Lielākā daļa mājsaimniecību nākotnē saskarsies ar dārgiem medicīnas rēķiniem, pat ja varēsiet vienoties par atlaidēm un atskaitīt atbilstošos izdevumus detalizētā nodokļu deklarācijā.
Veselības krājkonts (HSA) ir viens no labākajiem veidiem, kā apmaksāt medicīniskos izdevumus bez kabatas, jo ir vairāki nodokļu atvieglojumi.
Ja jums ir HSA atbilstošs veselības plāns, ir svarīgi zināt veselības krājkonta noteikumus, lai palielinātu savus ietaupījumus.
Satura rādītājs
- Kā darbojas HSA
- Vai HSA līdzekļi beidzas?
- Vai jūs varat ieguldīt HSA fondus?
- Vai varat izmantot HSA līdzekļus apgādājamajiem?
- Kā darbojas HSA, kad es dodos pie ārsta?
- Kā darbojas HSA atlīdzināšana?
- Vai HSA kontiem ir maksas?
- HSA nodokļu priekšrocības
- Vai darba devēja HSA iemaksas ir atskaitāmas no nodokļiem?
- Kas ir HSA nodokļu sods?
- Vai man ir jāziņo par savu HSA par maniem nodokļiem?
- Kas kvalificējas HSA?
- Vai jūs varat iegūt HSA bez darba devēja?
- HSA iemaksu ierobežojumi
- 2021. gada HSA iemaksu ierobežojumi
- 2022. gada HSA iemaksu ierobežojumi
- Pārmērīgs HSA ieguldījums
- Pārvietojiet IRA uz HSA
- Vai jums vajadzētu izvēlēties HSA?
- HSA izņemšanas noteikumi
- Ģimenes izdevumi atbilst prasībām
- Atbilstīgie HSA izdevumi
- Vai ir noteikts HSA atmaksas termiņš?
- Vai man vajadzētu izmantot HSA vai maksāt no kabatas?
- Vai jūs varat izņemt naudu no HSA?
- Vai varat izmantot HSA pensijā?
- Maksimālais HSA iemaksu vecums
- Atbilstīgi HSA izdevumi pensijā
- Vai HSA ir nepieciešamas minimālās izplatīšanas?
- Kas notiek ar HSA, kad tu nomirsti?
- HSA plusi un mīnusi
- Pros
- Mīnusi
- Vai HSA ir tā vērti?
- Kādas ir HSA negatīvās puses?
- HSA pret FSA
- FSA nodokļu priekšrocības
- FSA iemaksu ierobežojumi
- Atpirkšanas termiņi
- Kā pievienoties HSA
- Labākie HSA plāni
- Dzīvespriecīgā HSA
- Fidelity HSA
- Bank of America HSA
- Kopsavilkums
Kā darbojas HSA
A veselības krājkontu ir nodokļu atvieglojumu veids, kā ietaupīt turpmākajiem medicīnas izdevumiem. Lai kvalificētos, jums ir jābūt a augsta pašriska veselības plāns (HDHP).
HSA ir līdzīga Roth IRA, taču jūs varat to izmantot, lai apmaksātu medicīniskos rēķinus darba gados un pensionēšanās laikā.
Šeit ir īss ieskats veselības krājkontu darbībā:
- Atveriet veselības krājkontu ar atbilstošu apdrošināšanas plānu
- Veiciet nodokļu atskaitāmas iemaksas no algas vai saistītā bankas konta
- Saglabājiet vai ieguldiet iemaksu summu, lai nopelnītu beznodokļu procentus
- Veiciet beznodokļu sadali attaisnotajiem medicīniskajiem izdevumiem
- Ievietojiet neizmantotos līdzekļus katrā jaunajā gadā
Jūs varat veikt ar nodokli atskaitāmas iemaksas, kas līdzīgas tradicionālajai IRA, nepārsniedzot gada iemaksu limitu. Darba devējiem ir arī iespēja veikt iemaksas jūsu kontā, taču viņu iemaksas tiek ieskaitītas jūsu gada iemaksu limitā. Iemaksu ierobežojumi 2021. gadam ir USD 7200 ģimenei ar USD 1000 atlīdzības iemaksu 55 gadus veciem vai vecākiem.
Tāpat kā Roth IRA, jūsu izņemšana ir beznodokļu lielākajai daļai ar medicīnisko izdevumu saistīto izdevumu. Pensijā ir iespējams izpirkt līdzekļus nemedicīnisku iemeslu dēļ.
Daudzi plāni ļauj ieguldīt savus ieguldījumus, lai potenciāli nopelnītu saliktos procentus, lai pasīvi veidotu konta bilanci, piemēram, IRA un 401 tūkst. Investīciju iespējas atšķiras atkarībā no plāna nodrošinātāja.
Kad jums ir jāapmaksā medicīniskais rēķins, lielākā daļa plānu piedāvā debetkarti, lai apmaksātu izdevumus tieši no jūsu HSA bilances. Varat arī maksāt ar a atlīdzības kredītkarte lai nopelnītu pirkuma atlīdzības un augšupielādētu čekus atmaksai.
Lielākā daļa cilvēku, kas kvalificējas HSA, atver savu kontu, izmantojot darba devēja nodrošināto veselības plānu. Šajā gadījumā jūs varat papildināt savu kontu, ieturot naudu no katras algas.
Bet ir iespējams arī iegūt atsevišķu HSA plānu no tādiem uzņēmumiem kā Dzīvespriecīgā HSA ja jūsu darba vieta nesadarbojas ar HSA pakalpojumu sniedzēju vai jums ir veselības apdrošināšana no Marketplace vai valsts biržas.
Jūs varat lasīt IRS publikācija 969 lai atrastu medicīnas ietaupījumu plānu uzgriežņus un skrūves.
Vai HSA līdzekļi beidzas?
