Als het gaat om verschillende soorten pensioenregelingen, zijn er veel meer opties dan u misschien weet: 401k's, 403b's, Keogh Plans, DB(k)'s. Draait je hoofd al?
Een minder bekend pensioenplan is het 457-plan, dat vaak een uitgestelde compensatieplan of uitgestelde vergoeding wordt genoemd. Het is een minder bekend pensioenplan omdat het alleen aan bepaalde soorten werknemers wordt aangeboden.
Staats- en lokale ambtenaren en soms medewerkers van non-profitorganisaties krijgen vaak het 457-pensioenplan aangeboden. Alleen werkgevers die zijn vrijgesteld van het betalen van federale inkomstenbelastingen en niet-kerkelijke organisaties kunnen 457 plannen aanbieden, waaronder:
- Staats- en lokale overheden
- ziekenhuizen
- Educatieve organisaties
- Charitatieve organisaties of stichtingen
- Handelsverenigingen
De 457 is vergelijkbaar met het meer algemeen bekende 401 (k) -plan, waarbij u ervoor kunt kiezen om bij te dragen aan het 457-plan door automatische inhoudingen van uw salaris voordat de belastingen worden afgeschreven. Ook, net als de 401 (k), groeit het geld met uitgestelde belastingen op een 457-pensioenrekening tot het moment dat u het geld opneemt.
Bijdragelimieten en vervroegde opnames worden echter verschillend behandeld voor 457 planhouders. die we hier zullen bekijken.
457 Bijdragelimieten
Als uw werkgever alleen een 457-plan aanbiedt als optie voor uw pensioenrekening, kunt u een maximaal $ 19.000 in 2019 als je jonger bent dan 50 en tot $ 25.000 als je ouder bent van 50.
Als uw werkgever ook een 401(k) of een 403(b), hebt u de mogelijkheid om bij te dragen aan zowel het 457-plan als een van de andere beschikbare pensioenrekeningen. Ik heb verschillende klanten die in dienst zijn van de plaatselijke universiteit en zij hebben de mogelijkheid om bij te dragen aan zowel het 457-plan als een 403(b). U kunt per account maximaal beleggen!
Dit betekent dat u in het jaar 2019 $ 19.000 kunt bijdragen aan uw 457-abonnement en nog eens $ 19.000 aan het 401 (k) of 403 (b) -plan als u jonger bent dan 50 jaar. Dit is waarschijnlijk vanzelfsprekend, maar u moet wel voldoende inkomen hebben om dit bedrag bij te kunnen dragen.
Dit is een geweldige optie voor mensen die later met hun pensioensparen beginnen dan gepland, of die gewoon zoveel mogelijk willen profiteren van belastingvoordelen of werknemersmatching.
Voor 2019 en toekomstige jaren wordt de maximale bijdrage voor deze plannen verhoogd met stappen van $ 500 en geïndexeerd voor inflatie.
Inhaalbijdragelimieten voor 457 abonnementen
Bent u voor het einde van het kalenderjaar ouder dan 50 jaar, dan komt u in 2019 in aanmerking voor een ‘inhaalbijdrage’. U kunt $ 6.000 extra bijdragen als u een 457-plan van de overheid heeft.
Vroegtijdige uitbetalingen van een 457-abonnement
Geld dat wordt gespaard in een 457-plan is bedoeld voor pensionering, maar in tegenstelling tot 401 (k) en 403 (b) -plannen, kunt u zonder boete een opname uit de 457 nemen voordat u 59 en een half jaar oud bent. Dit is een zeer belangrijke regel die vaak over het hoofd wordt gezien met het 457-plan.
Ik had een ontmoeting met een persoon die vervroegd met pensioen was gegaan en hun 457-plan had omgezet in een IRA op basis van een aanbeveling van hun voormalige adviseur. (Merk op dat ik "voormalige" zei). Door rollen in de IRA, verliest u de mogelijkheid om vroegtijdig uit te betalen om de boete te vermijden voor het geval u toegang tot uw geld nodig heeft.
Er is geen boete voor vervroegde opname, maar wees bereid om inkomstenbelasting te betalen over geld dat u opneemt uit een 457-abonnement (op elke leeftijd).
Net als bij andere pensioenregelingen, moet u op 70-jarige leeftijd beginnen met het ontvangen van uitkeringen van uw 457-plan.
Kan je een 457-plan in een IRA rollen?
Zoals ik hierboven al zei, heb je die mogelijkheid als je een overheidsmedewerker bent. Het proces lijkt erg op het omrollen van een 401k naar een IRA. Ter herinnering: u moet voorzichtig zijn als u vervroegd met pensioen gaat om de hierboven genoemde redenen.
Als u het geld niet onmiddellijk nodig heeft, is het in uw eigen belang om het geld op de rekening te laten staan totdat u het klaar om met pensioen te gaan, maar het is goed om te weten dat u geen boete van 10% betaalt voor vervroegde opnames als er geen andere is optie.
Als je besluit om je 457-plan in een IRA te rollen, raad ik een platform aan zoals: Verbetering, die uw pensioenrekening naadloos zal beheren. Als je wat meer controle wilt over je accountbeheer, kijk dan eens op Ally Invest.
Deze informatie is niet bedoeld als vervanging voor specifiek geïndividualiseerd fiscaal, juridisch of investeringsplanningsadvies. We raden u aan uw specifieke belastingkwesties te bespreken met een gekwalificeerde belastingadviseur.
