Nodokļi par ieguldījumiem: 2021. gada rokasgrāmata katram nodokļu scenārijam

Ieguldījumi var būt viens no labākajiem veidiem, kā laika gaitā veidot bagātību, jo jūs varat izmantot peļņas palielināšanas priekšrocības. Tomēr, ja jūs gūstat peļņu, jums jāmaksā nodoklis par ienākumiem no ieguldījumiem. Lūk, kas jums jāzina par ieguldījumu nodokļiem un kad tie ir jāmaksā.

Nodoklis par kapitāla pieaugumu

Ikreiz, kad pārdodat ieguldījumu par vairāk, nekā iegādājāties, to sauc par peļņu. Kopumā jums ir jāmaksā nodokļi no kapitāla pieauguma. IRS atpazīst divu veidu kapitāla pieaugums:

• Īstermiņa: Tie ir ieguvumi ieguldījumi, kurus esat turējis gadu vai mazāk. Kad jūs maksājat ieguldījumu nodokli par īstermiņa kapitāla pieaugumu, jūs to maksājat pēc parastās ienākuma nodokļa likmes. Tā ir daļa no jūsu parastajiem ienākumiem.
• Ilgtermiņa: Tie ir ieguvumi
  insta stories
  investīcijas, kuras esat turējis vairāk nekā gadu. Ilgtermiņa kapitāla pieaugums tiek aplikts ar nodokli pēc labvēlīgas likmes. Tiem, kas atrodas noteiktās nodokļu kategorijās, nav jāmaksā ieguldījumu nodoklis par ilgtermiņa peļņu.

Uzziniet vairāk par Nodokļu ziņā efektīvas investīcijas

Aktīvu nodokļi

Tomēr ir daži aktīvi, kuru peļņa netiek aplikta ar nodokļiem, pamatojoties uz īstermiņa vai ilgtermiņa. Aktīviem, piemēram, zelta monētām, kolekcionējamiem priekšmetiem un dažiem citiem aktīviem, tiek uzlikti citi nodokļi, ja tie tiek pārdoti par vairāk, nekā tika iegādāti.

Ja jūs pārdodat savus ieguldījumus, izmantojot brokeri, lielākā daļa no tām izmanto “pirmā ienākšanas, pirmā izejas” metodi izmaksu bāzes aprēķināšanai, kas ir izmaksas, kas tiek izmantotas, lai noteiktu, cik liels ir jūsu ieguvums. Jūsu brokeris gada beigās nosūtīs nodokļu veidlapu, kurā sīki aprakstīts, cik daudz esat nopelnījis īstermiņa un ilgtermiņa kapitāla pieaugumā, lai jūs zinātu, par kādu summu jums tiks uzlikti nodokļi.

Kā ir ar nodokļiem par kriptovalūtām?

Interesanti, peļņa no kriptovalūtām ir līdzīga citiem ilgtermiņa un īstermiņa kapitāla pieaugumiem. Jums ir jāseko kriptovalūtas vērtībai, kad to iegādājāties, un pēc tam jāmaksā ieguldījumu nodoklis par ieguvumiem. Tomēr, ja kriptovalūtu esat turējis vairāk nekā gadu, varat izmantot ilgtermiņa kapitāla pieauguma likmi.

Ir noteikti laiki, kad kriptovalūtas tiek aplikti ar nodokļiem, tostarp:

Vissvarīgākais ir izsekot kriptogrāfijas tirgus vērtībai, kad tā tika pirkta vai pārdota.

Uzziniet vairāk mūsu Nodokļu ceļvedis ieguldījumiem kriptovalūtā

Nodokļi par dividendēm

A dividendes ir izmaksa no uzņēmuma peļņas. Tas ir papildu maksājums akcionāriem, pamatojoties uz viņu turētajām akcijām. Saņemot dividendes, jums jāmaksā nodoklis par ienākumiem no ieguldījumiem.

• Parasti jūs maksājat nodokļus par dividendēm tajā gadā, kad tās saņemat. Tomēr, ja dividendes ir “kvalificētas”, no uzņēmuma, kas atrodas ASV vai kura atbilst citas IRS noteiktās prasības, jūs maksājat noteiktu likmi, nevis parasto robežlikmi. Lai saņemtu šo labvēlīgo nodokļa likmi, jums jāatbilst IRS noteiktajām turēšanas prasībām.
• Jūs maksājat nodokļus par dividendēm tajā gadā, kad tās saņemat, pat ja tās atkārtoti ieguldāt. Ja jums ir dividenžu reinvestēšanas plāns (DRIP) - un jūsu dividendes tiek izmantotas, lai automātiski iegādātos vairāk uzņēmuma akciju - jūs joprojām maksāsit nodokļus par dividendēm, pat ja jūsu kontā nebija tiešas naudas.

Nodokļi par procentiem

Kad saņemat procentus no bankas konta vai obligācijas, tos parasti uzskata par regulāriem ienākumiem. Procenti tiek pievienoti jūsu parastajiem ienākumiem, un jūs maksājat nodokļus atbilstoši savai robežlikmei.

Pašvaldību obligācijas ir galvenais izņēmums no nodokļiem par ieguldījumiem, par kuriem tiek maksāti procenti. Ja jūs ieguldāt valsts un vietējās obligācijās, jūs parasti nemaksājat federālos nodokļus par ienākumiem. Lai gan jūs maksājat federālos nodokļus par valsts kasēm, jums nebūs jāmaksā valsts ienākuma nodoklis par procentiem, kas nopelnīti par valsts kases vērtspapīriem.

