Ar jus supainiojo visi turimi pensijų planai? Jų yra gana daug, ir kiekviename plano tipe yra net skirtumų.
Aš padėsiu jums pasirinkti geriausius išėjimo į pensiją planus, atidžiai apžvelgdamas kiekvieną iš jų.
Galbūt ketinate pradėti planą arba galbūt net ketinate imtis dviejų ar daugiau - tai vargu ar yra neįprasta.
Pateiksime svarbiausius įvairių planų aspektus ir kai kuriuos trūkumus, kuriuos turite žinoti.
Individualios pensijų sąskaitos (IRA)
IRA yra pats svarbiausias iš visų mokesčių apsaugotų pensijų planų. Tai ne tik lengviausias planas nustatyti ir valdyti, bet ir prieinamas praktiškai visiems, kurie uždirbo pajamų. Jis taip pat veikia kaip kažkas paskirties sąskaita, nes praktiškai visi kiti išėjimo į pensiją planai gali būti perkelti į vieną, paprastai tai leidžia savininkui išvengti neatidėliotinų mokesčių pasekmių dėl perkėlimo.
Kitas pardavimo taškas yra tas, kad IRA yra visiškai savarankiškas. Skirtingai nuo darbdavio remiamų planų, kurie paprastai apriboja jūsų investicijas iki kelių investicinių fondų ar biržoje parduodamų fondų (ETF), IRA gali būti laikoma didelėje investicijų tarpininkavimo sąskaitoje, kurioje ją galima investuoti į beveik kiekvieną turto klasę galima.
Tai apima atskiras akcijas, obligacijas ir kitas fiksuotų pajamų priemones, fondus, pasirinkimo sandorius, prekes ir nekilnojamojo turto investicinius fondus (REIT). Dauguma darbdavių remiamų planų nesiūlo nieko panašaus į daugybę galimybių.
Yra labai trumpas sąrašas uždraudė IRA investicijas, kitaip galite investuoti į bet ką kitą. Įmokos turi būti sumokėtos iki mokesčių deklaravimo datos, einančios po kalendorinių metų (pvz., 2018 m. Balandžio 15 d. - 2017 m.).
Taip pat nėra tik vieno IRA tipo. IRA yra trijų pagrindinių tipų:
Tradicinė IRA
Tai yra labiausiai paplitęs IRA tipas. Tai leidžia jums prisidėti prie plano iki 5500 USD per metus (6500 USD, jei esate 50 metų ar vyresnis) ir tai atskaityti jūsų pajamų mokesčio įmoka (yra apribojimų, jei esate apdraustas darbdavio remiamu pensijų planu - žr. IRA Lentelė žemiau).
Jūsų IRA auga atidėtų mokesčių pagrindu ir nebus apmokestinama, kol nepradėsite paskirstyti plano. Jei esate vyresnis nei 59 1/2 metų, šie pašalinimai bus apmokestinami taikant įprastus pajamų mokesčio tarifus, kurie turėtų būti mažesni, kai išeisite į pensiją. Jei atsiimsite pinigus nesulaukę 59 1/2 metų, jiems bus taikomas ne tik įprastas pajamų mokestis, bet ir 10% išankstinio pasitraukimo bausmė.
Kiek vertingas yra IRA mokesčių atidėjimo aspektas?
Tarkime, kad jūs investuojate 5500 USD per metus 10%, o jūsų bendras federalinis ir valstijos pajamų mokesčio tarifas yra 30%. Tai reiškia, kad jūsų investicijų pajamų deklaracija po mokesčių yra 7%. Per 20 metų, jūsų investicijos išaugs iki 233 367 USD.
Dabar tarkime, kad jūs investuojate 5500 USD per metus 10% į IRA. Dėl mokesčių atidėjimo jūsų investicinė veikla nebus apmokestinama pajamų mokesčiu; gausite visą 10% investicijų grąžos naudą. Per 20 metų jūsų investicijos išaugs iki 330 763 USD.
Taupydami ir investuodami per IRA sąskaitą, per 20 metų galite uždirbti ir išlaikyti daugiau nei 97 000 USD daugiau nei taupydami ir investuodami per apmokestinamą investicinę sąskaitą!
