Investavimas gali būti vienas geriausių būdų ilgainiui susikurti gerovę, nes galite pasinaudoti didėjančia grąža. Tačiau jei gausite pelno, turite sumokėti mokestį nuo investicijų pajamų. Štai ką reikia žinoti apie investicijų mokesčius ir kada juos reikia mokėti.
Šiame vadove:
Kapitalo prieaugio mokestis
Kiekvieną kartą, kai parduodate investiciją brangiau nei nusipirkote, tai vadinama pelnu. Apskritai, jūs turite mokėti mokesčius nuo kapitalo prieaugio. IRS pripažįsta dviejų tipų kapitalo prieaugį:
- Trumpalaikis: Tai yra pelnas investicijas, kurias laikėte metus ar mažiau. Kai mokate investicijų mokestį už trumpalaikį kapitalo prieaugį, mokate jį pagal įprastą pajamų mokesčio tarifą. Tai yra jūsų nuolatinių pajamų dalis.
- Ilgas terminas: Tai yra pelnas investicijas, kurias laikėte ilgiau nei metus. Ilgalaikis kapitalo prieaugis apmokestinamas palankiu tarifu. Tiems, kurie patenka į tam tikras mokesčių grupes, ilgalaikio pelno investicijų mokestis netaikomas.
Sužinokite daugiau apie Mokesčių požiūriu efektyvus investavimas
Turto mokesčiai
Tačiau yra tam tikro turto, kurio pelnas nėra apmokestinamas pagal trumpalaikį ar ilgalaikį laikotarpį. Turtas, pvz., auksinės monetos, kolekcionuojami daiktai ir tam tikras kitas turtas, apmokestinamas kitokiu tarifu, kai jis parduodamas brangiau, nei buvo nupirktas.
Jei parduodate savo investicijas per brokerį, dauguma jų naudoja „pirmas į, pirmasis išeina“ sąnaudų apskaičiavimo metodą, tai yra kaina, naudojama norint nustatyti, koks yra jūsų pelnas. Jūsų brokeris metų pabaigoje išsiųs mokesčių formą, kurioje bus nurodyta, kiek uždirbote trumpalaikio ir ilgalaikio kapitalo prieaugio, kad žinotumėte sumą, kurią būsite apmokestinti.
O kaip su kriptovaliutų mokesčiais?
Įdomu, kriptovaliutų prieaugis yra panašus į kitus ilgalaikius ir trumpalaikius kapitalo prieaugius. Turite sekti kriptovaliutos vertę, kai ją įsigijote, tada mokėti investicijų mokestį nuo pelno. Tačiau jei kriptovaliutą laikėte ilgiau nei metus, galite pasinaudoti ilgalaikio kapitalo prieaugio norma.
Tam tikrais laikais kriptovaliutos yra apmokestinamos, įskaitant:
- Kai juos iškeičiate į fiat valiutą (pvz., JAV dolerius)
- Jei konvertuojate savo kriptovaliutą į kitokio tipo kriptovaliutą
- Jūs perkate prekes ar paslaugas kriptovaliuta
- Už kriptovaliutų operacijas gaunate palūkanas
Sužinokite daugiau mūsų Mokesčių vadovas investicijoms į kriptovaliutą
Dividendų mokesčiai
Dividendas yra išmokėjimas iš įmonės pelno. Tai papildomas mokėjimas akcininkams, atsižvelgiant į jų turimas akcijas. Kai gaunate dividendus, turite mokėti mokestį nuo investicijų pajamų.
- Paprastai mokesčius nuo dividendų mokate tais metais, kai juos gaunate. Tačiau jei dividendai yra „kvalifikuoti“, iš bendrovės, įsikūrusios Jungtinėse Amerikos Valstijose arba atitinkančios reikalavimus kitus IRS nustatytus reikalavimus, mokate nustatytą normą, o ne įprastą ribinį tarifą. Norėdami gauti šį palankų mokesčių tarifą, turite atitikti IRS nustatytus turėjimo reikalavimus.
- Mokesčius už dividendus mokate tais metais, kai juos gaunate, net jei juos reinvestuojate. Jei turite dividendų reinvestavimo planą (DRIP) ir jūsų dividendai naudojami automatiškai įsigyti daugiau akcijų įmonė – jūs vis tiek mokėsite mokesčius už dividendus, net jei grynųjų pinigų neturėjote sąskaitą.
