Voor jezelf werken is de Amerikaanse droom, toch? Er is geen veeleisende supervisor die boven je hangt, je kunt je eigen uren bepalen, en - als je ervoor kiest - werk vanuit huis - je hoeft nooit te kampen met een slopende woon-werkverkeer of zelfs je schoenen aan te trekken dagen.
Ondanks het zeer Amerikaanse ideaal van de onafhankelijkheid om je eigen baas te zijn, is er ook de noodzaak om je contributie aan Uncle Sam te betalen. En voor veel mensen die besluiten om zelfstandige te worden, kan de kwestie van belastingen een beetje eng zijn.
Omgaan met belastingen is al moeilijk genoeg als je een fulltime baan hebt en elk jaar te maken krijgt met een W-2. U moet het immers zelf indienen of een belastingaccountant inhuren.
Maar als u voor uzelf werkt, bent u niet alleen verantwoordelijk voor al het belastingpapier dat een bedrijf over het algemeen afhandelt voor zijn werknemers, maar u heeft niet de “luxe” dat uw geschatte verschuldigde aandeel automatisch wordt ingehouden op uw salaris. U moet zelf uitzoeken hoe u het kunt opslaan. Bovendien kunt u een hoger dan verwachte belastingaanslag krijgen dankzij het belastingtarief voor zelfstandigen van 12,4% voor sociale zekerheid en 2,9% voor Medicare.
Ik heb mijn belastingplicht verlaagd
Hoewel dit angstaanjagend en ingewikkeld lijkt, is het te doen. Ik zou het kunnen weten - ongeveer anderhalf jaar geleden heb ik mijn fulltime baan opgezegd om freelance schrijver en spreker te worden.
Ik ontdekte dat 'ingewikkeld' niet per se slecht betekent. Zelfstandigen kunnen zelfs meer aftrekmogelijkheden hebben. Dit betekent een lagere belastingverplichting.
Ik heb een aantal belangrijke wijzigingen aangebracht in mijn bedrijf om te besparen op belastingen en toch aan de wet te blijven voldoen. De grootste verandering was een verschuiving van een LLC (vennootschap met beperkte aansprakelijkheid) naar een S-vennootschap. Dit beperkt mijn betalende zelfstandigenbelasting en kan me uiteindelijk naar schatting $ 12.500 per jaar besparen! Maar dat is niet de enige verandering die u als zelfstandige geld kan besparen op belastingen.
Als u tijd en geld wilt besparen op belastingen, volgen hier enkele tips die ik gaandeweg heb opgepikt.
Doe wat boekhouding
Ik ben een voorstander van organisatie, het volgen van ontvangsten en ervoor zorgen dat ik elke mogelijke dollar kan afschrijven om mijn belastingaanslag legaal te verlagen. Veel van wat me helpt om mijn belastingen onder controle te houden, is gewoon op de hoogte blijven. Of u nu uw eigen boeken beheert of liever een professionele boekhouder of accountant inhuurt, het is essentieel om uw boeken up-to-date te houden, zodat u de beste informatie over uw bedrijf binnen handbereik heeft vingertoppen.
Alle ondernemers zouden moeten hun zakelijke financiën gescheiden houden van hun persoonlijke financiën voor een aantal juridische en fiscale voordelen. Een vaak over het hoofd gezien voordeel van gescheiden financiën is betere informatie over uw bedrijf. Met afzonderlijke, up-to-date boeken kunt u snel boekhoudrapporten bekijken om de gezondheid en winstgevendheid van uw bedrijf te beoordelen.
Door uw boeken up-to-date te houden, wordt belastingaangifte ook veel sneller en gemakkelijker. Of het nu tijd is om uw driemaandelijkse geschatte belastingen of uw jaarlijkse aangifte in te dienen, met up-to-date boeken kunt u de rapporten afdrukken die u nodig hebt om uw belastingen gemakkelijk af te ronden.
Hier bij Investor Junkie hebben we een aantal van boekhoudtools voor kleine bedrijven. QuickBooks is onze favoriete software om uw bedrijf georganiseerd te houden (hier is onze recensie).
Aftrekposten voor zelfstandigen
Door uw boeken up-to-date te houden, kunt u geld besparen op accountantskosten, maar het doet niets om uw belastingen direct te verlagen. Echter, het bijhouden van elke zakelijke uitgave kan u helpen uw belastingen te verlagen.
Wanneer u een bedrijf runt, kunt u directe bedrijfskosten aftrekken van uw bedrijfsinkomsten om uw belastingen te verlagen. Belastingen worden betaald over uw bedrijfswinst, niet over inkomsten. Als u alle mogelijke uitgaven vastlegt, verlaagt u uw belastingen met ongeveer 25% van de waarde van de uitgave, afhankelijk van uw belastingschijf en bedrijfsstructuur.
Enkele van de meest voorkomende plaatsen waar u inhoudingen voor uw kleine bedrijf kunt vinden, zijn onder meer:
- Productbenodigdheden:
- Zakelijk reizen
- Kantoor artikelen
- Computerapparatuur
- Internet- en telefoonkosten in verband met zaken (mijn bedrijf is online, dus de meeste van mijn kosten zijn gerelateerd aan websitehosting, online diensten, internetverbindingen en computerapparatuur)
De grote vangst bij het nemen van zakelijke inhoudingen is dat u winstgevend moet zijn. Als uw bedrijf voortdurend geld verliest, IRS beschouwt het als een hobby, geen bedrijf. Er zijn enkele beperkingen aan de aftrek van maaltijden en andere kosten. In geval van twijfel, raadpleeg een belastingprofessional.