Sutuoktinė IRA
Jei esate nedirbantis sutuoktinis, jums gali būti suteikta teisė gauti sutuoktinio IRA, net jei neturite pajamų. Kol jūsų sutuoktinis uždirba pakankamai pajamų, kad padengtų jūsų IRA, taip pat ir jo IRA, galite prisidėti prie savo IRA.
Pavyzdžiui, tarkime, kad jūsų sutuoktinis uždirba 50 000 USD per metus, o jūs neturite jokių pajamų. Tiek jūs, tiek jūsų sutuoktinis kasmet galite prisidėti prie savo IRA už 5500 USD. Kiekvienas IRA įnašas taip pat būtų atskaitomas nuo mokesčių. Tai reiškia, kad nors tarp jūsų yra tik vienos pajamos, jūs vis tiek galėsite prisidėti kartu sudarė 11 000 USD į atitinkamus IRA. Tai puiki strategija, kaip paspartinti išėjimą į pensiją santaupų.
Jūs turite teisę gauti sutuoktinio IRA tik tuo atveju, jei jūsų mokestinis statusas yra vedęs kartu. Jei pateikiate dokumentus atskirai, sutuoktinio nuostata nepasiekiama. Kiekvienas išlaikytumėte atskirą IRA savo vardu. Jūs netgi galite įnešti įnašus į esamą IRA paskyrą-nereikia sukurti visiškai naujos paskyros.
Sutuoktinio IRA taikomos visos tradicinės IRA nuostatos ir apribojimai. Tačiau nedirbantis sutuoktinis taip pat gali įsteigti sutuoktinį Roth IRA, jam taip pat taikomos visos Roth IRA nuostatos ir apribojimai.
Tai atveda mus prie kito IRA tipo ...
Roth IRA
A Roth IRA turi daugumą tų pačių pranašumų, kaip ir tradicinė IRA-mokesčių atidėtų investicijų pajamų kaupimas, neribotos investavimo galimybės ir savarankiškas investavimas. Tačiau jie turi vieną svarbų pranašumą prieš tradicines IRA, ir tai yra žaidimų keitiklis:
Roth IRA gali suteikti neapmokestinamų pajamų paskirstymas išėjus į pensiją! Kol esate mažiausiai 59 1/2 ir turite Roth bent penkerius metus, mokesčiai už platinimą nėra apmokestinami.
Kaip sakiau, tai tikras žaidimų keitiklis. Roth IRA gali pridėti mokesčių įvairinimas į savo pensijų portfelį. Dauguma žmonių mano, kad išėję į pensiją jie patenka į mažesnę mokesčių kategoriją, tačiau tai nebūtinai yra tiesa. Jei turite kelis pajamų šaltinius - socialinį draudimą, pensijų pajamas, pajamas iš investicijų ir pasitraukimą iš kitų pensijų planų - galite būti didesnėje pajamų mokesčio kategorijoje, nei manote. Turėdami gerai finansuojamą „Roth IRA“, turėsite neapmokestinamų pajamų šaltinį, kad sumažintumėte tą mokestinę prievolę.
Yra keletas kitų svarbių nuostatų ir privalumų, susijusių su „Roth IRA“:
- Skirtingai nuo tradicinių IRA, įmokos į „Roth“ nėra atskaitomos iš mokesčių
- Tačiau galite bet kuriuo metu atsiimti savo įnašus, neapmokestinant ar netaikant nuobaudų (nes nuo šių įmokų nebuvo atskaityta mokesčių)
- Skirtingai nuo beveik visų kitų tipų pensijų planų, Roth IRA nereikia reikalauti, kad paimtum reikalaujamas minimalus paskirstymas (žr. diagramą žemiau)
Paskutinis punktas yra svarbus. RMD reikalauja, kad jūs, ne vėliau kaip sulaukę 70 1/2 metų, pradėtumėte mokėti pensiją iš savo pensijų plano, atsižvelgdami į likusią gyvenimo trukmę. Tai reiškia, kad jei jūs gyvensite dar 20 metų, jūs galėsite ištuštinti tas sąskaitas. Bet jūs galite išlaikyti savo „Roth IRA“ tiesiogine to žodžio prasme visą likusį gyvenimą, kad niekada nesulaužytumėte. O tai reiškia, kad jūs visada turėsite bent šiek tiek pinigų, kuriuos galėtumėte perduoti savo įpėdiniams po mirties.
