Ttradicionālā IRA un tās atvases (SEP, VIENKĀRŠI, apgāšanās un Roth IRA) ir vadošā loma, palīdzot miljoniem ASV nodokļu maksātāju ieguldīt pensijā. Tomēr daudzi IRA īpašnieki nezina par iespēju apvienot vairākus IRA, izmantojot “Super IRA” stratēģiju (visizplatītākā ir apgāšanās 401k).
IRA konsolidācijas stratēģija var samazināt maksas un palielināt pirktspēju. Man ir bijuši vairāki gadījumi, kad indivīdam ir bijuši vairāki veci pensionēšanās plāni no iepriekšējiem darba devējiem. Tas ietvēra noteiktu pabalstu plānus, 401k, TSP, 403b un Keough plānus. Tikai dokumentu kārtošana bija apgrūtinoša, un konsolidācijai ir bijusi milzīga jēga.
Ja jums patīk šis raksts, noteikti pārbaudiet arī to 401k padomi: ko nedarīt, Apgāšanās IRA piedāvā plašu priekšrocību klāstu, 7 lietas, kas jāzina par 2010. gada Roth IRA konversiju
IRA konsolidācijas gadījumu izpēte
Tālāk ir izplatīts scenārijs, kurā iesaistīts strādnieks (Patriks), kurš savas karjeras laikā vairākas reizes ir mainījis darbu. Viņš ir cītīgi veidojis uzkrājumus pensijai, bet viņa aktīvi ir izkaisīti. Ir ierosināta IRA konsolidācijas stratēģija, un sadaļa noslēdzas ar trīs soļu rīcības plānu tādiem investoriem kā Patriks.
Patrika profils:
- Bieža darba maiņa, 62 gadi, tuvojas pensijai.
- Viņš ir pazaudējis savus daudzos pensijas uzkrājumu veidus.
- Viņš vēršas pie sava padomnieka, lai palīdzētu vienkāršot savas finanšu lietas.
Savas karjeras laikā Patriks ir uzkrājis dažādus pensijas kontus, bet zaudējis katra statusa izsekotību. Viņš ir 62 gadus vecs un domā aiziet no pašreizējā darba. Viņam ir trīs pensijas plāni ar bijušajiem darba devējiem [peļņas sadales plāns, mērķa pabalstu plāns un 403. panta b) plāns], četri tradicionālie IRA, VIENKĀRŠA IRA, divi Roth IRA, individuāls (k) plāns, kuru viņš izveidoja, kad viņam piederēja savs bizness, un taupības plāns, kas viņam tagad ir kā federālās valdības darbinieks.
Viņš ir arī ieguvējs no mirušās sievas nekvalificētā atliktā atlīdzības plāna un viņas tradicionālās IRA. Cenšoties vienkāršot savu dzīvi, viņš vēršas pēc palīdzības pie sava finanšu plānotāja. Tas ir spēcīgs pamatojums “Super IRA” konsolidācijas stratēģijas īstenošanai.
Kā īstenot Super IRA konsolidācijas stratēģiju
1. darbība: izprotiet noteikumus
- Persona, kurai pieder vairāki SEP IRA un tradicionālie IRA, jebkurā laikā var tos apvienot vienā “Super IRA”.
- Ja personai pieder arī SIMPLE IRA, viņa vai viņa var to nodot vai pārvietot uz “Super IRA” pēc dalības SIMPLE IRA plānā vismaz divus gadus. Divu gadu periods sākas, kad pirmais SIMPLE IRA plāna ieguldījums tiek veikts indivīda SIMPLE IRA.
- “Super IRA” var saņemt pašreizējās SEP plāna iemaksas un ikgadējās tradicionālās IRA iemaksas.
- Pastāvīgās SIMPLE IRA plāna iemaksas vispirms ir jāiesniedz dalībnieka SIMPLE IRA. Ja indivīds ir piedalījies SIMPLE IRA plānā vismaz divus gadus, viņš vai viņa var pārsūtīt vai pārvietot SIMPLE IRA vienā “Super IRA”. (Piezīme: var tikt piemēroti īpaši apgāšanās noteikumi.)