Atšķirībā no citiem medicīnas krājkontiem, jūsu HSA iemaksas nebeidzas gada beigās vai mainot darba devēju. Jūs varat elastīgi izņemt savus līdzekļus, tiklīdz veicat iemaksu vai nezināmā datumā nākotnē.
Jūsu atlikušais atlikums nebeidzas, ja pārslēgsities uz neatbilstošu veselības apdrošināšanas plānu vai mainīsit darba devēju. Jūsu ieguldījums ir jums visu atlikušo mūžu.
Lai gan jūs varat izņemt savas iemaksas, jūs nevarēsit pievienot jaunus līdzekļus, kamēr jums atkal nebūs atbilstošs veselības plāns.
Vai jūs varat ieguldīt HSA fondus?
Naudas summai, ko varat ietaupīt savā HSA, nav ierobežojumu. Līdzekļi tiek turēti krājkontā, kas parasti nopelna maz vai bez procentiem, un par to var būt jāmaksā.
Tomēr lielākā daļa HSA kontu ļaus jums ieguldīt līdzekļus, tiklīdz savā kontā sasniegsit noteiktu bilanci, piemēram, USD 2000. Tas ir milzīgs ieguvums, un jums vajadzētu apsvērt iespēju to izmantot, ja jūsu līdzsvars sasniedz šo punktu.
Ieguldījumu iespējas atšķiras atkarībā no plāna administratora, taču var ietvert:
- Akcijas
- Obligācijas
- ETF
- Kopfondu
- Mērķa datuma pensijas fondi
Varat sagaidīt indeksu fondus kā zemu maksu un viegli diversificētu veidu, kā ieguldīt līdzekļus, ko plānojat izmantot izdevumu segšanai vairākus gadus.
Ja nolemjat ieguldīt savu HSA naudu, šie līdzekļi nonāk ieguldījumu kontā un netiks izmantoti medicīnisko rēķinu apmaksai. Jūs varat apmaksāt rēķinus tikai no sava FDIC apdrošinātā procentus nesošā naudas konta.
Jūsu plānā var būt nepieciešams saglabāt minimālo naudas konta atlikumu, pirms varat sākt ieguldīt. The Bank of America HSA nepieciešams 1000 ASV dolāru skaidras naudas atlikums, un jūs varat ieguldīt līdzekļus, kas pārsniedz šo slieksni.
Tomēr Fidelity vai kontiem nav noteikts minimālais skaidras naudas slieksnis Dzīvespriecīgs.
Vai varat izmantot HSA līdzekļus apgādājamajiem?
Vēl viena lieliska HSA izmantošanas priekšrocība ir iespēja izmantot savus līdzekļus sava laulātā un apgādājamā medicīniskajiem izdevumiem. Tas ir taisnība, pat ja jūs atbilstat tikai pašam tikai HSA, jo jūsu laulātajam ir neatbilstošs veselības plāns.
Kā darbojas HSA, kad es dodos pie ārsta?
HSA nemainīs jūsu pieredzi ārsta kabinetā. Medicīnas darbinieki kā parasti izrakstīs rēķinu par jūsu veselības apdrošināšanas plānu, un jūs saņemsiet pabalstu skaidrojumu (EOB).
Ja jums ir jāmaksā daļa no izmaksām avansā, varat izmantot savu HSA debetkarti ārsta birojā vai norēķinu nodaļā. Noteikti saglabājiet čeku nodokļu uzskaitei.
Kā darbojas HSA atlīdzināšana?
Nav noteikts atmaksas termiņš, lai izpirktu jūsu HSA līdzekļus kvalificētu izdevumu segšanai. Viena no prasībām ir tāda, ka jūs varat izmantot savu HSA naudu tikai medicīniskajiem izdevumiem, kas rodas pēc konta atvēršanas.
Lielākajā daļā plānu jūs varat maksāt avansā vai pieprasīt atmaksu vēlāk — to var izdarīt pat pēc gadiem, un par šīm izmaksām netiks maksāti ienākuma nodokļi.
Jūsu maksājuma veids ir atkarīgs no tā, kad līdzekļi iziet no jūsu HSA:
- Maksājiet ar savu HSA debetkarti: Līdzekļi tiek izņemti nekavējoties, un atmaksa nav nepieciešama. Šo opciju varat izmantot tikai tad, ja pašreizējais HSA atlikums var segt rēķina summu.
- Augšupielādējiet kvīti: Maksājiet par izdevumiem no savas kabatas un pēc tam augšupielādējiet kvīti. Jūs saņemsiet atmaksu ar tiešo depozītu savā saistītajā bankas kontā vai papīra čeku — parasti dažu darbadienu laikā.
Lai saņemtu atlīdzību, jums nav nekavējoties jāapmaksā ārsta rēķini ar HSA līdzekļiem. Piemēram, varat nogaidīt, ja vēlaties pārbaudīt, vai maksas ir piemērotas beznodokļu izņemšanai.
Ja jūsu HSA bilancei nav pietiekama bilance un jums ir jāpievieno līdzekļi, varat pieprasīt atmaksu vēlāk.
Ja maksājat ar HSA debetkarti, maksājuma summa tiek izņemta no jūsu pašreizējā skaidras naudas atlikuma. Ja naudas rezerves nav pietiekamas, daļa no ieguldītajiem līdzekļiem būs jāpārdod, lai piesaistītu kapitālu.
Daži cilvēki maksā skaidrā naudā un saglabā savus čekus, lai saņemtu atlīdzību, kad viņi sasniedz pensijas vecumu. Tas ļauj viņu konta atlikumam pieaugt līdz lielām summām un nodrošinās zināmus ar nodokli neapliekamus ienākumus (jo viņi pieprasa atlīdzību par iepriekšējiem medicīnas rēķiniem) pensijā.