Yra ir kitas IRA tipas apvirtimas IRA. Bet tai iš esmės yra tradicinė arba Roth IRA, į kurią perkeliate lėšas iš kitų išėjimo į pensiją planai, įskaitant kitus IRA. Šiose sąskaitose yra tam tikrų nuostatų, tačiau jos yra konkrečios į planas, susuktas į vieną.
IRA LENTELĖ
| PLANAS | TRADICINĖ IRA | SUTUOKTINĖ IRA | ROTA IRA |
|---|---|---|---|
| 2017 m. Įmokų limitai | 5500 USD arba 6500 USD, jei esate 50 metų ar vyresni | 5500 USD arba 6500 USD, jei esate 50 metų ar vyresni | 5500 USD arba 6500 USD, jei esate 50 metų ar vyresni |
| 2017 m. Metinės pajamų ribos | Jei taikomas darbdavio planas: vienišas - nuo 62 000 iki 72 000 USD; MFJ, nuo 99 000 iki 119 000 USD, priešingu atveju jokių apribojimų | Jei sutuoktinis yra įtrauktas į darbdavio planą, nuo 184 000 iki 194 000 USD, priešingu atveju jokių apribojimų | Vienišas, nuo 115 000 iki 133 000 USD; MFJ, nuo 186 000 iki 196 000 USD |
| Mokesčių režimas kaupimo metu | Visiškai atskaitytos įmokos, nebent jos būtų įtrauktos į darbdavio planą, tada taikomos aukščiau nurodytos ribos; atidėtas investicijų pajamų mokestis | Visiškai atskaitytos įmokos, nebent jos būtų įtrauktos į darbdavio planą, tada taikomos aukščiau nurodytos ribos; atidėtas investicijų pajamų mokestis | Įmokos neatskaitomos; atidėtas investicijų pajamų mokestis |
| Mokesčių režimas atsiėmus | Taikomas įprastas pajamų mokestis, jei jis imamas po 59,5 metų amžiaus; įprastas pajamų mokestis plius 10% bauda, jei jis buvo sumokėtas anksčiau | Taikomas įprastas pajamų mokestis, jei jis imamas po 59,5 metų amžiaus; įprastas pajamų mokestis plius 10% bauda, jei jis buvo sumokėtas anksčiau | Neapmokestinamų įmokų atsiėmimas; investicijų pajamų, neapmokestinamų, atsiėmimas sulaukus 59,5 metų ir mažiausiai 5 metų plano; investicijų pajamos, apmokestinamos atsiėmus - pridėjus 10% baudą, jei jos buvo gautos iki 59.5 |
| Investavimo galimybės | Neribotas | Neribotas | Neribotas |
| Būtini minimalūs paskirstymai | Taip, kiekvienais metais nuo 70,5 metų | Taip, kiekvienais metais nuo 70,5 metų | Nereikalaujama |
| Įvairūs | Gali mokėti neapmokestinamas įmokas, net jei viršytos pajamų ribos | Gali mokėti neapmokestinamas įmokas, net jei viršytos pajamų ribos | Net jei neturite teisės gauti Roth indėlio, galite padaryti „užpakalinį“ Rothą, prisidėdami prie tradicinės IRA, tada atlikdami Roth konvertavimas |
Tradicinės pensijos - nustatytų išmokų įmokų planai
Mes nesiruošiame daug laiko skirti tradicinėms pensijoms, daugiausia dėl to, kad jas dengia palyginti nedaug darbuotojų daugiau, bet ir todėl, kad planus visiškai kontroliuoja jūsų darbdavys, jums nereikia jokių indėlių ar veiksmų dalis.
Tradicinius nustatytų išmokų pensijų planus dabar dažniausiai siūlo vyriausybės darbdaviai. Dauguma privataus sektoriaus darbdavių seniai atsisakė pensijų planų, naudodamiesi nustatytų įmokų planais, pvz., 401 (k).
