Vienas iš prezidento Bideno kampanijos pažadų buvo įvesti mokesčių reformas, kurios atšaukia įvairias Trumpo eros politikas, tuo pačiu padidindamos kai kurių turtingiausių amerikiečių mokesčių tarifus. Jis išplės federalinį pajamų mokestį tiems, kurie uždirba 400 000 USD ar daugiau, taip pat padidins kapitalo prieaugį ir darbo užmokesčio mokesčius, taip pat išplės nekilnojamojo turto mokestį. Jei planuojate savo turtą ar perleidžiate turtus, yra tikimybė, kad Bideno politika gali turėti įtakos jūsų strategijoms.
Kalbant apie turto planavimą, Bideno planas taip pat turi keletą pasekmių. Šie veiksmai gali labai paveikti gerovės perdavimą iš kartos į kartą.
Ką reikia žinoti apie Bideno mokesčių planą
Bideno mokesčių planas integruojasi į savo ekonomikos skatinimo planą, kuris, kaip prognozuojama, per ateinančius 10 metų padidins pajamas 3,3 trln. Tarp žymių mokesčių pakeitimų, kuriuos įves Bidenas, individualių pajamų mokesčio tarifas tiems, kurie uždirba daugiau nei 400 000 USD, padidės iki 39,6%, palyginti su dabartiniu 37%. Kalbant apie turto planavimą, Bideno planas taip pat turi keletą pasekmių. Visų pirma tikimasi, kad nekilnojamojo turto mokesčio atleidimas bus sumažintas perpus, o „didinimo pagrindu“ taisyklė bus panaikinta. Šie veiksmai gali labai paveikti gerovės perdavimą iš kartos į kartą.
Svarbiausias turto planavimo žingsnis yra dabar
Ką daryti dabar, norint atsakyti į Bideno mokesčių planą? Štai penki turto planavimo veiksmai, kurių reikia imtis.
1. Pasinaudokite nekilnojamojo turto mokesčio lengvata
Tikimasi, kad Bidenas ne tik sumažins nekilnojamojo turto mokesčio atleidimą, bet ir padidins aukščiausią turto mokesčio tarifą. Jo planas ragina sumažinti atleidimą nuo nekilnojamojo turto mokesčio iki 3,5 mln. Jis taip pat padidins viršutinį turto mokesčio tarifą iki 45 procentų.
Veiksmų veiksmai, kurių reikia imtis: Jei jau vykdote strategines turto planavimo strategijas, kad išvengtumėte daugumos turto mokesčių, tai gali neturėti didelės įtakos jūsų finansams. Tačiau jei nepradėjote dirbti planuojant nekilnojamąjį turtą, dabar pats metas sukurti sistemą, kad galėtumėte nuspręsti, ar norite pasinaudoti padidinta atleidimu nuo nekilnojamojo turto mokesčio, kol jis tęsis. Dabartinis turto mokestis baigiasi 2025 m., Nors Bidenas galėtų greičiau išspręsti mokesčių reformą. Ar galėtumėte naudoti mokesčių programinė įranga kad padėtų jums strateguoti? Nors kai kurie žmonės planuoja turto valdymą „pasidaryk pats“, tikėtina, kad turėsite sudėtingų klausimų, dėl kurių verta samdyti mokesčių specialistą.
2. Maksimaliai padidinkite mažas palūkanų normas
Kadangi federalinės palūkanų normos yra beveik istoriškai žemos, dabar pats laikas pasinaudoti turto perdavimo strategijomis, kai palūkanų norma vaidina svarbų vaidmenį nustatant dovanos vertę. Tai gali būti bet kas-nuo dotacijos išlaikyto anuiteto fondo (GRAT), iki labdaros pagrindinio pasitikėjimo ar net paskolomis pagrįsti metodai, tokie kaip šeimos paskolos ar savaime atšaukiamos įmokos. Šios strategijos paprastai veikia geriau, kai normos yra žemos, todėl jei jau kurį laiką jas svarstėte, dabar yra laikas veikti.
Veiksmų veiksmai, kurių reikia imtis: Bendradarbiaukite su savo patarėju, kad nustatytumėte geriausią būdą pasinaudoti dabartinėmis palūkanų normomis, atsižvelgiant į jūsų šeimos aplinkybes ir tai, ką bandote daryti su savo pinigais. Jei susiduriate su nekilnojamojo turto mokesčiais, ieškodami būdų, kaip sumažinti tai dabartinėje palūkanų aplinkoje, galite sumažinti Bideno siūlomų pakeitimų poveikį. Atminkite, kad patikos fondo steigimas neįvyksta akimirksniu, o advokatas gali užtrukti, kol parengs atitinkamus dokumentus. Daugelis nekilnojamojo turto planavimo advokatų patiria daug darbo dėl dabartinės rinkos, todėl geriausia pradėti planuoti anksti. Visada galite palaukti, kol pateiksite dokumentus, kol būsite visiškai patogūs, tačiau juos paruošę ir žinodami trestus, kuriuos norite įsteigti, galite greitai imtis veiksmų bet kokiomis rinkos sąlygomis keistis.