Vai HSA kontiem ir maksas?
Iespējams, jūs (vai jūsu darba devējs) maksāsiet maksu par HSA konta izmantošanu. Daži plāni iekasē lielāku maksu nekā citi, un ir svarīgi noteikt cenu, ja varat izvēlēties administratoru.
Dažas no maksām, kuras jūs varētu maksāt, ietver:
- Ikmēneša pakalpojuma maksa
- Maksa par ieguldījumu kontu
- Maksa par darījumiem ar debetkarti
- Izņemšanas maksas
Maksas, kuras jūs, visticamāk, maksāsit, var būt atkarīgas no tā, vai jums ir individuāls plāns vai darba devēja nodrošināts plāns.
Atsevišķos plānos var būt mazāka iespēja iekasēt periodiskas maksas, tostarp labākie HSA plāni. Vienīgās maksas, ko jūs varētu maksāt, ir ETF vai kopfondu izdevumu maksas — fonda pārvaldnieks iekasē šos izdevumus no visiem akcionāriem.
Daži plāni, kas nav darba devēji, iekasē fiksētu ikmēneša pakalpojuma maksu USD 5 vai mazāk, kas sedz izdevumus par skaidras naudas un ieguldījumu darījumiem.
Darba vietas plāni var būt cits stāsts. Darba devējs var maksāt ikmēneša pakalpojumu maksu vai pārskaitīt to darbiniekam.
Līdzīgi kā 401 000 plānā, jums ir jāizlemj, vai nodokļu atvieglojumus ir vērts iemaksāt plānā, kurā ir liela maksa. Ja tas tā ir, vienmēr varat izpētīt individuālā plāna atvēršanu.
HSA nodokļu priekšrocības
Daudzi cilvēki ir pazīstami ar pensiju kontu nodokļu priekšrocībām, taču ir viegli nepamanīt līdzīgas HSA priekšrocības. Nauda, ko esat atlicis medicīniskiem izdevumiem HSA, var saņemt labāku nodokļu režīmu nekā naudas glabāšana krājkontā.
Ir trīs HSA nodokļu priekšrocības:
- Nodokļu atskaitāmās iemaksas
- Konta atlikums var pieaugt bez nodokļiem
- Beznodokļu izņemšana kvalificētu izdevumu segšanai
Veselības krājkonts ļauj baudīt labākās nodokļu priekšrocības gan tradicionālā IRA, gan a Rots IRA.
Tomēr jums tiks piemērots nodokļu sods, ja ieguldīsit plānā bez atbilstoša medicīniskā plāna vai veiksiet neatbilstošu atsaukumu.
Beznodokļu iemaksas
Jūsu (galvenā konta turētāja) veiktās iemaksas ir atskaitāmas no nodokļiem un samazina jūsu ar nodokli apliekamos ienākumus no jūsu federālajiem ienākuma nodokļiem. Lielākā daļa štatu ļauj atskaitīt arī plāna iemaksas.
Darba devēju veiktās iemaksas tiek ieskaitītas jūsu kopējā iemaksu limitā, taču tās netiek uzskatītas par ienākumiem.
Beznodokļu ienākumi no ieguldījumiem
Pēc noklusējuma HSA iemaksas tiek noguldītas FDIC apdrošinātā kontā, kas pelna procentus. Varat arī ieguldīt savu naudu, lai potenciāli iegūtu lielāku ienesīgumu.
Jūsu uzkrājumu procenti un ienākumi no ieguldījumiem pieaug bez nodokļiem, un kvalificētie naudas izņemšanas gadījumi ir bez nodokļiem.
Beznodokļu izņemšana
Lai gan HSA ir augstākās klases Roth IRA alternatīva, jūs varat izņemt skaidru naudu tikai kvalificētu medicīnisku iemeslu dēļ.
Pirms 65 gadu vecuma tas ir paredzēts medicīniskiem, zobārstniecības un redzes izdevumiem. Par laimi, lielākā daļa medicīnas pakalpojumu un ārstēšanas ir kvalificēti.
Atbilstošo iemeslu saraksts paplašinās pēc 65 gadu sasniegšanas, tādējādi atvieglojot izvairīties no iespējamiem nodokļiem. Tomēr jums joprojām ir jāizmanto iemaksas medicīniskajiem izdevumiem, lai izvairītos no nodokļu maksāšanas.
Atcerieties, ka atmaksai nav laika ierobežojumu. Tātad jūs varat apmaksāt medicīniskos izdevumus skaidrā naudā jau tagad un pēc gadiem saņemt atlīdzību par dažiem ar nodokli neapliekamiem ienākumiem. Ja izvēlaties to darīt, pārliecinieties, ka veicat izcilu uzskaiti.
Vai darba devēja HSA iemaksas ir atskaitāmas no nodokļiem?
Darba devēji un citas puses var sniegt ieguldījumu jūsu HSA kontā. Jūs nevarat atskaitīt šīs iemaksas, jo neesat guvis ienākumus. Tomēr šīs iemaksas ir piemērotas beznodokļu izņemšanai.
Kas ir HSA nodokļu sods?
HSA ir lielisks veids, kā atlicināt naudu neizbēgamajiem medicīnas rēķiniem. Bet par neatbilstošiem naudas izņemšanas gadījumiem ir jāmaksā ienākuma nodokļi un papildu IRS sods.
Iespējamie sodi ir atkarīgi no jūsu vecuma, kad veicat sadalījumu.
Līdz 65 gadu vecumam
Ja esat jaunāks par 65 gadiem, jums būs jāmaksā ienākuma nodoklis par neatbilstošo sadales summu un papildu 20% nodokļa sods.
Ienākuma nodokļa sods ir atkarīgs no tā, kurā nodokļu kategorijā jūs maksājat savus federālos ienākuma nodokļus.
