Regels voor 401(k) In-Service Distributie

Rherinner je je de goede oude tijd van fluiten terwijl je werkt met betrekking tot je 401k? Uw bedrijf had vroeger een zeer mooie match met uw 401k. Uw saldo was op een recordhoogte en pensioen leek net over de horizon.

Toen kwam 2008 en het gefluit veranderde in meer gejammer. Maak je geen zorgen, ik was ook aan het janken. Voor degenen die 59 1/2 zijn en nog steeds werken, heb ik misschien een reden om nog een keer te fluiten. De reden hierachter wordt de 401k in-service distributie genoemd.

Ik kreeg onlangs een telefoontje van een klant wiens werkgever zich klaarmaakte om opnieuw van 401k-provider te veranderen (3 keer in de afgelopen 5 jaar) en was gefrustreerd door de nieuwe investeringsopties.

Hij is ouder dan 59 1/2 en had gehoord dat hij dat misschien wel zou kunnen rollover zijn 401k naar een IRA en blijven ook zijn 401k financieren. Ik was opgewonden om met hem te delen dat hij dit in feite kon doen en dat de procedure een in-service distributie werd genoemd.

Regels voor 401k In-Service Distributie

1. Eerste dingen eerst, jij HEBBEN 59 1/2 zijn. Het maakt niet uit hoeveel je je huidige plan niet leuk vindt en je wilt het allemaal intrekken, tot die tijd is het geen optie.
2. Dit geldt niet alleen voor 401k's. Elk type pensioenplan zal ook werken. Dit omvat 403b's, 457's en pensioenen, te.
3. Zorg ervoor dat u het geld overmaakt naar een IRA als u het niet nodig heeft. Door een opname van 401k in gebruik te doen, wordt u belast.

Redenen om een ​​401k In-Service Distributie te doen

Met een in-service distributie kunt u uw verworven saldo van uw winstdelingsplan overdragen naar een IRA. U moet eerst bepalen of u in aanmerking komt. Sommige plannen kunnen dit beperken. Hier zijn enkele redenen die u misschien wilt:

• Controle- Wie houdt er niet van controle? Met een IRA bent u de accounteigenaar en heeft u meer controle over uw vermogen, vrij van de beperkingen die uw door de werkgever gesponsorde plan kan opleggen.
• diversificatie — Veel door de werkgever gesponsorde plannen bieden beperkte investeringsmogelijkheden. Daarentegen bieden de meeste IRA's doorgaans een breder scala aan beleggingskeuzes in vrijwel elke activaklasse. Deze flexibiliteit kan u helpen uw pensioenvermogen beter te diversifiëren om aan uw individuele beleggingsdoelen te voldoen.
• Begunstigde opties — Doorgaans staan ​​IRA's niet-echtgenoot-begunstigden toe om "strek" een geërfde IRA gedurende hun leven. Dit soort begunstigde distributieoptie is niet beschikbaar in de meeste door de werkgever gesponsorde plannen, wat de distributiekeuzes voor uw begunstigden kan beperken.

Nadelen van 401k in-service distributies

Bij elk voordeel kunnen er nadelen zijn. Overweeg alstublieft:

• Leeftijdsbeperkingen — In gekwalificeerde plannen staat de regel van 55 jaar deelnemers toe die stoppen met werken op de leeftijd van 55 of ouder om uitkeringen te doen zonder de IRS voortijdige distributieboete van 10%. In een IRA mag u geen uitkeringen nemen tot de leeftijd van 59½. Om deze reden, als u van plan bent om vervroegd met pensioen te gaan, wilt u misschien boetevrije toegang tot uw pensioenfondsen behouden door niet al uw 401 (k) activa naar een IRA te verplaatsen voordat u met pensioen gaat.
• NUA — Netto niet-gerealiseerde waardering (NUA) fiscale behandeling is geen optie voor uitkeringen van IRA's. Daarom, als u zeer gewaardeerde bedrijfsaandelen in uw door de werkgever gesponsorde plan, het rollen van dat materieel naar een IRA elimineert elk vermogen waarvan u mogelijk moet profiteren NUA belasting behandeling.
• Crediteurenbescherming — Terwijl IRA's nu federale faillissementsbescherming hebben, wordt andere IRA-schuldeiserbescherming nog steeds bepaald door staatswetten. Gekwalificeerde fondsbeleggingen genieten nog steeds een brede federale bescherming van schuldeisers.
• Nieuwe bijdragen aan uw bestaande abonnement — Het nemen van een in-service uitkering kan van invloed zijn op uw vermogen om bij te dragen aan uw door de werkgever gesponsorde plan. Zorg ervoor dat u uw planbeheerder raadpleegt voordat u dit implementeert. Lees hier meer over Roth IRA-bijdragelimieten.
• Kosten - Vergoedingen in verband met het hebben van uw eigen IRA kunnen duurder zijn dan de investeringsopties binnen de 401k.
• Dollars na belasting — Dollars na belasting worden over het algemeen gescheiden in een gekwalificeerd plan en kunnen vaak afzonderlijk worden verdeeld. Dollars na belasting compliceren de zaken echter als ze naar een IRA worden gerold. Als u geld na belasting naar een IRA verplaatst, wordt dat geld onderdeel van de niet-aftrekbare "basis" van de IRA en is het niet afzonderlijk toegankelijk. Om te voorkomen dat u opnieuw belasting betaalt op uw IRA-"basis" wanneer u een IRA-uitkering neemt, moet u voorzichtig zijn records van de "basis" in uw IRA's. Dit kan meer een probleem worden met betrekking tot het doen van een Roth IRA Conversie.

Waarheen te rollen

Als u nog geen effectenrekening heeft. Dit zijn de beste providers om een ​​rollover naar een IRA in te stellen:

*Er kunnen beperkingen, boetes en belastingen van toepassing zijn. Tenzij aan bepaalde criteria wordt voldaan, zullen Roth IRA-eigenarenmoet 59 1/2 of ouder zijn en de IRA 5 jaar hebben gehouden voordat belastingvrije opnames zijn toegestaan.