie voor de niet-zo-rijken
Voordat je gaat, wil ik een strategie met je delen die beschikbaar is voor degenen die maken zeer weinig geld.
Er is een manier waarop u winst kunt maken en toch kunt betalen NUL op de meerwaarden.
Meerwaarden op lange termijn worden belast tegen 0%, 15% of 20%, afhankelijk van uw marginale belastingtarief voor gewoon inkomen. Valt u in de schijven van 22%, 24%, 32% of 35%, dan betaalt u 15%. Zit je in de schijf van 35% of 37%, dan betaal je 20% (er zit een beetje rare overlap tussen de haakjes daar, maar daar gaat het niet om).
Als je in de Belastingschijven van 10% of 12% – u betaalt NUL PROCENT aan meerwaarden.
Waar is de bovenkant van de 12%-beugel? $ 40.125 voor single filers en $ 80.250 voor getrouwde filers voor 2020.
Voeg de standaardaftrek van $ 12.400 toe voor enkele filers en $ 24.800 voor getrouwde filers en uw plafond op de 12%-beugel daalt aanzienlijk.
Wanneer u beleggingen gaat verkopen, zijn alle winsten die u zou behalen die onder dat plafond blijven nadat u uw inkomen hebt toegevoegd, belastingvrij.
Als we het einde van het jaar naderen, controleer dan wat uw belastingtarief op vermogenswinsten op lange termijn zou kunnen zijn. Als het 0% is, is het misschien een goed moment om een aantal van die winsten belastingvrij te oogsten.
Zo vermijdt u het betalen van meerwaarden op langetermijninvesteringen. En je hoeft niet rijk te zijn om het te doen!
(zoals bij alle belastingsuggesties, zorg ervoor dat u contact opneemt met een accountant om het zeker te weten)