Šī soda struktūra ir līdzīga agrīnai izplatīšanai no IRA.
Jums, iespējams, būs jāmaksā arī 6% akcīzes nodoklis no ikgadējām iemaksām, kas tiek pārsniegtas. Pirms federālās nodokļu deklarācijas iesniegšanas ir iespējams atmaksāt pārmaksātās iemaksas, lai izvairītos no šī soda.
65 gadu vecums vai vecāks
Tiklīdz jūs sasniedzat 65 gadus, 20% priekšlaicīgas izņemšanas sods pazūd. Jūs maksājat tikai parastos ienākuma nodokļus no sadales summas par neatbilstošiem izdevumiem.
Vai man ir jāziņo par savu HSA par maniem nodokļiem?
Jums ir jāziņo par savu veselības uzkrājumu kontu iemaksu un izņemšanas summām IRS veidlapa 8889.
Jūsu HSA administrators iesniegs gada beigu veidlapu 1099-SA, kurā būs norādīta jūsu plāna izņemšana un konta debetkaršu pirkumi. Jums būs jānorāda, kuri naudas izņemšanas gadījumi atbilst beznodokļu priekšrocībām.
Lai gan jums nebūs jāiesniedz kvītis kopā ar nodokļu deklarāciju, saglabājiet šo informāciju parocīgu nodokļu audita gadījumā.
Tiešsaistes nodokļu programmatūra palīdzēs jums veikt ziņošanas darbības, lai precīzi ziņotu par savu darbību.
Kas kvalificējas HSA?
Ir viena pamatprasība personām un ģimenēm, lai kvalificētos veselības krājkontam. Jums ir jābūt lielam atskaitāmam veselības plānam (HDHP), un jums nav jābūt citam medicīniskās apdrošināšanas segumam.
HDHP plānam ir lielāks atskaitāms un gada maksimums, bet zemāka ikmēneša prēmija.
Šeit ir norādītas minimālās kvalifikācijas HDHP iegūšanai 2021. gadā:
| Pārklājuma statuss | Minimālais pašrisks | Maksimālie kabatas izdevumi (tīklā) |
| Individuāls | $1,400 | $7,000 |
| Ģimene | $2,800 | $14,000 |
Jūsu darba devējs var piedāvāt kvalifikācijas plānu, un jūs varat arī iegādāties HSA atbilstošu segumu no Tirgus laukums ja jūsu vienīgā iespēja ir federālais veselības nodrošinājums.
Jūs nevarēsit pretendēt uz HSA, ja jums ir arī kāda no šīm seguma situācijām:
- Reģistrēts Medicare
- Saņemiet Veterānu lietu (VA) veselības pabalstus
- HDHP ar elastīgu izdevumu kontu (FSA) vai veselības kompensācijas vienošanos (HRA)
- Veselības dalīšanas plāns
- Ir tiesības uz segumu laulātā plānā, kas nav HDHP plāns
- Esat apgādībā no citas personas nodokļu deklarācijas
Jūs joprojām varat pretendēt uz HSA, ja jums ir arī Archer MSA.
Ģimenes var atvērt HSA, ja tās neatbilst kādam no iepriekš minētajiem neatbilstošajiem plāniem. Ja jūsu laulātā veselības apdrošināšana neatbilst HSA (t.i., PPO) un viņš nevar jūs pievienot savai polisei, varat atvērt tikai pašapkalpošanās krājkontu.
Ja jums ir neatbilstošs plāns, jūs nevarat iemaksāt HSA, kamēr neesat pārslēdzies uz piemērotu plānu.
Vai jūs varat iegūt HSA bez darba devēja?
Jā tur ir vairāki pakalpojumu sniedzēji kas piedāvā tikai pašapkalpošanās un ģimenes HSA neatkarīgi no darba devēja. Jūs atbilstat prasībām, kamēr jums ir piemērots HDHP pārklājums.
Varat apsvērt šo iespēju, ja esat pašnodarbināta persona, jūsu darba devējs nepiedāvā HSA vai jūsu darba vietas veselības krājkontam ir iekasētas ievērojamas maksas.
Maz ticams, ka jūsu darba devējs ieguldīs atsevišķu plānu, jo jums tas ir jāfinansē no saistītā bankas konta. Bet jūs joprojām baudīsit tādas pašas nodokļu priekšrocības kā darbavietas HSA.
HSA iemaksu ierobežojumi
Ir noteikti ikgadējo iemaksu ierobežojumi, kas jāzina, lai izvairītos no iespējamā 6% akcīzes nodokļa par pārmērīgām iemaksām. Ir arī svarīgi atzīmēt, ka darba devēja iemaksas un Strēlnieks MSA iemaksas tiek ieskaitītas HSA gada limitā.
Ikgadējie limiti var mainīties katru gadu, un kontu īpašnieki, kas ir 55 gadus veci vai vecāki, var veikt papildu iemaksas.
2021. gada HSA iemaksu ierobežojumi
- Privātpersonām: 3600 USD (4600 USD, ja ir 55 gadi vai vecāki)
- Ģimenēm: 7200 USD (8200 USD, ja ir 55 gadi vai vecāki)
Iemaksu termiņš ir 2022. gada 15. aprīlis – federālā ienākuma nodokļa termiņš. Paturiet prātā šo termiņu, ja jums ir nepieciešams pēdējā brīža nodokļu atskaitījums un jums ir papildu nauda.
2022. gada HSA iemaksu ierobežojumi
- Privātpersonām: 3650 USD (4650 USD, ja ir 55 gadi vai vecāki)
- Ģimenēm: 7300 USD (8300 USD, ja ir 55 gadi vai vecāki)
Pārmērīgs HSA ieguldījums
Var būt viegli veikt pārmērīgas HSA iemaksas, ja jūsu darba devējs piedalās, divi laulātie veic ieguldījumus vienā plānā vai arī jūs finansējat Archer MSA.