Iš esmės, jei jūsų darbdavys siūlo tradicinį pensijų planą, jūsų dalyvavimas bus automatinis. Visa su planu susijusi informacija, įskaitant įnašo sumą, investicijų rūšis, kvalifikacijos sąlygas ir mėnesio išmoką, bus apibrėžta plano sąlygose.
Paprastai jie reikalauja, kad jūs dirbtumėte įmonėje tam tikrą minimalų metų skaičių (mažiausiai penkerius), kad būtumėte įpareigotas planuoti. Jūsų pašalpa bus pagrįsta formule, apskaičiuota pagal jūsų pajamas ir darbo metus. Mėnesinė išmoka sudarys tam tikrą procentą jūsų pajamų. Galėsite išeiti į pensiją sulaukę tam tikro iš anksto nustatyto amžiaus, pavyzdžiui, 55, 59 1/2, 60, 62 ar 65 metų.
Visą jūsų darbo laikotarpį - ir net jei nutraukiate darbą iki išėjimo į pensiją - pensijų planą visiškai kontroliuos jūsų darbdavys. Tai yra viena pagrindinių priežasčių, kodėl darbuotojai, be tradicinio pensijų plano, dažnai turi ir kitų pensijų planų.
Dauguma darbdavių šiandien pateikia nustatytų įmokų planus, kuriuos remia darbdavys. Tai apima 401 (k), 403 (b), 457 ir taupymo planus (TSP). Nors šie planai dabar yra labiau paplitę nei tradiciniai nustatytų išmokų pensijų planai, jie dažnai siūlomi kartu su tomis tradicinėmis pensijomis.
Yra keturi pagrindiniai nustatytų įmokų planai:
401 k) planai
The 401 (k) yra populiarus nustatytų įmokų planas, daugiausia skirtas privataus sektoriaus darbdaviams. Panašiai kaip IRA, įmokos yra atskaitomos iš mokesčių, o pajamos iš investicijų kaupiamos mokesčių atidėjimo pagrindu. Galite pradėti skirstyti lėšas iš plano jau sulaukę 59 1/2 metų amžiaus, apmokestindami tik įprastą pajamų mokestį (pridėjus 10% baudą, jei atsiimama anksčiau). Pagal 401 (k) planus taip pat reikalaujama RMD, pradedant nuo 70 1/2 metų.
401 (k) yra daug turtingesni įnašai nei IRA. Galite prisidėti iki 18 000 USD per metus arba 24 000 USD per metus, jei esate 50 ar vyresni. Be to, jūsų darbdavys gali įnešti atitinkamą indėlį, o daugelis (bet ne visi) darbdavių gali pasiūlyti šią išmoką.
Bendros darbuotojo ir darbdavio įmokos gali siekti iki 54 000 USD arba 60 000 USD, kai esate 50 ar vyresni (abu 2017 m.). Kai darbdavys siūlo atitinkamą įnašą, jis paprastai yra suteikiamas, tai yra laikotarpis, per kurį atitinkamos lėšos dar tiesiogiai nepriklauso jums. Gali prireikti iki penkerių metų darbo, kad atitinkamos įmokos būtų visiškai suteiktos.
Nors įnašai yra daug dosnesni nei IRA, investavimo galimybės paprastai yra daug ribotesnės. Nors keli darbdaviai gali siūlyti sąskaitas per didelius, įvairius investicinius brokerius, pvz Charlesas Schwabas ir ištikimybė, dauguma siūlo ribotesnes investavimo galimybes, pavyzdžiui, saują investicinių fondų ir galbūt darbdavio įmonės akcijų.
401 (k) planuose dažnai gali būti siūlomos paskolos, tačiau tai priklausys nuo to, ar jūsų darbdavys nuspręs jas suteikti. Jei jie tai padarys, galite pasiskolinti iki 50% plano likučio, bet ne daugiau kaip 50 000 USD. Paprastai su nekilnojamuoju turtu susijusių paskolų grąžinimo terminai yra penkeri metai arba iki 15 metų. Palūkanų normos paprastai yra palankesnės nei tai, ką galite gauti su banko paskola, ir dažnai nustatomos kaip kažkas panašaus į pagrindinę normą +1%.
Kai kuriuose 401 (k) planuose taip pat gali būti atsiimta sunkumų, tokių įvykių kaip medicininės išlaidos ar negalia.
