Darbinieku akciju iegādes plāns: vai jums vajadzētu piedalīties? • Nepilna laika nauda®

A pirms dažiem gadiem man tika dota iespēja piedalīties sava uzņēmuma darbinieku akciju pirkšanas plānā (ESPP). Pēc dažiem pētījumiem es atklāju, ka šie plāni var būt milzīgs ieguvums, ja tos darāt pareizi.

Lielākajai daļai cilvēku, kuriem ir pieejams darbinieku akciju pirkšanas plāns, tas noteikti jāizmanto, maksimāli jāizmanto un nekavējoties jāapgriež. To darot, jūs gandrīz garantēsit gandrīz 30% ikgadējo naudas atdevi.

Vai apsverat sava uzņēmuma ESPP? Laimigais! Iedziļināsimies ESPP detaļās, skatīsim piemēru un apspriedīsim nodokļu sekas.

Kādi ir darbinieku akciju pirkšanas plāni?

ESPP ir pabalsta veids, ko uzņēmums piedāvās darbiniekiem. Tās būtībā ir iespēja darbiniekam iegādāties uzņēmuma akcijas par atlaidi līdz 85% no akciju cenas .;

Uzņēmumi to dara (dod jums akcijas ar atlaidi), lai radītu stimulu jums smagi strādāt uzņēmuma labā un kādu laiku uzturēt jūs apkārt.

Plāns parasti tiek finansēts ar automātisku ieturējumu no darbinieka algas procentos no jūsu ienākumiem (parasti no 1% līdz 10%).

Līdzekļi tiek ieturēti, līdz tiek sasniegts noteikts termiņš, parasti trīs, seši vai 12 mēneši. Tajā laikā līdzekļi tiek izmantoti jūsu uzņēmuma akciju iegādei.

Par kādu cenu tas tiek nopirkts? & Pārsvarā pirkuma cena ir cena, kāda bija akcijām brīdī, kad sākāt iemaksas fondā (piešķiršanas datums) vai akciju cena akciju iegādes brīdī (atkarībā no tā, kas ir zemāks), atskaitot 15% atlaide. Pēc tam jūs varat pārdot vai turēt krājumus.

Mana darbinieka akciju iegādes plāna piemērs

Pirms dažiem gadiem, kad es biju nodarbināts, mans uzņēmums sāka reklamēt savu darbinieku akciju pirkšanas plānu (ESPP.) Tajā laikā, kad es uzņēmumā biju jauns un nekad nebiju piedalījies nevienā no tiem. Es tiešām nezināju, ko domāt.

Man jau bija dažas uzņēmuma akcijas (izmantojot opcijas) no brīža, kad mani pieņēma darbā. Manuprāt, šo opciju piederēšana man bija pietiekama uzņēmuma akcija.

Jūs nekad nevēlaties piederēt pārāk daudz no vienas akcijas, vai ne? Noteikti ne savu uzņēmumu. Galu galā, tā kā esmu šeit nodarbināts, es jau esmu stipri ieguldīti viņos.

15% atdeve? Es ņemšu to.

Kāda kolēģe (kura zināja, ka man patīk runāt par naudas taupīšanu) sāka ar mani runāt par šo plānu un teica, ka viņa to darīs. Viņa dalījās ar mani pamatkoncepcijā.

Jūs veicat automātiskas iemaksas (no 1% līdz 10%) katru maksājumu periodu fondā, kas pēc sešiem mēnešiem tiek izmantots, lai iegādātos uzņēmuma akcijas ar 15% atlaidi. Pēc tam jūs ar šo akciju varat darīt visu, ko vēlaties.

Ja jūs to pārdodat tajā pašā dienā (to sauc par ESPP “apgāšanās”), jūs vienkārši veicat 15% atlaidi. Nav slikti sešus mēnešus, vai ne? Tā ir ikgadējā peļņa 30%apmērā, atskaitot nodokļus. Jauki. Es to nekur citur nesaņemšu.

(Patiesībā tā ir vairāk atgriešanās, ja paskatās uz to tā šis raksts no Finanšu mīļotājs detaļas.)

Vai mēs to varam izdarīt?

Manas domas ātri pievērsās manai īpašuma nodokļa pašapmaksai, izmantojot Capital One 360. Kāpēc neizmantot ESPP Capital One 360 ​​konta vietā (šobrīd nopelnot nelielu procentu)?

Zināms, ka mums ir arī ārkārtas fonds ar Capital One 360, tāpēc es neizvilktu VISU mūsu naudu no ietaupījumiem - tikai īpašuma nodokļa daļa, kuru es izveidoju papildu kontā (iemaksājot 350 USD mēnesī). ārā mūsu pilnu pārskatu par Capital One 360 ​​šeit.

Mans nākamais solis bija veikt dažus faktiskus, padziļinātus pētījumus par ESPP un mana uzņēmuma plānu, lai pārliecinātos, ka tas ir pareizais solis manai sievai un man. Vai jūs nedomājāt, ka es akli reģistrēšos, pamatojoties uz dažiem kolēģa ieteikumiem, vai ne?

Pēc dažiem pētījumiem es biju gatavs vilkt sprūdu. Es sāku ESPP, un lūk, kā skaitļi sadalījās:

• Jēdziens: Seši mēneši
• Atlaide: 15%
• Ieguldījums: 10% no algas (pēc nodokļu nomaksas)
• Gada ienākumi: $50,000
• Akciju cena piešķiršanas datumā: 30 USD par akciju
• Akciju cena iegādes datumā: 35 USD/akcija
• Stratēģija: Flip vai Quick Sale

Piemērs:

Pirkums
25 000 USD (seši mēneši) x .10 (iemaksa) = 2500 USD
30 USD (“zemākā no” akciju cenām) x .85 (1 - atlaide) = 25,50 USD
2500 USD / 25,50 USD = 98,04 akciju akcijas

Pārdošana
98,04 x 35 USD* = 3 431,40 USD
$3,431.40 – $2,500 = 931,40 USD GAIN (64% gada ienesīgums)

*Pieņem, ka akciju cena nemainās īsā laikā, kas nepieciešams akciju pārdošanai.