Pārejot uz veselības plānu, kas nav HDHP, zaudējot veselības segumu vai reģistrējoties Medicare, var samazināt arī jūsu maksimālo iemaksu limitu.
“Pēdējā mēneša noteikums”. IRS publikācija 969 ir svarīgi pārskatīt, ja jūsu seguma situācija mainās gada vidū. Jūsu iemaksu limits tiek aprēķināts, izmantojot a pārbaudes periods un jums būs jābūt segumam līdz nākamā taksācijas gada 1. decembrim, lai varētu veikt pilnu šī taksācijas gada iemaksu summu bez soda naudas.
An HSA iemaksu kalkulators var novērtēt jūsu maksimālo iemaksas summu, izmantojot jūsu seguma informāciju.
Ja veicat pārmērīgu iemaksu, pirms federālo nodokļu iesniegšanas ir iespējams aizpildīt pārsnieguma iemaksas deklarācijas veidlapu HSA pakalpojumu sniedzējam.
Bet no pārsnieguma maksāsiet 6% akcīzes nodokli, ja laikus nepagūsiet uz pasākumu.
Pārvietojiet IRA uz HSA
Pašreizējie nodokļu noteikumi ļauj personām veikt vienreizēju iemaksu no IRA HSA. Par šo pārskaitījumu neattiecas 10 % priekšlaicīgas izpirkšanas sods vai ienākuma nodokļi, piemēram, parastie priekšlaicīga IRA sadale.
Maksimālais, ko varat pārcelt, ir gada iemaksu limits. Tā kā šo naudu var pārvietot tikai vienu reizi mūžā, apsveriet iespēju pēc iespējas vairāk pārvietot naudu.
Ir viens notikums, kad var veikt divus apgāšanās. Tas ir tad, kad jūs sākotnēji kvalificējaties individuālai HSA un pēc tam kvalificējat ģimenes HSA vēlāk tajā pašā taksācijas gadā. Šajā gadījumā jūs varat veikt iemaksas līdz gada iemaksu limitam ģimenēm.
Diemžēl jūs nevarat pārvērst HSA par IRA.
Vai jums vajadzētu izvēlēties HSA?
Ja jums ir nauda, ieteicams iemaksāt pilnu ikgadējo veselības krājkonta limitu. Šeit ir daži no galvenajiem iemesliem, kādēļ apsvērt iespēju maksimāli palielināt savu HSA:
- Iemaksas ir atskaitāmas no nodokļiem
- Lielākajai daļai medicīnisko izdevumu var pretendēt uz beznodokļu sadali
- Var izņemt līdzekļus darba gadu vai pensijas laikā
- Var izmantot līdzekļus sev, laulātajam vai apgādājamām personām
Tomēr jums ir jāiemaksā tikai nauda, ko esat ērti atlicināt medicīniskiem izdevumiem, lai izvairītos no iespējamām soda sankcijām nākotnē.
Lai gan neviens nevar paredzēt savas turpmākās medicīniskās vajadzības, iespējamība, ka vajadzēs dārgu ārstēšanu, palielinās, mums novecojot vai pieaugot mūsu ģimenēm.
Jums vajadzētu arī salīdzināt savas potenciālās ieguldījumu iespējas ar pensijas kontiem un ar nodokli apliekamiem kontiem. Daļēja HSA finansēšana varētu būt labāks risinājums, ja varat iegūt labāku ieguldījumu atdevi no alternatīviem aktīviem, pat ja jums ir jāmaksā nodokļi.
HSA izņemšanas noteikumi
Kā jūs iztērējat savu atlikumu, tas var būt vissvarīgākie veselības krājkonta noteikumi, kas jāievēro. Izmantojot savus līdzekļus neattiecināmiem izdevumiem, tiek piemērots liels nodokļu sods.
Pirms panikas, lielākā daļa medicīnas un zobārstniecības izdevumu ir attiecināmi.
Ģimenes izdevumi atbilst prasībām
Pat ja jūs varat atvērt tikai pašapkalpošanās HSA ar mazāku gada iemaksu limitu, jūsu iemaksas var atlīdzināt izdevumus jūsu laulātajam un apgādājamajiem.
Atbilstīgie HSA izdevumi
Šeit ir sīkāk aplūkoti daži veidi, kā varat izmantot savus HSA līdzekļus bez nodokļiem.
Tālāk minētie izdevumi var attiekties uz jums, jūsu laulāto vai apgādājamajiem, ko deklarējat savā nodokļu deklarācijā. Šīs izmaksas ir jāveic pēc HSA atvēršanas, lai saņemtu atlīdzību.
Medicīniskie izdevumi
Daži no izplatītākajiem medicīniskajiem izdevumiem, kuriem varat izmantot HSA dolārus, ir šādi:
- Akupunktūra
- Ātrās palīdzības dienests
- Pārsēji
- Ķermeņa skenēšana un rentgena stari
- Ķiropraktiķis
- Kruķi
- Ārsta biroja vizītes
- Dzirdes aparāti
- Insulīns
- Laboratorijas maksa
- Zāles (recepšu un bezrecepšu)
- Individuālie aizsardzības līdzekļi
- Fizioterapija
- Ķirurģija (izņemot kosmētisko ķirurģiju)
- Ratiņkrēsls un staigāšanas palīglīdzekļi
Dažām precēm un pakalpojumiem var būt nepieciešama recepte vai oficiāls ārsta ieteikums.