Vis daugiau 401 (k) planų taip pat siūlo a Roth 401 (k) porcija. Jie veikia panašiai kaip Roth IRA, tačiau jie turi naudos didesnės įmokų ribos. Galite prisidėti iki didžiausios 401 (k) dydžio 18 000 USD (24 000 USD, jei esate 50 metų ar vyresni) indėlio tarp Roth dalies ir įprastos dalies. Pvz., Jei į savo 401 (k) įnešate didžiausią 18 000 USD per metus įnašą, galite skirti 9 000 USD Roth daliai ir 9 000 USD įprastai 401 (k) daliai.
Abi sąskaitos bus tvarkomos atskirai, nes „Roth 401 (k)“ paskirstymas bus neapmokestinamas, o įprastas 401 (k) skirstymas bus apmokestinamas paprastu pajamų mokesčiu. Jūsų darbdavys taip pat gali įnešti įmokas į jūsų „Roth 401“ (k), išskyrus tai, kad atitinkamos lėšos bus laikomos jūsų įprastame 401 (k), o ne jūsų „Roth 401“ (k).
Jūs galite įmokėti Roth 401 (k) įmokas, net jei jūsų pajamos viršija Roth IRA ribas! Tai pašalins poreikį atlikti brangiai kainuojančią Roth konversiją.
403 b) Planai
403 (b) planai iš esmės yra 401 (k) planai neapmokestinamoms organizacijoms, tokioms kaip ligoninės, bažnyčios ir valstybinės mokyklos. Jie veikia taip pat, kaip ir 401 (k) planai, įskaitant mokesčių režimą, įmokų sumas, paskirstymą, paskolų ir sunkumų pašalinimo nuostatas bei darbdavio atitinkamas įmokas. Jie netgi siūlo a Roth 403 (b) nuostata tokiomis pačiomis sąlygomis kaip ir Roth 401 (k).
Yra viena reikšminga sritis, kurioje 403 (b) planai veikia kitaip nei 401 (k) planai, ir tai, kad 403 (b) planai turi specialią papildomą pasivijimo nuostatą. Darbuotojai, dirbantys 15 ar daugiau metų, gali papildomai sumokėti 3 000 USD per metus (iš viso 21 000 USD arba 27 000 USD, jei 50 ar daugiau vyresni) penkerius metus (15 000 USD bendros pasivijimo įmokos), kol jums sukaks 50 metų arba papildomai pasieksite daugiau nei 50 metų indėlis.
457 planai
457 planai yra beveik identiški planams 401 (k) ir 403 (b), išskyrus tai, kad juos siūlo valstybės ir vietos valdžios institucijos bei kai kurios neapmokestinamos organizacijos.
Įmokų sumos, mokesčių režimas, paskirstymas, paskolų ir sunkumų pašalinimo nuostatos bei investavimo galimybės yra panašios į kitų darbdavių planus. 457 planuose taip pat numatytas Roth variantas panašiomis sąlygomis kaip ir kituose planuose.
Taupymo planas (TSP)
The TSP veikia beveik identiškai kitam darbdavio remiamam nustatytų įmokų planui. Tačiau planas yra prieinamas federaliniams darbuotojams, įskaitant kariuomenės narius.
Jis turi du pagrindinius pranašumus, palyginti su kitais planais. Pirma, federaliniams darbuotojams taip pat taikomas nustatytų išmokų planas. Tai reiškia, kad jūs galite turėti du pagrindinius išėjimo į pensiją planus, kurie jums naudingi per visą vyriausybės darbą.
Antrasis pagrindinis privalumas yra tas, kad jūs gausite darbdavio įmoką, ne mažesnę kaip 1% savo pajamų net jei nedalyvaujate TSP. Bendra darbdavio atitikties įmoka gali siekti net 5%, o visiškai suteikiama tik po trejų metų.
Tačiau pagrindinis TSP trūkumas yra tas, kad jis siūlo labai ribotas investavimo galimybes. Tiesą sakant, yra tik penki investiciniai fondai. Ir nors tai yra pigių variantų, apimančių plačias finansų rinkas, neturėsite galimybės pereiti prie kitų investicijų, jei nesate ar esate patenkinti penkių fondų veikla, arba jei norite investuoti į alternatyvias investicijas, pvz., atskiras akcijas ar investicijas į nekilnojamąjį turtą pasitiki.