U kunt meer lezen over inhoudingen - inclusief inhoudingen waar u misschien niet aan heeft gedacht, zoals uitgaven voor het zoeken naar banen en klanten - in dit artikel.
En als u niet een bijzonder georganiseerd persoon bent, is er een service genaamd Shoeboxed die u kan helpen bij het digitaliseren, opslaan en bijhouden van uw bonnen. (Lees hier onze recensie.)
Bekijk uw bedrijfsstructuur
De volgende plaats om te kijken bij het overwegen van belastingbesparende strategieën is uw bedrijfsstructuur. Standaard begint elk bedrijf als een eenmanszaak, tenzij u het registreert als een andere bedrijfsvorm. Voor kleine bijkomstigheden, dat is gewoon goed. Maar naarmate uw bedrijf groeit, kunt u overwegen om u om juridische en fiscale redenen te registreren als een LLC of een S-onderneming.
Wanneer u als eenmanszaak opereert, worden uw zakelijke en persoonlijke financiën wettelijk als één geheel behandeld. Alle inkomsten die u met het bedrijf verdient, worden belast tegen uw normale inkomstenbelastingtarief plus zelfstandige belasting. (Zelfstandigheidsbelasting is gewoon de helft van de socialezekerheids- en Medicare-belastingen, de helft die normaal door u wordt betaald als u een voltijdbaan heeft en de andere helft betaald door uw werkgever.) Als er een juridisch geschil is over uw eenmanszaak, bent u persoonlijk aansprakelijk.
Een LLC is de volgende stap om uzelf te beschermen. Belastingen zijn hetzelfde als bij een eenmanszaak, maar een LLC biedt persoonlijke juridische bescherming in het geval dat uw bedrijf wordt aangeklaagd. In dit geval worden belastingen behandeld als een pass-through en hoeft uw bedrijf geen eigen belastingaangifte in te dienen. U voegt gewoon een schema C toe aan uw persoonlijke belastingen en alles is geregeld.
Zodra uw bedrijf een jaarlijkse winst van ongeveer $ 30.000 tot $ 40.000 bereikt, kunt u mogelijk uw belastingen op zelfstandigen verlagen door middel van S corp-belasting. Je hebt twee opties om als S corp belast te worden. Ten eerste, een bestaande LLC kan zich aanmelden voor S corp-belasting. Ten tweede kunt u uw bedrijf eenvoudig registreren als een S-corp. Maar dit werkt alleen als uw bedrijf in staat is om u een regulier salaris uit te betalen.
Betaal jezelf een normaal salaris
Zowel zelfstandigen als voltijdse werknemers zijn onderworpen aan meerdere belastinglagen. Wanneer u een voltijdbaan heeft, betaalt u een deel van uw belastingen en uw werkgever matcht een deel van die belastingen in een extra betaling aan de IRS. Als zelfstandige moet u beide delen van de belasting betalen.
Hier begint de S corp-belasting. Voor uw reguliere salaris zijn de belastingen hetzelfde als wanneer u een voltijdbaan had. Het bedrijf betaalt een deel van de belastingen en jij betaalt een deel. Maar voor winst boven wat u wordt betaald, is er geen sociale zekerheid of zelfstandige belasting. Deze winst wordt aan u uitgekeerd als een uitkering en wordt belast tegen uw reguliere inkomstenbelastingtarief, zonder sociale zekerheids- of zelfstandigenbelasting.
Om dit te laten werken, vereist de IRS dat u uzelf een "redelijk" salaris betaalt, dat aan beide kanten van de belastingvergelijking is onderworpen. Dit is de reden waarom S corp-belasting pas zinvol begint te worden rond dat bereik van $ 30.000 tot $ 40.000. Dat is een redelijk salaris voor veel arbeiders in het hele land.
Ik gebruik een payrollservice om mezelf een weeksalaris uit te betalen, en de payrollprovider zorgt voor mijn loonheffingen. Aan het einde van het jaar krijg ik een W-2, aanvullende formulieren voor mijn S corp's 1120S belastingaangifte en een Schema K-1 formulier toe te voegen aan mijn persoonlijke belastingaangifte voor bedrijfswinsten. In 2016 bespaarde ik ongeveer $ 5.000 op mijn belastingen door me aan te melden als een S-corp. Hoe meer het bedrijf verdient, hoe meer ik zal besparen.
Knoei niet met belastingen
Belastingen horen bij het verdienen van geld, maar u mag nooit meer betalen dan u werkelijk verschuldigd bent. U moet er alles aan doen om uw belastingaanslag legaal te verlagen. Grote bedrijven doen het, de superrijken doen het, en jij kunt het ook.
Zorg ervoor dat u altijd een goede administratie bijhoudt en aan de goede kant van de wet blijft. Valsspelen met belastingen kan je hoge boetes en rente opleveren en zelfs gevangenisstraf, dus zorg ervoor dat je alles op de juiste manier doet en raadpleeg een professional als je twijfelt.
Maar als u juridische strategieën volgt, zoals het bijhouden van uw inhoudingen en het indienen van belastingen als een S-corp, hoeft u zich nergens zorgen over te maken. Ik heb vorig jaar meer dan $ 5.000 op mijn belastingen bespaard met juridische belastingstrategieën. Als je het goed doet, kun je veel meer besparen.