Veselības apdrošināšanas prēmijas
Vairumā gadījumu jūs nevarat izmantot savus līdzekļus, lai samaksātu HDHP medicīniskās apdrošināšanas prēmijas. Bet dažas medicīniskās prēmijas var pretendēt uz HSA dolāriem:
- Ilgtermiņa aprūpes apdrošināšana
- Veselības aprūpes turpināšanas segums (t.i., COBRA)
- Segums bezdarba laikā saskaņā ar federālajiem vai valsts tiesību aktiem
- Medicare un cita veselības aprūpe pēc 65 gadu vecuma
Ja esat vismaz 65 gadus vecs, izņemšanas noteikumi tiek paplašināti, lai jūs varētu izmantot savu naudu, lai samaksātu lielāko daļu Medicare prēmiju. Viens izņēmums ir Medicare papildu politika, piemēram, Medigap.
Zobārstniecības izdevumi
Jūsu līdzekļi var segt arī lielāko daļu zobārstniecības izdevumu:
- Tīrīšanas
- Pildījumi, hermētiķi utt.
- Ortodontija
- rentgenstari
Redzes izdevumi
Šos ar redzi saistītos izdevumus var kvalificēt arī:
- Kontaktlēcas
- Brilles
- Ķirurģija
- Redzes eksāmeni
Kontaktlēcas un brilles var būt nepieciešamas medicīnisku iemeslu dēļ, lai kvalificētos, nevis modes apsvērumu dēļ.
Lūdzu atsaucies uz IRS publikācija 502 par izsmeļošu atbilstošo izdevumu sarakstu.
Neattiecināmie izdevumi
Ne visi medicīniskie izdevumi var saņemt beznodokļu atlīdzību. Parastie bezrecepšu produkti ir labākais piemērs papildus nebūtiskiem medicīnas pakalpojumiem.
Dažas no šīm izmaksām jums būs jāmaksā no savas kabatas:
- Bērnu autiņbiksītes
- Līdzmaksājumi
- Kosmētiskā operācija
- Vates bumbiņas
- Matu ataugšana
- Losjons
- Medicīnisko izdevumu priekšapmaksa
- Recepšu medikamentu programmas
- Svara zaudēšanas piedevas
Daudz vairāk preču nav atlīdzināmas. Sazināšanās ar HSA pakalpojumu sniedzēju var būt viens no labākajiem veidiem, kā noskaidrot, kas ir ietverts un kas nav.
Arī izdevumi, kas radušies pirms jūsu HSA atvēršanas datuma, nav attiecināmi. Jūs arī nevarat saņemt atlīdzību par attaisnotajiem izdevumiem, kurus plānojat atskaitīt kā neatmaksātus medicīniskos izdevumus savā detalizētajā nodokļu deklarācijā.
Vai ir noteikts HSA atmaksas termiņš?
Nav noteikts termiņš, lai pieprasītu attaisnoto izdevumu atlīdzību. Jūsu neizmantotie līdzekļi tiek pārnesti uz nākamo gadu, līdz izlemjat tos izmantot.
Tomēr, pieprasot atlīdzību līdz tā paša gada 31. decembrim, kurā tika veikts izdevumu datums, var atvieglot uzskaiti.
Atcerieties, ka jums ir laiks līdz federālo nodokļu termiņam (parasti 15. aprīlim), lai veiktu iemaksas, ja jums ir nepieciešama papildu nauda, lai pieprasītu atmaksu.
Vai man vajadzētu izmantot HSA vai maksāt no kabatas?
Veselības krājkonti sniedz jums elastību, izmantojot naudas atlikumu tagad vai vēlāk.
Jūs varētu nolemt apmaksāt pašreizējos medicīniskos rēķinus ar HSA līdzekļiem, jo šī nauda jau ir rezervēta veselības aprūpei. Ja neizmantojat savu HSA, jums var nākties ienirt uzkrājumos vai reģistrēties maksājumu plānam, kas palielina jūsu īstermiņa ikmēneša izdevumus.
Maksājot savā kabatā tagad ir trīs iespējamās priekšrocības:
- Jūsu HSA ieguldījumiem ir vairāk laika, lai gūtu pasīvos ienākumus
- Jūs varat atskaitīt neatmaksātos medicīniskos izdevumus uz detalizēta nodokļu deklarācija
- Vēlaties ietaupīt nodokļu atvieglojumus pensijai
Vēl viens iemesls, kāpēc šodien apsvērt iespēju maksāt savā kabatā, ir nelieli rēķini, kurus varat viegli samaksāt, neizjūtot nekādas finansiālas sāpes.
Tā kā jūsu HSA līdzekļi nebeidzas, nav spiediena tos izmantot tajā pašā gadā, kad veicat iemaksu. Rezultātā ir vairāk stimulu veikt lielāku ieguldījumu un uzkrāt atlikumu nākamajiem gadiem vai tad, ja jums ir lieli rēķini.
Vai jūs varat izņemt naudu no HSA?
Jebkurā laikā ir iespējams izņemt HSA naudu. Tomēr visa konta likvidēšana ar medicīniskiem izdevumiem nesaistītu izdevumu segšanai vairumā gadījumu nav laba rīcība, jo izņemšanas summa tiek aplikta ar nodokļiem un 20% sodu.
Piemērojot visu summu attaisnotajiem medicīniskajiem, zobārstniecības un redzes izdevumiem, tiek atcelts sods, un tas var būt tā vērts, lai izvairītos no medicīniskiem parādiem.
Vai varat izmantot HSA pensijā?
Jūsu mērķis varētu būt ietaupīt dažus (vai visus) HSA dolārus, lai segtu medicīniskos izdevumus pensijā, kad vairs negūstat aktīvus ienākumus.
Labā ziņa ir tā, ka veselības uzkrājumu konti sedz pensijas izdevumus neatkarīgi no tā, vai esat reģistrēts Medicare vai nē. Beznodokļu izņemšana var būt vērtīga kā jūs plānot pensionēšanos.
Tomēr, reģistrējoties Medicare, jūs vairs nevarēsit veikt ieguldījumu, jo zaudēsiet savu HDHP medicīnisko apdrošināšanu.