DARBUOTOJŲ REMIAMAS APIBRĖŽTAS ĮMOKŲ PLANŲ LENTELĖ
| PLANAS | 401 (K) | 403 (B) | 457 | TSP |
|---|---|---|---|---|
| 2017 m. Įmokų limitai | 18 000 USD arba 24 000 USD 50 metų ir vyresni; Darbdavys gali įmokėti ne daugiau kaip 54 000 USD | 18 000 USD arba 24 000 USD 50 metų ir vyresni; Darbdavys gali įmokėti ne daugiau kaip 54 000 USD | 18 000 USD arba 24 000 USD 50 metų ir vyresni; Darbdavys gali įmokėti ne daugiau kaip 54 000 USD | 18 000 USD arba 24 000 USD 50 metų ir vyresni; Darbdavys gali įmokėti ne daugiau kaip 54 000 USD |
| Įnašo šaltinis | Darbuotojas ir darbdavys | Darbuotojas ir darbdavys | Darbuotojas ir darbdavys | Darbuotojas, darbdavys arba abu |
| Mokesčių režimas kaupimo metu | Įmokos visiškai atskaitomos, investicijų pajamų mokestis atidėtas | Įmokos visiškai atskaitomos, investicijų pajamų mokestis atidėtas | Įmokos visiškai atskaitomos, investicijų pajamų mokestis atidėtas | Įmokos visiškai atskaitomos, investicijų pajamų mokestis atidėtas |
| Mokesčių režimas atsiėmus | Taikomas įprastas pajamų mokestis, jei jis imamas po 59,5 metų amžiaus; įprastas pajamų mokestis plius 10% bauda, jei jis buvo sumokėtas anksčiau | Taikomas įprastas pajamų mokestis, jei jis imamas po 59,5 metų amžiaus; įprastas pajamų mokestis plius 10% bauda, jei jis buvo sumokėtas anksčiau | Taikomas įprastas pajamų mokestis, jei jis imamas po 59,5 metų amžiaus; įprastas pajamų mokestis plius 10% bauda, jei jis buvo sumokėtas anksčiau | Taikomas įprastas pajamų mokestis, jei jis imamas po 59,5 metų amžiaus; įprastas pajamų mokestis plius 10% bauda, jei jis buvo sumokėtas anksčiau |
| Investavimo galimybės | Nustato darbdavys | Nustato darbdavys | Nustato darbdavys | Nustato darbdavys |
| Roth nuostata | Taip | Taip | Taip | Taip |
| Paskolos teikimas | Maksimalus 50% likutis, ne daugiau kaip 50 000 USD - jei tai leidžia darbdavys | Maksimalus 50% likutis, ne daugiau kaip 50 000 USD - jei tai leidžia darbdavys | Maksimalus 50% likutis, ne daugiau kaip 50 000 USD - jei tai leidžia darbdavys | Ne daugiau kaip 50% turimo balanso, bet ne daugiau kaip 50 000 USD |
| Būtini minimalūs paskirstymai | Taip, kiekvienais metais nuo 70,5 metų | Taip, kiekvienais metais nuo 70,5 metų | Taip, kiekvienais metais nuo 70,5 metų | Taip, kiekvienais metais nuo 70,5 metų |
| Įvairūs | Speciali pasivijimo paslauga viešųjų paslaugų darbuotojams, dirbantiems daugiau nei 15 metų |
Savarankiškai dirbantys pensijų planai-Solo 401 (k), SEP IRA, Simple IRA
Visiškai įmanoma, kad savarankiškai dirbantys asmenys turi geriausius galimus išėjimo į pensiją planus. Yra bent trys planai, kuriuose numatytos įmokų ribos, kurios dažnai viršijamos darbdavio remiamus planus, bet taip pat suteikia lankstumo ir investavimo galimybių, kurias galite gauti savarankiškai nukreiptos IRA.