- “Super IRA” var saņemt visu veidu kvalificētu pensijas plānu piemēroto aktīvu pārņemšanu [piem., 401 (k) plāni, peļņas sadales plāni, noteiktu pabalstu plāni utt.], 403 (b) plāni, 403 (a) plāni un valdības 457 (b) plānos.
- Rota IRA nevar pārnest vai pārvērst par “Super IRA”. Lai izveidotu a, var apvienot vairākus Roth IRA “Super Roth IRA.” Saskaņā ar 2006. gada Pensiju aizsardzības likumu, kas stājās spēkā 2008. gadā, kvalificētu plānu dalībnieki, 403 (b) plāni un valdības 457 (b) plāni var tieši pārnest piemērotus plāna aktīvus uz Roth IRA, ja ir konvertēšanas noteikumi apmierināts.
- Laulātie saņēmēji no kvalificētiem plāniem un SEP, tradicionālās un VIENKĀRŠĀS IRA parasti var apvienot mantotos kontus savā “Super IRA”.
2. darbība. Apsveriet “Super IRA” stratēģijas potenciālos ieguvumus
- Palielināta pirktspēja, kas ļauj izstrādāt sarežģītākas ieguldījumu stratēģijas
- Viena maksa vs. vairākas maksas
- Vienkāršota ieguldījumu uzskaite
- Saņēmēju organizācija un konsolidācija
- Konsekvents serviss
- Vienkāršota dokumentu kārtošana
- Vienkāršota pensijas ienākumu plānošana
3. darbība. Sadarbojieties ar savu padomnieku
Investoriem jāsadarbojas ar padomdevējiem, lai noteiktu, vai “Super IRA” aktīvu konsolidācijas stratēģija viņiem ir jēga.
Mūsu scenārijā Patrika plānotājs uzdod viņam šādus galvenos jautājumus:
- Vai jums ir jaunākie pārskati no katra jūsu pensijas konta?
- Kāda veida ieguldījumi ir plānos?
- Vai kāds no jūsu pensijas plāniem ir ieguldīts darba devēju vērtspapīros?
- Vai jūsu mērķis ir pēc iespējas konsolidēt savus kontus?
- Cik ilgs laiks ir pagājis kopš jūs pirmo reizi piedalījāties plānā SIMPLE IRA?
Patrika mērķis ir apvienot pēc iespējas vairāk savu pensijas kontu vienā “Super IRA”. Viņš iegūst savu jaunāko pensijas konta izrakstu kopijas, lai tās izskatītu kopā ar savu padomnieku. Pirms pusotra gada viņš pirmo reizi piedalījās plānā SIMPLE IRA. Viņš nepieder darba devēja vērtspapīriem kā plāna ieguldījumam.
Pēc paziņojumu izskatīšanas Patriks un viņa plānotājs nosaka, ka varētu apvienot šādus pensijas kontus “Super IRA”:
- Peļņas sadales plāns
- Mērķa pabalstu plāns
- 403 (b) plānu
- Piecas tradicionālās IRA (četras, kas viņam pieder tieši un viņa mantotā IRA)
- Individuālais (k) plāns
Vēl pēc sešiem mēnešiem (divus gadus pēc pirmās dalības plānā SIMPLE IRA) viņš šo bilanci varētu pārnest vai pārcelt arī uz savu “Super IRA”. Patriks nevar apvienot savus divus Roth IRA savā “Super IRA”, lai gan viņš tos varētu apvienot vienā “Super Roth IRA”. Un viņš nevar apgāzt nekvalificētu atliktā kompensācijas plānu. Lai gan viņš varēja apvienot iepriekš izklāstītos plānus vienā “Super IRA”, Patrikam un viņa plānotājam vislabāk būtu rūpīgi izpētīt ieguldījumu veidus, kas patlaban pieder dažādiem plāniem, lai noskaidrotu, vai apgāšanās ir prātīgākā rīcība no nodokļiem viedoklis.
Piemēram, īpašie nodokļu noteikumi attiecas uz darba devēju vērtspapīru sadali no kvalificētiem pensiju plāniem. Tas attiecas uz NUA vai neto nerealizēto novērtējumu. Paturiet prātā, ka konsolidācijas stratēģija ne vienmēr var būt piemērota. Padomnieks, nodokļu vai juridiskais speciālists var palīdzēt noteikt labāko rīcību, lai iekļautu labākos ieguldījumu pakalpojumus.