Maksimālais HSA iemaksu vecums
Viens nepareizs priekšstats ir tāds, ka jūs vairs nevarat iemaksāt HSA, tiklīdz esat sasniedzis 65 gadus vai aiziet pensijā, atkarībā no tā, kurš nosacījums tiek izpildīts pirmais. Veselības krājkontam nav noteikts maksimālais iemaksu vecums.
Viena no galvenajām prasībām ir, lai jums būtu HDHP veselības plāns.
Jūs varētu turpināt izmantot šo plānu, tiklīdz 65 gadu vecumā kļūsit par piemērotu Medicare, taču atliksiet uzņemšanu.
Kad esat reģistrējies Medicare, jūs vairs nevarat piedalīties savā veselības ietaupījumu plānā.
Atbilstīgi HSA izdevumi pensijā
Pēc 65 gadu sasniegšanas konta atlikumu varat izmantot vēl vairākiem izdevumiem. Tomēr izmaksām jābūt saistītām ar medicīnisko aprūpi.
Attaisnotie izdevumi var ietvert:
- Lielākā daļa Medicare prēmiju
- Darbinieka daļa no darba devēja nodrošinātā veselības apdrošinājuma
- Ilgtermiņa aprūpes segums
Ir arī lielāks stimuls izmantot savas iemaksas nemedicīniskiem izdevumiem. Jūs maksāsiet parastos ienākuma nodokļus par izņemto summu, piemēram, tradicionālos IRA sadales. 20% sods par neattiecināmiem izdevumiem vairs netiek piemērots pēc 65 gadu vecuma sasniegšanas.
Vai HSA ir nepieciešamas minimālās izplatīšanas?
HSA nav obligātās minimālās sadales (RMD), piemēram, tradicionālā IRA, jo jūsu izņemšana, visticamāk, būs beznodokļu.
Kas notiek ar HSA, kad tu nomirsti?
Jūsu neiztērētie HSA dolāri nenonāks līdzi kapā, kad nosakāt saņēmēju.
Jūsu īpašuma plāns jāiekļauj jūsu plāni par atlikušajiem HSA līdzekļiem. Visu atlikušo HSA atlikumu ir iespējams novēlēt pārdzīvojušajam laulātajam bez nodokļiem. Tomēr saņēmējam, kas nav laulātais, būs jāmaksā nodokļi no atlikuma summas.
Norādiet savu laulāto kā galveno labuma guvēju
Mirušā HSA plāna turētāja laulātais ir vienīgā persona, kurai nav jāmaksā nodokļi par mantoto summu. Lai atbrīvotos no nodokļu nomaksas, jums būs jānorāda laulātais kā galvenais labuma guvējs.
Ja laulātais nav norādīts kā galvenais labuma guvējs, viņam būs jāmaksā nodokļi par saņemto summu.
Apgādājamie, kas nav laulātie, maksā nodokļus
Jebkurš saņēmējs, kas nav mirušā laulātais, maksās nodokļus par mantoto summu. Ar nodokli apliekamā summa ir HSA patiesā tirgus vērtība.
HSA plusi un mīnusi
Šeit ir īss HSA noteikumu priekšrocību un trūkumu kopsavilkums.
Pros
- Vairākas nodokļu priekšrocības
- Līdzekļi nebeidzas
- Var ieguldīt iemaksas, lai nopelnītu vairāk procentu
- Lielākajai daļai ar medicīnisko izdevumu saistīto izdevumu var saņemt beznodokļu izņemšanu
Mīnusi
- Var izpirkt tikai par medicīniskajiem izdevumiem, lai izvairītos no nodokļiem un sodiem
- Lai veiktu ieguldījumu, ir jābūt lielam atskaitāmam veselības plānam (HDHP).
- Var tikt piemērota ikmēneša pakalpojuma maksa
- Pabalsta saņēmēji, kas nav laulātie, maksās nodokļus no mantotās summas
Vai HSA ir tā vērti?
Ir vērts apsvērt HSA, ja jums ir piemērots veselības plāns un vēlaties izveidot īpašu fondu medicīniskajiem izdevumiem ar nodokļu atvieglojumiem.
Pat ja jūs nesasniedzat savu ikgadējo HSA iemaksu limitu, ir grūti ignorēt nodokļu priekšrocības. Galu galā, iespējams, nākotnē jums būs medicīniskie izdevumi, ko varētu segt HSA.
Ārkārtas situācijas var notikt jebkurā laikā, un ir grūti paredzēt turpmākās medicīniskās palīdzības izmaksas. Šis fonds var novērst jūsu regulāro uzkrājumu, pensijas vai ārkārtas fonda izmantošanu.
Ja pašlaik plānojat naudu medicīniskiem rēķiniem, ietaupījumi ar HSA gūst lielāku vērtību no jūsu iemaksām nodokļu atvieglojumu dēļ. Papildu dokumenti var būt nodokļu ietaupījumu vērti.
Kādas ir HSA negatīvās puses?
Viens no lielākajiem HSA trūkumiem ir tas, ka jums ir jābūt HDHP plānam, lai atvērtu un turpinātu veikt ieguldījumus. Lai gan HDHP plāns ir izplatīta veselības apdrošināšanas iespēja, daudziem cilvēkiem ir neatbilstošs plāna veids.
Jums ir arī jājūtas ērti, jo varat piekļūt tikai līdzekļiem medicīnisko izdevumu segšanai. Ja jums ir ierobežoti ienākumi, apsveriet iespēju dažādot savus uzkrājumus dažādos kontos, lai segtu savus īstermiņa un ilgtermiņa izdevumus.
Koncentrējoties uz maksimāli izmantojot savus pensiju kontus var būt labāks risinājums, ja vēlaties lielāku elastību, lai veiktu izņemšanu bez soda naudas. Protams, jums ir jāgaida līdz pensijai, lai izmantotu šos ieguldījumus bez soda.