Savarankiškai dirbantiems asmenims yra trys pagrindiniai išėjimo į pensiją planai:
Solo 401 (k) planas
Kaip rodo plano pavadinimas, a solo 401 (k) yra 401 (k) planas savarankiškai dirbantiems asmenims. Jis siūlo bent tas pačias privilegijas kaip 401 (k) planas, tačiau yra trys pagrindiniai skirtumai:
- Tai 401 (k) planas tik darbdaviui ir darbdavio sutuoktiniui, bet ne darbuotojams
- Įmokų apribojimai yra dosnesni nei darbdavio remiamam planui (ne techniškai, bet paprastai taip sekasi)
- Kaip plano rėmėjas, esate ir darbdavys, ir darbuotojas
Paskutinis punktas yra svarbus, nes tai yra priežastis, kodėl jūsų įmokų ribos paprastai bus didesnės nei tos, kurios būtų numatytos darbdavio remiamame plane. Pavyzdžiui, naudodamiesi solo 401 (k), galite prisidėti prie plano iki 18 000 USD (arba 24 000 USD, jei esate 50 ar vyresni) kaip darbuotojas. Bet jūs taip pat galite prisidėti prie savo darbdavio plano iki 25% savo verslo grynųjų pajamų.
Tai reiškia, kad iš viso galite prisidėti prie savo plano iki 54 000 USD per metus (60 000 USD, jei esate 50 ar vyresni).
Tarkime, kad jūsų verslo grynosios pajamos yra 144 000 USD. Galite įnešti 18 000 USD į savo solo 401 (k) kaip darbuotojas. Bet jūs taip pat galite prisidėti prie plano kaip darbdavys 25% savo grynųjų pajamų.
Tai yra 36 000 USD ir 18 000 USD darbuotojų įnašas, iš viso 54 000 USD. Tai taip pat sudaro bendrą 37,5% jūsų grynųjų pajamų įnašą!
Tai nėra blogas laimėjimas iš vienos išėjimo į pensiją programos, todėl solo 401 (k) yra toks galingas planas.
Kaip ir kitų pensijų planų atveju, taip pat yra a Solo Roth 401 (k) galimybė su solo 401 (k). Jis atitinka tuos pačius parametrus kaip ir Roth IRA.
SEP IRA
Visas plano pavadinimas yra Supaprastintas darbuotojų pensijų planas. Kaip rodo pavadinimas, tai yra IRA, tačiau ją įsteigė mažas darbdavys sau ir jų darbuotojams, jei tokių yra.
The SEP veikia taip pat, kaip ir pagrindinė IRA, atsižvelgiant į įmokas, mokesčių režimą, investavimo galimybes, paskirstymą, sunkumų pašalinimą ir RMD.
Tačiau SEP skiriasi nuo įprastos IRA vienu labai svarbiu aspektu - jūsų įnašo dydžio. Skirtumas yra milžiniškas.
Naudojant įprastą IRA, jūsų įnašas ribojamas iki 5 500 USD arba 6 500 USD (50 ar daugiau metų). Tačiau SEP IRA leidžia jums prisidėti 20% jūsų grynųjų verslo pajamų arba 54 000 USD arba 60 000 USD, jei esate 50 metų ar vyresni. (Techniškai kalbant, galite įnešti iki 25% savo pajamų, tačiau naudodami formulė, kurią IRS naudoja apskaičiuodama 25%, efektyviai apriboja jus iki 20%, tačiau tai vis tiek yra labai dosnus įnašo limitas.)
Kitas „SEP IRA“ pranašumas yra tas, kad jūs galite įtraukti darbuotojus į planą, kai juos samdote. Tačiau kiekvienas darbuotojas turės atidaryti asmeninę plano sąskaitą. Galų gale, tai yra IRA - akcentuojant „aš“ asmeniui.
PAPRASTAS IRA
The PAPRASTAS IRA taip pat yra dar vienas IRA variantas. Jis skirtas mažoms įmonėms, kuriose dirba mažiau nei 100 darbuotojų. Nors tai techniškai yra darbdavio planas, pagrindiniai parametrai yra panašūs į tradicinį IRA.
Tačiau įmokų ribos yra turtingesnės nei tradicinės IRA. Prie plano galite prisidėti 100% savo pajamų, ne daugiau kaip 12 500 USD arba 15 500 USD, jei esate 50 ar vyresni.
