Sprekybos centrų verslo savininkai turi daug galimybių, kai reikia sudaryti savo verslo ir darbuotojų pensijų planą. Anksčiau buvau minėjęs SEP IRA kaip vienas iš labiausiai paplitusių pasirinkimų. Kitas variantas yra SIMPLE IRA. Tačiau neleiskite, kad vardas jus apgaudinėtų. Kalbant apie SIMPLE IRA taisykles, aš iš tikrųjų manau, kad tai yra viena painiausių, palyginti su likusiais pensijų plano variantais.
PAPRASTAS IRA reiškia Taupymo investicijų rungtynių planas darbuotojams. Dažnai jį vadinsiu „mini-401k“, nes jis tradiciškai naudojamas darbdaviams, turintiems mažiau nei 100 darbuotojų. Be to, SIMPLE IRA administracinės išlaidos jūsų darbdaviui yra daug mažesnės nei 401 (k).
Jei esate įmonės savininkas, čia yra keletas svarstymų, jei norite atidaryti paprastą IRA jums ir jūsų darbuotojams.
Tai, ką dovanojate savo darbuotojams, yra jų-iš karto
Pagal 401 tūkst. „Simple IRA“ to nėra. Tą dieną, kai įnešate įmoką į savo darbuotojo sąskaitą, pinigai iškart priklauso jiems. Jei jie nori ją išgryninti, jie gali; nors jie turi sumokėti gana griežtą bausmę.
Darbdaviai turi atitikti PAPRASTĄ IRA
Kiekvienais metais tu esi reikalaujama prisidėti prie savo SIMPLE IRA paskyros, nesvarbu, ar tai būtų rungtynės, ar tai, kas vadinama neišrinktu įnašu. Atitinkamas įnašas nurodo, kad darbdavys turi atitikti bent tai, ką jūs atitinkate. Taigi, jei atitinkate 3%, darbdavys taip pat turi atitikti 3%. Prisimink tai 3% yra daugiausiai darbdavys, kuris gali būti gerokai kitoks nei lyginant su 401 (k) arba SEP IRA.
Jūs turite galimybę sumažinti atitikties sumą iki 1% per dvejus penkerių metų laikotarpį. Tai reiškia, kad jei nuspręsite tai padaryti, likusius trejus iš tų penkerių metų turite atitikti visus 3%. Šis aspektas daro „Simple IRA“ šiek tiek sudėtingą ir ne taip „paprastą“.
Jei nenorite nerimauti dėl rungtynių, tuomet galite pasirinkti neprivalomą indėlį. Tai reiškia, kad turėsite sumokėti 2% savo darbuotojo atlyginimo, kad ir koks jis būtų.
Atminkite, kad tai, ką atitinkate, yra pagrįsta darbuotojo atlyginimą, o ne jūsų ar verslo. Verslo savininkai dažnai tai supainioja.
Darbuotojai kontroliuoja investicijas
Naudodami daugumą 401 (k), apsiribojate 401k teikėjo investavimo galimybėmis. Tai labai skiriasi, palyginti su SIMPLE IRA. Būdama savarankiškai dirbanti išėjimo į pensiją planas, SIMPLE IRA suteikia jums galimybę pasirinkti, į ką tiksliai norite investuoti savo pinigus. Jei norite nusipirkti 100 XYZ akcijų, turite galimybę ir laisvę tai padaryti. (Pastaba: jums leidžiama tai padaryti a SEP IRA, taip pat)
Darbuotojai taip pat gali atidėti.
Darbuotojai, jei jie pasirenka, gali atidėti iki 11 500 USD per metus į paprastą IRA. Šiuo metu jums leidžiama įmokėti iki 11 500 USD per metus SIMPLE IRA. Jei jie yra vyresni nei 50 metų, jiems leidžiama pasivyti įmokas $2,500. Tai yra tokie patys įnašo apribojimai kaip ir įmonės savininkui. Atminkite, kad 11 500 USD yra daug mažiau nei 16 500 USD, kuriuos turite teisę prisidėti prie 401 tūkst.
Neleidžiama skolintis
Paprastos IRA neleidžia jums skolintis, kaip gali 401 000 planas. Jei jie turės gauti pinigų, jie turės sumokėti mokesčius ir baudas, kurios yra didesnės nei dauguma planų-žr.
SIMPLE IRA dvejų metų taisyklė.
Tai turėtų būti tikrai pažymėta SIMPLE IRA. Dauguma pensijų planų - 401 (k) s, įprastos IRA arba Roth IRA ir kt. - jei esate jaunesnis nei 59,5 m., Turėsite skirti 10% baudą už išankstinį pasitraukimą. Tačiau naudojant SIMPLE IRA tai žengia dar vieną žingsnį. Jei jūsų pradėta SIMPLE IRA yra trumpesnė nei dveji metai ir ją išgryninsite, o ne įprastą 10% baudą, jums bus taikomas 25% bauda be paprasto pajamų mokesčio. Tai didžiulis dalykas, kurio negalima pamiršti. Taip pat turint omenyje, kad tai netaikoma tik išgryninimui. Jei bandytumėte perkelti savo SIMPLE IRA į apvirtimo IRA, taip pat būtų taikoma 25% bauda. Svarbiausia tik palaukti dvejus metus, kol bus paversta įprasta IRA arba išgryninta.