HSA pret FSA
Vēl viens populārs nodokļu atvieglojumu krājkonts ir elastīgs tēriņu konts (pazīstams arī kā elastīgs izdevumu režīms/FSA). FSA ir populāra alternatīva HSA, ko tā vietā varētu piedāvāt jūsu darba devējs.
Jums var būt tikai viens vai otrs, bet ne abi. Ja jums ir FSA, jūsu laulātajam joprojām var būt individuāla HSA, ja viņiem ir kvalificēts veselības plāns no sava darba devēja.
Šeit ir norādīti galvenie FSA aspekti
FSA nodokļu priekšrocības
FSA piedāvā ar nodokli apliekamas iemaksas, un fondi var atlīdzināt tikai attaisnotos medicīniskos izdevumus, līdzīgi kā HSA.
Jūsu ieguldījums ir gan HSA, gan FSA, kas samazina jūsu ar nodokli apliekamos ienākumus dolāros par dolāru.
FSA iemaksu ierobežojumi
Ikgadējais iemaksu limits 2021. gadā ir USD 2750. Precētiem pāriem nav augstāka ierobežojuma, ja vien otram laulātajam nav arī FSA.
Ja abiem laulātajiem ir FSA, viņi katrs var iemaksāt USD 2750 savos kontos ar kopējo ieguldījumu USD 5500.
HSA ir augstāki iemaksu ierobežojumi.
Atpirkšanas termiņi
Darbiniekiem ir jāizpērk savs FSA atlikums līdz kalendārā gada beigām. Tā rezultātā FSA nav laba ilgtermiņa uzkrājumu iespēja, piemēram, HSA.
Darba devēji katru gadu var piedāvāt vienu no divām apgāšanās iespējām:
- Neizmantotās iemaksas līdz 550 ASV dolāriem pārnest uz nākamo kalendāro gadu
- Pagariniet neizmantotā atlikuma dzēšanas periodu par 2,5 mēnešiem
Ir pieejama tikai viena iespēja. Jūsu pirmie medicīniskie izdevumi nākamajam gadam izmantos šos līdzekļus, ja tie būs pieejami.
Ja līdzekļu derīguma termiņš beidzas pirms to izmantošanas, jūs zaudējat atlikušo atlikumu, atšķirībā no HSA.
Pieņemot, ka varat izvēlēties vienu no krājkontiem, HSA ir labāks risinājums lielākajai daļai cilvēku, jo tas nav saistīts ar jūsu darbu un jūs varat mainīt savu neizmantoto atlikumu uz visu mūžu.
Kā pievienoties HSA
Veselības krājkonta atvēršana var būt vienkārša, ja veicat šīs darbības:
- Reģistrējieties HSA piemērotā veselības plānā ar augstu atskaitījumu
- Atveriet HSA ar sava darba devēja vai neatkarīga administratora starpniecību
- Papildiniet savu kontu ar vienreizēju vai periodisku depozītu
- Ieguldiet ilgtermiņa atlikumu ieguldījumu kontā
- Lietojiet līdzekļus attaisnotajiem medicīniskajiem izdevumiem
Ja esat apmierināts ar lielāku risku, jūsu ieguldījumu konts ir kā otrais IRA. Bet, ja vēlaties tikai nodokļu priekšrocības un FDIC apdrošināta “droša” ieguldījuma stabilitāti, arī naudas konts var būt efektīvs.
Labākie HSA plāni
Ja jums ir HSA piemērots plāns, bet jūsu darba devējs nepiedāvā HSA, varat izvēlēties kādu no šiem HSA pakalpojumu sniedzējiem, lai izvairītos no maksām un būtu daudz ieguldījumu iespēju.
Dzīvespriecīgā HSA
Ikmēneša pakalpojuma maksa: 0 USD
Dzīvespriecīgs neiekasē nekādu maksu par saviem individuālajiem vai ģimenes HSA (2,95 USD mēnesī darba devējiem). Lai sāktu ieguldīt, nav minimālā bilances prasības.
Jūsu ieguldījumu iespējas ietver procentus nesošu naudas kontu, pašregulētu akciju un ETF portfeli un vadītu portfeli.
Izlasiet mūsu Dzīvīgs HSA apskats lai uzzinātu vairāk.
Uzziniet vairāk par Lively
Fidelity HSA
Ikmēneša pakalpojuma maksa: 0 USD
The Fidelity HSA ir daļa no Fidelity Investments saimes. Varat dot priekšroku šim fondam, ja jau izmantojat Fidelity saviem IRA un citiem finanšu kontiem.
Jūs varat atvērt kontu par 0 ASV dolāriem, un par pakalpojumu nav jāmaksā. Nav minimālā sliekšņa, lai sāktu ieguldīt, bet tikai jūsu naudas konts var atmaksāt medicīniskos rēķinus.
Ieguldījumu iespējas ietver pašmērķīgas akcijas, fondus un vadītus portfeļus, kas nodrošina HSA portfeļus.
Bank of America HSA
Ikmēneša pakalpojuma maksa: 2,50 USD
Bank of America HSA iekasē fiksētu 2,50 USD ikmēneša pakalpojuma maksu, kas ir negatīvs aspekts. Lai varētu ieguldīt līdzekļus, jums būs arī jāsaglabā vismaz USD 1000 skaidras naudas atlikums.
Kopsavilkums
Veselības uzkrājumu konta noteikumu ievērošana ir viens no vienkāršākajiem veidiem, kā uzkrāt nodokļu atvieglojumus dolārus turpmākiem izdevumiem, ja jums ir pareizais veselības plāns. Ja jūs atbilstat HSA, šis konts var būt svarīga jūsu daļa ilgtermiņa finanšu plāns.