Kad galėtumėte įmokėti, turite uždirbti mažiausiai 5 000 USD per pastaruosius dvejus metus. Jis taip pat turi dar vieną didelį pranašumą prieš kitus smulkaus verslo išėjimo į pensiją planus. SIMPLE IRA nereikalauja, kad IRS turėtumėte pateikti konkretaus plano mokesčių deklaraciją.
„SIMPLE IRA“ yra vienas „laimikis“. Kaip darbdavys turėsite atlikti arba 3% atitinkamo įnašo arba 2% neselektyvaus įnašo (iki 5000 USD). Bet kuriuo atveju darbdavio įmokos procentas turi būti pagrįstas darbuotojo kompensacija, kuri yra jūsų kompensacija, jei dirbate savarankiškai.
Pavyzdžiui, jei jūsų grynosios verslo pajamos yra 100 000 USD, galite sumokėti 12 500 USD pagrindinį darbuotojo įnašą. Tačiau kaip darbdavys turite sumokėti 3%arba 3000 USD už bendrą 15 500 USD įmoką.
Savarankiškai dirbančių asmenų pensijų planų lentelė
| PLANAS | SOLO 401 (K) | SEP IRA | PAPRASTAS IRA |
| 2017 m. Įmokų limitai | Iki 18 000 USD kaip darbuotojas (24 000 USD iš 50 ar vyresnių), plius iki 25% grynųjų verslo pajamų iki didžiausios bendros įmokos 54 000 USD arba 60 000 USD, jei esate 50 metų ar vyresni | Iš tikrųjų 20% grynųjų pajamų iki 54 000 USD arba 60 000 USD, jei esate 50 metų ar vyresni | Iki 12 500 USD arba 15 500 USD, jei esate 50 metų ar vyresni, plius darbdavio įnašas iki 5000 USD |
| Mokesčių režimas kaupimo metu | Įmokos visiškai atskaitomos, investicijų pajamų mokestis atidėtas | Įmokos visiškai atskaitomos, investicijų pajamų mokestis atidėtas | Įmokos visiškai atskaitomos, investicijų pajamų mokestis atidėtas |
| Mokesčių režimas atsiėmus | Taikomas įprastas pajamų mokestis, jei jis imamas po 59,5 metų amžiaus; įprastas pajamų mokestis plius 10% bauda, jei jis buvo sumokėtas anksčiau | Taikomas įprastas pajamų mokestis, jei jis imamas po 59,5 metų amžiaus; įprastas pajamų mokestis plius 10% bauda, jei jis buvo sumokėtas anksčiau | Taikomas įprastas pajamų mokestis, jei jis imamas po 59,5 metų amžiaus; įprastas pajamų mokestis plius 10% bauda, jei jis buvo sumokėtas anksčiau |
| Investavimo galimybės | Neribotas | Neribotas | Neribotas |
| Roth nuostata | Taip | Ne | Ne |
| Paskolos teikimas | Ne daugiau kaip 50% turimo balanso, bet ne daugiau kaip 50 000 USD | Neleistina | Neleistina |
| Būtini minimalūs paskirstymai | Taip, kiekvienais metais nuo 70,5 metų | Taip, kiekvienais metais nuo 70,5 metų | Taip, kiekvienais metais nuo 70,5 metų |
| Įvairūs | Reikalingas 3% darbdavio įnašas arba fiksuotas 2% įnašas (iki 5 000 USD vienam darbuotojui); 25% bauda, jei paskirstymas atliktas per pirmuosius dvejus plano metus |
Kaip matote, yra daug pensijų planų, todėl nėra pasiteisinimo netaupyti pensijai. Nepriklausomai nuo pasirinkto plano, svarbu pradėti. Pensijos taupymas yra susijęs su pinigų laiko verte, todėl kuris planas, kurį naudojate, gali būti mažiau svarbus nei tai, kad jį įgyvendinsite kuo greičiau. Ir kai tai padarysite, sutaupykite tiek, kiek galite, ir ištikimai investuokite, net tais laikais, kai tai neatrodo teisinga.
Jūsų būsimasis aš jums padėkos, kai sulauksite pensinio amžiaus!