Nodokļi par kopfondiem

Tinvestīciju asis kļūst nedaudz sarežģītākas, ja ir iesaistīti kopfondi.

• Tā kā a kopieguldījumu fondu ir ieguldījumu kolekcija, jūs varētu beigties ar nodokļu rēķins, pamatojoties uz to, kas notiek kopfondā. Piemēram, dividendes, kas saņemtas no fondā esošajām akcijām, vai procenti no fondā turētajām obligācijām tiks apliktas ar nodokli kā peļņa. Vēlreiz, pat ja procenti vai dividendes tiek izmantoti, lai iegādātos vairāk kopfonda akciju, jums joprojām būs jāmaksā atbilstošie nodokļi par šiem ieguldījumu ienākumiem.
• Kad aktīvi tiek pārdoti kopfondā un tiek gūts peļņa, kopfondu akcionāri galu galā maksā nodokļus par šiem ieguvumiem. Kopfonds ar lielu apgrozījumu var nozīmēt lielāku nodokļu rēķinu akcionāriem, it īpaši, ja līdzdalība fondā ir mazāk nekā gadu.
• Visbeidzot, pārdodot kopfondu akcijas, jūs maksāsit nodokļus par visiem gūtajiem ieguvumiem, pamatojoties uz to, vai tie ir īstermiņa vai ilgtermiņa. Jums jāapzinās, kas notiek kopfondā, kā arī kapitāla vērtības pieaugums, ko piedzīvo jūsu akcijas.

Nodokļi par ieguldījumiem pensijas kontā 

Kas notiek, ja turat savu ieguldījumi pensijas kontā piemēram, 401 (k)? Šeit nodokļi ir nedaudz atšķirīgi atkarībā no jūsu pensijas konta veida.

• Kopumā, jūs netiekat aplikts ar nodokļiem, pērkot un pārdodot aktīvus pensijas kontā. Piemēram, ja pārdodat akciju fonda akcijas un izmantojat peļņu, lai iegādātos obligāciju fonda akcijas, līdzsvarojot pensiju portfeli, jums nebūs jāmaksā nodokļi par pārdoto gadu.
• Daži investori izvēlas turēt Valsts kases vērtspapīri pensijas kontos, vienlaikus turot pašvaldību obligācijas (kurām nav jāmaksā federālie ienākuma nodokļi) ar nodokli apliekamos kontos.
• Tomēr tas nenozīmē, ka jums nebūs jāmaksā nodokļi ieguldījums 401 (k) vai citā pensijā kādā brīdī.
• Kad tu ieguldīt tradicionālajā 401 (k) vai IRA, jūs izmantojat dolārus pirms nodokļu nomaksas, šodien saņemot nodokļu atvieglojumus. Pensijas laikā jums ir jāmaksā nodokļi par izņemšanu. Tātad, lai gan, veicot darījumus pensijā, jums nav jāmaksā kapitāla pieauguma nodokļi izņemot naudu no konts.

Nodokļi par Roth kontiem

Ja jūs nolemjat ieguldīt, izmantojot Rots IRA vai Roth 401 (k), izstājoties jūs nemaksājat nodokļus. Tā vietā jūs veicat iemaksas ar dolāriem pēc nodokļu nomaksas, kas nozīmē, ka šodien nesaņemat nodokļu atvieglojumus. Tomēr ieguvums ir tāds, ka jūsu ieguldījumi pieaug bez nodokļiem un jums nav jāmaksā nodokļi par peļņu.

Nodokļi par mājas pārdošanu

Kad tu pārdod savu māju lai gūtu labumu, jums ir jāmaksā ieguldījumu nodoklis. Tomēr, ja esat veicis mājas uzlabojumus, jūs varat samazināt savu peļņu.

Turklāt IRS pieļauj izņēmumu par kapitāla pieauguma nodokli, kas samaksāts par jūsu mājām. Ja esat neprecējies, pirmie 250 000 ASV dolāru ieguvumi ir atbrīvoti no primārās dzīvesvietas pārdošanas. Ja esat precējies, tas ir pirmais ieguvums 500 000 ASV dolāru apmērā.

Nodokļu zaudējumi un mazgāšana

Ko darīt, ja gūtu peļņu, nevis zaudējumus no ieguldījumiem? Tādā gadījumā jūs faktiski varat kompensēt daļu no jūsu ieguldījumu ieguvumiem - vai pat daļa no jūsu ienākumiem.

Zaudējot naudu par ieguldījumu, jūs varat atņemt šo summu no cita ieguldījumu ieguvuma un samazināt nodokļu rēķinu. Turklāt, ja jums ir vairāk ieguldījumu zaudējumu nekā ieguvumu, varat tos atskaitīt no ar nodokli apliekamā ienākuma.

Tomēr jums ir jāzina par IRS veļas pārdošanas noteikums. Vienīgais veids, kā atskaitīt kapitāla zaudējumus, ir tas, ja 30 dienu laikā atkārtoti nepērkat tos pašus ieguldījumus.

Bottom Line

Neaizmirstiet, ka jums ir jāmaksā nodokļi par ieguldījumiem. Saglabājiet veidlapas, ko saņemat no saviem brokeriem, un pievērsiet uzmanību likumiem. Ja neesat pārliecināts, konsultējieties ar nodokļu speciālistu, lai palīdzētu jums pārliecināties, ka esat pareizi aprēķinājis ienākumus no ieguldījumiem.