3. Bendraukite su įpėdiniais
Skubėdami kurti savo turto planą, kol Bidenas neišpildys kai kurių savo kampanijos pažadų, nepamirškite skirti laiko atvirai aptarti savo ketinimus su savo įpėdiniais ir naudos gavėjais. Nors tai gali atrodyti nepatogu ar nereikalingas žingsnis, kai esate užsiėmęs priimant tiek sudėtingų finansinių sprendimų, tai yra geriausia turto planavimo praktika. Jo sukurtas aiškumas gali padėti išvengti ginčų dėl turto ateityje.
Veiksmų veiksmai, kurių reikia imtis: Suplanuokite laiką su įpėdiniais, kad surengtumėte oficialų susitikimą, kuriame galėtumėte peržiūrėti savo turto planą ir būsimus finansinius veiksmus, kuriuos planuojate padaryti, kad tai būtų susiję su jūsų įpėdiniais. Į diskusiją įtraukite visus teisininkus ar turto planuotojus, kad jie galėtų išsamiai paaiškinti jūsų sprendimus ir jiems įtaką darančius rinkos veiksnius.
4. Pritaikykite pagrindo pakeitimus
Padidinus bazę, šiuo metu daugeliui tų, kurie paveldi turtą po artimojo mirties, suteikiamos didelės mokesčių lengvatos. Kai turtas, pvz., Turtas ar akcijos, yra paveldimas, paprastai jiems taikomas kapitalo prieaugio mokestis, nes jie dažnai padidėjo nuo to laiko, kai jie buvo įsigyti. Padidinus bazę, kapitalo prieaugio matavimo pradžios taškas perkeliamas į dabartines rinkos normas, ir tai iš tikrųjų nustatoma iš naujo. Bideno mokesčių planas reikalauja pašalinti pagrindinį padidėjimą. Jei jis laikysis šio plano, įpėdiniai gaus perkėlimo pagrindą.
Veiksmų veiksmai, kurių reikia imtis: Bidenas dar nepateikė išsamios informacijos apie tai, kaip ir kada jis pašalintų padidėjimą. Jei norite laikytis „laukti ir pamatyti“ požiūrio į šį politikos punktą, vis tiek protinga parengti planą dabar, kad galėtumėte nedelsdami imtis veiksmų, jei padidintos bazės taisyklės pakeitimas paveiktų jūsų finansus. Tai reiškia, kad reikia pasiruošti kalbantis su savo turto planavimo komanda, sukuriant turto perdavimo strategiją ir net parengiant atitinkamus dokumentus.
5. Raskite patarėją, kuriuo pasitikite
Bideno siūlomi mokesčių pakeitimai gali turėti sudėtingų pasekmių, kurias gali būti sunku iššifruoti savarankiškai. Jei dar neturite finansinio patarėjo, profesionalus mokesčių rengėjas, arba turto valdymo komanda, įsteigę ją, galite sutaupyti pinigų ir patirti galvos skausmą planuojant savo turtą. Šie specialistai ne tik gali padėti rasti strategijas, kurių galbūt praleidote, bet ir gali padėti atliekant auditą, padės išvengti klaidų ir padės parengti tvirtą komunikacijos planą, kuriuo būtų galima pasidalyti savo turto valdymo strategija įpėdiniai.
Veiksmų veiksmai, kurių reikia imtis: Pakalbėkite su turto valdymo specialistais, lygindami jų kainas ir patirtį su konkrečiomis aplinkybėmis. Būtinai paklauskite, kaip būsite apmokestinti, ar konsultacijos kainuoja, ir ar jūsų nekilnojamojo turto planuotojas turi kas nors namuose, kad parengtų teisinius dokumentus, ar jei advokato mokesčiai yra atskiri.
Galutinis žodis
Nors Bideno siūlomos mokesčių reformos gali turėti didelės įtakos planuojant nekilnojamąjį turtą, nėra visiškai aišku, kaip greitai jis priims savo pakeitimus ar kokie jie bus galutiniai. Jei norite „palaukti ir pamatyti“, kas atsitiks, vis tiek protinga parengti planą su reikalinga dokumentacija, kad prireikus galėtumėte greitai atlikti pakeitimus. Atminkite, kad planuojant nekilnojamąjį turtą reikia priimti daug sudėtingų sprendimų, kuriems išspręsti dažnai reikia laiko, ypač jei į pokalbį įtraukiate įpėdinius. Pradėkite dabar, jei to dar nepadarėte, ir sukurkite planą, kuris leistų maksimaliai padidinti savo turtą bet kokioje mokesčių aplinkoje.