Het concept van een familie vertrouwen- ook bekend als een herroepbaar levend vertrouwen - wordt door veel mensen niet erg goed begrepen. De verschillen tussen een trust en een eenvoudige wilworden bijvoorbeeld vaak verward.
Hoewel het wat meer tijd kost - en daarom duurder - om een familietrust opgesteld te hebben dan een testament, zijn er voor veel individuen aanzienlijke voordelen van de trust.
Ik heb veel klanten die het gevoel hebben dat ze “een trust moeten opzetten“. Ik denk dat velen de nalatenschap ten koste van alles willen vermijden. Houd er rekening mee dat probate GEEN vierletterwoord is.
Ik wil je niet ontmoedigen om een familietrust op te zetten, maar het is niet in elke situatie een vereiste.
Hoe een familievertrouwen werkt
Een familietrust is een juridisch bindend document dat de activa van een persoon tijdens iemands leven dekt en de voorwaarden specificeert voor het verspreiden van die activa na iemands overlijden of arbeidsongeschiktheid.
De persoon die de trust opricht – in het algemeen de concessieverlener genoemd – draagt al zijn/haar activa over zodat de trust zelf de eigenaar is, niet het individu.
In de praktijk is het onderscheid van technische aard; de concessieverlener heeft nog steeds de volledige controle over en het gebruik van al zijn/haar activa.
Een trustee - de persoon (personen) die de voorwaarden zal uitvoeren - wordt aangesteld op het moment dat de trust wordt gevormd, maar heeft geen rol totdat de concessieverlener is overleden of arbeidsongeschikt is. De trustee kan een familielid, goede vriend van de familie of zelfs een financiële instelling zijn (denk aan bank voor beursvennootschap).
Ik heb klanten al het bovenstaande laten selecteren als hun primaire trustee of opvolgende trustee. Houd er rekening mee dat het kiezen van een financiële instelling als trustee het duurst zal zijn.
De kosten kunnen worden gerechtvaardigd, aangezien deze instellingen gespecialiseerd zijn in deze zaken waarbij een familievriend kan worden belast met alle verantwoordelijkheden die vertrouwen met zich meebrengt.
De voorwaarden van de trust - en de exacte activa inbegrepen - kunnen op elk moment worden gewijzigd. Als er bijvoorbeeld een nieuwe auto wordt gekocht, kan deze worden toegevoegd aan de trust.
Dit geldt voor alle belangrijke aankopen en verkopen van materiële goederen (huizen, voertuigen, enz.) en immateriële activa (effecten en andere financiële investeringen). Evenzo kunnen de identiteiten van de trustee(s) en begunstigden op elk moment door de concessieverlener worden gewijzigd.
Wat ook kan worden veranderd, is hoe de activa worden verspreid. U kunt bijvoorbeeld de family trust instellen om het vermogen over verschillende leeftijden van uw overlevende kind te verdelen.
Ze kunnen op 45-jarige leeftijd 1/3 van het inkomen krijgen. De andere 1/3 op 55. En de laatste uitbetaling op 65-jarige leeftijd. Dit is slechts één voorbeeld van de duizenden mogelijkheden waarmee een familietrust kan worden opgezet.
Om er zeker van te zijn dat ik mijn bases bedekte, nam ik contact op met een vriend en collega Adam Lawler van Adam B. Advocatenkantoor, LLC. Dit is wat hij moest toevoegen:
In mijn wereld verwijst een "familievertrouwen" normaal gesproken naar een herroepbare gezamenlijke huurovereenkomst (denk aan man en vrouw) als schenkers (instellers), trustees en begunstigden (trustee en begunstigde gedurende het leven). Wanneer er slechts één persoon bij betrokken is, wordt dit normaal gesproken levend vertrouwen, herroepbaar vertrouwen, schenkervertrouwen, enz. genoemd.
Ter informatie: de initiële trustee is bijna altijd (99,99%) de concessieverlener / settlor van die trust. De professionele vertrouwenspersonen komen normaal gesproken pas in beeld na de dood en als er geen competente jongen, oom, enz. In de buurt zijn.
Voordelen van een familietrust
Een van de vele voordelen van een familievertrouwen zijn:
- Vermijding van het proces van nalatenschap. Als de concessieverlener overlijdt, kan de nalatenschap een erfrechtbank vermijden, een aanzienlijk voordeel ten opzichte van een eenvoudig testament, waar nalatenschap gebruikelijk is voor activa die niet specifiek zijn opgesomd.
- Vermijden van juridische uitdagingen van activaspreiding. Een familievertrouwen is in wezen juridisch waterdicht, een ander potentieel voordeel ten opzichte van een eenvoudig testament.
- Beperking van de blootstelling aan successierechten, als onderdeel van een goed nalatenschapsplanningsproces.
- Eenvoud en flexibiliteit. Een familietrust is een relatief eenvoudig document om voor te bereiden en te verantwoorden, vooral met de hulp van een advocaat voor estate planning. Het eigendom van activa overdragen aan de trust is een gemakkelijke taak. De mogelijkheid om de voorwaarden op elk moment te wijzigen en aan te passen, maakt het een zeer veelzijdig voertuig.
- Controle. De voorwaarden van de trust bepalen precies wat er met uw vermogen wordt gedaan als u arbeidsongeschikt of overlijdt. De trustee moet uw instructies naar de letter uitvoeren, anders krijgt u te maken met civiele procedures en mogelijk strafrechtelijke vervolging.
Waar het op neerkomt: wat een familievertrouwen doet?
Een familietrust is een relatief eenvoudig en goedkoop, maar potentieel krachtig juridisch instrument, met veel voordelen voor een groot aantal individuen.
De family trust zorgt er in wezen voor dat uw vermogen wordt toegewezen zoals u dat wilt, mocht er iets met u gebeuren en zorgt ervoor dat de begunstigden die u aanwijst, snel en op de door u gewenste manier toegang hebben tot hun erfenis ten volle. De gemoedsrust alleen al kan voldoende zijn om het proces aan te bevelen.
Ik heb een lokale advocaat ingehuurd om ons testament en testamentair vertrouwen op te stellen, maar er zijn online opties die goedkoper zijn. Een voorbeeld is: NOLO.
Als u nog geen testament heeft opgesteld of geïnteresseerd bent in een GRATIS levend vertrouwen, probeer ze eens.