Viens no prezidenta Baidena kampaņas solījumiem bija ieviest nodokļu reformas, kas atceļ dažādas Trampa laikmeta politikas, vienlaikus palielinot nodokļu likmes dažiem turīgākajiem amerikāņiem. Viņš paplašinās federālo ienākuma nodokli tiem, kas nopelna 400 000 USD vai vairāk, kā arī palielinās kapitāla pieaugumu un algas nodokļus, kā arī paplašinās īpašuma nodokli. Ja plānojat savu īpašumu vai nododat bagātību, iespējams, Baidena politika varētu ietekmēt jūsu stratēģijas.
Īpašuma plānošanai Baidena plānam ir arī vairākas sekas. Šīs darbības varētu būtiski ietekmēt paaudžu labklājības nodošanu.
Kas jāzina par Baidena nodokļu plānu
Baidena nodokļu plāns integrējas savā ekonomikas stimulēšanas plānā, kas, kā tiek prognozēts, nākamajos 10 gados palielinās ieņēmumus par 3,3 triljoniem ASV dolāru, nepielāgojoties makroekonomiskajām atsauksmēm. Starp ievērojamām nodokļu izmaiņām, kuras Bidens ieviesīs, iedzīvotāju ienākuma nodokļa likme tiem, kas nopelna vairāk nekā 400 000 USD, palielināsies līdz 39,6%, salīdzinot ar pašreizējiem 37%. Īpašuma plānošanai Baidena plānam ir arī vairākas sekas. Proti, paredzams, ka atbrīvojums no īpašuma nodokļa tiks samazināts uz pusi, un atcelts noteikums “pastiprināt”. Šīs darbības varētu būtiski ietekmēt paaudžu labklājības nodošanu.
Vislabākā īpašuma plānošana tiek īstenota tieši tagad
Kas jums šobrīd jādara, lai atbildētu uz Baidena nodokļu plānu? Šeit ir piecas īpašumu plānošanas darbības.
1. Izmantojiet atbrīvojumu no īpašuma nodokļa
Paredzams, ka Baidens ne tikai samazinās atbrīvojumu no īpašuma nodokļa, bet arī paaugstinās nekustamā īpašuma nodokļa augstāko likmi. Viņa plāns aicina samazināt atbrīvojumu no īpašuma nodokļa līdz 3,5 miljoniem ASV dolāru, kur tas bija 2009. gadā. Viņš arī paaugstinās īpašuma nodokļa augstāko likmi līdz 45 procentiem.
Darbības, kas jāveic: Ja jūs jau esat iesaistījies stratēģiskās īpašuma plānošanas stratēģijās, lai izvairītos no īpašuma nodokļa lielākās daļas, tas, iespējams, būtiski neietekmēs jūsu finanses. Tomēr, ja neesat sācis strādāt pie īpašuma plānošanas, tagad ir pienācis laiks izveidot ietvaru, lai jūs varētu izlemt, vai vēlaties izmantot palielināto atbrīvojumu no īpašuma nodokļa, kamēr tas ir spēkā. Pašreizējais īpašuma nodoklis beidzas 2025. gadā, lai gan Baidens varētu ātrāk risināt nodokļu reformu. Vai jūs varētu izmantot nodokļu programmatūra lai palīdzētu jums izveidot stratēģiju? Lai gan daži cilvēki nekustamā īpašuma plānošanā izmanto pieeju “dari pats”, iespējams, tev radīsies sarežģīti jautājumi, kuru dēļ varētu būt vērts pieņemt darbā nodokļu speciālistu.
2. Maksimāli palieliniet zemās procentu likmes
Tā kā federālā procentu likme ir gandrīz vēsturiski zemākā, tagad ir īstais laiks izmantot bagātības nodošanas stratēģijas, kurās procentu likmei ir svarīga loma dāvanas vērtības noteikšanā. Tie var būt jebkas, sākot no piešķīrēja saglabātā mūža rentes (GRAT), līdz labdarības vadošajam trestam vai pat uz aizdevumiem balstītām metodēm, piemēram, ģimenes iekšējiem aizdevumiem vai pašizdzēšamām piezīmēm. Šīs stratēģijas parasti darbojas labāk, ja likmes ir zemas, tādēļ, ja esat tās apsvēris kādu laiku, tagad ir īstais laiks rīkoties.
Darbības, kas jāveic: Sadarbojieties ar savu padomdevēju, lai noteiktu labāko veidu, kā izmantot pašreizējās procentu likmes, pamatojoties uz jūsu ģimenes apstākļiem un to, ko jūs mēģināt darīt ar savu naudu. Ja jums ir pakļauts īpašuma nodokļa riskam, atrodot veidus, kā to samazināt pašreizējā interešu vidē, var palīdzēt samazināt Baidena ierosināto izmaiņu ietekmi. Paturiet prātā, ka trasta izveidošana nenotiek uzreiz, un advokātam var būt nepieciešams laiks, lai sagatavotu atbilstošo dokumentāciju. Daudzi īpašuma plānošanas juristi pašreizējā tirgus dēļ piedzīvo lielu darba apjomu, tāpēc vislabāk ir sākt plānošanu savlaicīgi. Jūs vienmēr varat gaidīt, lai iesniegtu dokumentus, līdz jūs jūtaties pilnīgi ērti, bet sagatavojiet to un zinot trestus, kurus vēlaties nodibināt, var palīdzēt ātri rīkoties, ja rodas kādi tirgus apstākļi mainīt.