Mans pirmais ESPP uzsitiens bija milzīgs panākums. Pēc tam es turpināju izmantot šo uzņēmuma labumu tik ilgi, kamēr tas tika piedāvāts.

Kad pārdot darbinieku akciju iegādes plāna akcijas

Jums ir jāizlemj, kad pārdot savu daļu. Man patīk ideja pēc iespējas ātrāk pārdot savas akcijas (pazīstamas arī kā “apgriezt” tās.) Tas novērš risku, ka tiks aizturēts pārāk daudz uzņēmuma akciju, un tas arī faktiski bloķē 15% pieaugumu.

Daži ir apšaubījuši apgriešanu kā neētisku. Es sākotnēji apstrīdēju šo ideju, un mani apstiprināja mans uzņēmums. Brokeru sabiedrība, kas veic mūsu ESPP procesu, ļauj reģistrēties ESPP “Quicksale”.

Quicksale ir tas, kā tas izklausās: aktivizējot Quicksale, brokeris pēc pirkuma nekavējoties pārdeva manas uzņēmuma akcijas. Viņi būtībā dara apvērsumu manis dēļ.

Darbinieku akciju pirkšanas plāna ietekme uz nodokļiem

Jūsu iemaksa ESPP parasti tiek ieturēta no jūsu algas pēc nodokļu nomaksas. Tāpēc, veicinot plānu, nav nodokļu ietekmes. Kad periods ir beidzies un akcijas ir iegādātas, jums vienkārši pieder akcijas... arī tur nav nodokļu efekta.

Pārdodot akcijas, jums ir jāmaksā nodokļi. Ja, pārdodot akcijas, ir pagājis mazāk nekā gads kopš akciju iegādes, to sauc par a “Diskvalificējoša rīcība” un jūsu darba devējs W-2 veidlapā vienkārši uzskaitīs pārdošanas peļņu parastie ienākumi.

Ja ir pagājis vairāk nekā gads, daļa no peļņas tiks uzskatīta par ilgtermiņa kapitāla pieaugumu. Skat Turbo Tax skaidrojums par to.

Saistīts: Kā izveidot uzvarošu ar nodokli apliekamu ieguldījumu portfeli

Darbinieku akciju pirkšanas plāna nodokļu kalkulators

Meklējat ESPP nodokļu kalkulatoru, lai palīdzētu noteikt, kāds būs jūsu nodokļu rezultāts. Mans draugs Ādams atnāca plkst Minafi vai esat aptvēris. Viņam ir mazs, pievilcīgs kalkulators lai palīdzētu jums noteikt, kādas būs jūsu nodokļu sekas.

Vai darbinieku akciju pirkšanas plāns ir tā vērts?

Ja vien jūsu uzņēmums nav grimstošs kuģis, es absolūti uzskatu, ka ESPP ir tā vērts. Tas ir tikpat tuvu uzņēmuma 401k spēlei, cik vien iespējams. Un ieguvumi tiek sasniegti daudz ātrāk. Nav jēgas izmantot ESPP, ja jums tāda ir.

Šeit ir vairāk par ESPP vērtību no Pārspēt Bušu:

Maksimāli izmantojiet savu darbinieku akciju iegādes plānu

Ikviena plāns ir atšķirīgs, taču jūs varat sasniegt visvairāk (drošības un atdeves ziņā) no “tipiskas” ESPP, rīkojoties šādi:

1. Ieguldiet maksimāli: Jo vairāk jūs ieguldīsit ESPP, jo lielāka būs jūsu atdeve, ja plānojat to apvērst. Dariet visu iespējamo, lai sniegtu ieguldījumu maksimālajā plāna līmenī. Atdeve ir pārāk liela, lai to palaistu garām.
2. Apgrieziet ESPP: Kad esat sasniedzis termiņa beigas un akcijas ir iegādātas, nekavējoties pārdodiet savas akcijas, lai jūsu risks būtu ierobežots. Ja jūs varat to pārvaldīt, īsi pārdodiet akcijas tieši pirms termiņa beigām un vēl vairāk samaziniet savu risku.
3. Izvirziet mērķus fondiem pēc pārdošanas: Tikai tāpēc, lai nepārdomāti nesabojātu visus savus ESPP ietaupījumus un ieņēmumus, izveidojiet jauku plānu, kā to izmantot pēc pārdošanas. Veiksmi.

Vai meklējat vietu, kur glabāt šos ESPP ieņēmumus? Apskatiet mūsu sarakstu labākie krājkonti.

Vai esat kādreiz piedalījies darbinieku akciju iegādes plānā? Ja jā, kādi bija rezultāti?

Par Filipu Teiloru, CPA

Filips Teilors, pazīstams arī kā "PT", ir CPA, emuāru autors, podkāsters, vīrs un trīs bērnu tēvs. PT ir arī personīgo finanšu nozares konferences un izstādes dibinātājs un izpilddirektors, FinCon.

Viņš 2007 atmaksājot vairāk nekā 75 000 USD parādu) un satikt citus, kuri aizraujas ar virzību uz finanšu jautājumiem neatkarība.