3. Sazinieties ar mantiniekiem
Steidzoties izveidot savu īpašuma plānu, pirms Baidens izpilda dažus savus kampaņas solījumus, neaizmirstiet veltīt laiku, lai atklāti apspriestu savus nodomus ar mantiniekiem un labuma guvējiem. Lai gan tas var šķist neērti vai nevajadzīgs solis, kad esat aizņemts, pieņemot tik daudz sarežģītu finanšu lēmumu, šī ir labākā prakse nekustamā īpašuma plānošanā. Tā radītā skaidrība var palīdzēt izvairīties no strīdiem par īpašumu nākotnē.
Darbības, kas jāveic: Ieplānojiet laiku kopā ar mantiniekiem, lai sarīkotu oficiālu tikšanos, kurā varat pārskatīt savu īpašuma plānu un gaidāmos finanšu pasākumus, kurus plānojat darīt, lai tas attiektos uz jūsu mantiniekiem. Diskusijā iekļaujiet visus juristus vai īpašuma plānotājus, lai viņi varētu rūpīgi izskaidrot jūsu lēmumus un tirgus faktorus, kas tos ietekmē.
4. Pielāgojiet izmaiņas pakāpeniskā palielināšanā
Pašreizējā palielināšana nodrošina lielas nodokļu priekšrocības daudziem tiem, kas manto mantu pēc mīļotā nāves. Kad aktīvi, piemēram, īpašums vai akcijas, tiek mantoti, parasti tie tiek aplikti ar kapitāla pieauguma nodokli, jo tie bieži ir pieauguši kopš iegādes brīža. Bāzes palielināšana pārvieto kapitāla pieauguma mērīšanas sākumpunktu uz pašreizējām tirgus likmēm, faktiski to atiestatot. Baidena nodokļu plāns prasa likvidēt pamatu palielināšanu. Ja viņš īstenos šo plānu, mantinieki saņems pārnešanas pamatu.
Darbības, kas jāveic: Baidens pagaidām nav sniedzis sīkāku informāciju par to, kā viņš likvidētu palielinājumu vai kad. Ja vēlaties šajā politikas punktā izmantot “pagaidiet un redziet” pieeju, joprojām ir prātīgi izstrādāt plānu tagad, lai jūs varētu nekavējoties rīkoties, ja izmaiņas pamatnoteikuma pastiprināšanā ietekmēs jūsu finanses. Tas nozīmē, ka jāveic sagatavošanās darbi, runājot ar savu īpašumu plānošanas komandu, izveidojot bagātības nodošanas stratēģiju un pat izstrādājot atbilstošus dokumentus.
5. Atrodiet padomdevēju, kuram uzticaties
Baidena ierosinātajām nodokļu izmaiņām var būt sarežģītas sekas, kuras var būt grūti patstāvīgi atšifrēt. Ja jums vēl nav finanšu konsultanta, profesionāls nodokļu sagatavotājsvai bagātības pārvaldības komandai, tās izveidošana var palīdzēt ietaupīt naudu un galvassāpes, plānojot savu īpašumu. Šie speciālisti var ne tikai palīdzēt jums atrast stratēģijas, kuras, iespējams, esat palaidis garām, bet arī palīdzēt revīzijas gadījumā, palīdzēs izvairīties no kļūdām un palīdzēs jums izveidot spēcīgu saziņas plānu, lai dalītos savā bagātības pārvaldības stratēģijā ar savu mantinieki.
Darbības, kas jāveic: Intervējiet bagātības pārvaldības speciālistus, salīdzinot viņu likmes un pieredzi ar jūsu konkrētajiem apstākļiem. Noteikti jautājiet, kā no jums tiks iekasēta samaksa, vai par konsultācijām ir jāmaksā un vai jūsu nekustamā īpašuma plānotājam mājās ir kāds, kas sagatavo juridiskos dokumentus vai ja advokāta honorārs ir atsevišķs.
Pēdējais vārds
Lai gan Baidena ierosinātajām nodokļu reformām varētu būt liela ietekme uz nekustamā īpašuma plānošanu, nav pilnīgi skaidrs, cik drīz viņš ieviesīs izmaiņas vai cik tās galu galā būs. Ja vēlaties “gaidīt un redzēt”, kas notiks, joprojām ir gudri izveidot plānu ar nepieciešamo dokumentāciju, lai vajadzības gadījumā varētu ātri veikt izmaiņas. Atcerieties, ka īpašuma plānošanai ir jāpieņem daudzi sarežģīti lēmumi, kuru atrisināšana bieži prasa laiku, it īpaši, ja sarunā iekļaujat mantiniekus. Sāciet tūlīt, ja vēl neesat to izdarījis, un izveidojiet plānu, kas ļauj jums palielināt savu bagātību jebkurā nodokļu vidē.