Palūkanų mokesčiai
Kai gaunate palūkanas iš banko sąskaitos ar obligacijos, tai paprastai laikoma įprastomis pajamomis. Palūkanos pridedamos prie jūsų įprastų pajamų, o jūs mokate mokesčius pagal ribinį mokesčio tarifą.
Savivaldybių obligacijos yra pagrindinė mokesčių už investicijas, už kurias mokamos palūkanos, išimtis. Jei investuojate į valstybines ir vietines obligacijas, paprastai nemokate federalinių mokesčių už pajamas. Nors mokate federalinius mokesčius už iždo vertybinius popierius, jums nereikės mokėti valstybės pajamų mokesčio už palūkanas, uždirbtas už iždo vertybinius popierius.
Investicinių fondų mokesčiai
Investicijų mokesčiai tampa šiek tiek sudėtingesni, kai dalyvauja investiciniai fondai.
- Kadangi investicinis fondas yra investicijų rinkinys, galite gauti a mokesčių sąskaita, pagrįsta tuo, kas vyksta investicinio fondo viduje. Pavyzdžiui, dividendai, gauti iš fonde laikomų akcijų, arba palūkanos iš fonde laikomų obligacijų bus apmokestinamos kaip pelnas. Vėlgi, net jei palūkanos ar dividendai bus panaudoti daugiau investicinio fondo akcijų pirkti, vis tiek turėsite sumokėti atitinkamus mokesčius nuo šių investicijų pajamų.
- Kai turtas parduodamas investiciniame fonde ir gaunamas pelnas, investicinio fondo akcininkai sumoka mokesčius už šį pelną. Didelę apyvartą turintis investicinis fondas gali reikšti didesnę mokesčių sąskaitą akcininkams, ypač jei akcijos fonde yra trumpiau nei metus.
- Galiausiai, kai parduodate savo investicinių fondų akcijas, mokėsite mokesčius už bet kokį pelną, atsižvelgiant į tai, ar jis trumpalaikis, ar ilgalaikis. Turite žinoti, kas vyksta investicinio fondo viduje, taip pat apie kapitalo prieaugį, kurį dalijatės patirtimi.
Investicijų į pensijų sąskaitą mokesčiai
Tačiau kas atsitiks, jei investuosite į pensijų sąskaitą, pvz., 401 (k)? Čia apmokestinimas šiek tiek skiriasi priklausomai nuo jūsų turimos išėjimo į pensiją sąskaitos tipo.
- Apskritai, Jūs nesate apmokestinami, kai perkate ir parduodate turtą savo išėjimo į pensiją sąskaitoje. Pavyzdžiui, jei parduodate akcijų fondo akcijas ir panaudosite pelną obligacijų fondo akcijoms pirkti, kai perbalansuosite savo pensijų portfelį, jums nereikės mokėti mokesčių už metus, kuriuos pardavėte.
- Kai kurie investuotojai nusprendžia laikyti iždo vertybinius popierius savo pensijų sąskaitose, o savivaldybių obligacijas (kurioms neapmokestinami federaliniai pajamų mokesčiai) apmokestinamose sąskaitose.
- Tačiau tai nereiškia, kad tam tikru momentu nemokėsite mokesčių už investicijas į 401 (k) ar kitą išėjimą į pensiją.
- Kai investuojate į tradicinį 401 (k) arba IRA, naudojate dolerius neatskaičius mokesčių ir šiandien gaunate mokesčių lengvatą. Išėję į pensiją turite sumokėti mokesčius už išėmimus. Taigi, jums nereikia mokėti kapitalo prieaugio mokesčių, kai atliekate operacijas išėjus į pensiją sąskaitą, išėmę pinigus iš sąskaitos, jūs mokate mokesčius pagal įprastą mokesčių tarifą sąskaitą.
Roth sąskaitų mokesčiai
Jei nuspręsite investuoti naudodami Roth IRA arba Roth 401(k), atsitraukdamas mokesčių nemokate. Vietoj to, jūs mokate įmokas atskaičius mokesčius, tai reiškia, kad šiandien negausite mokesčių lengvatos. Tačiau nauda yra ta, kad jūsų investicijos auga neapmokestinamos ir jums nereikia mokėti mokesčių nuo pelno.
Mokesčiai parduodant namą
Kai parduodate savo namą pelningai, tikimasi, kad sumokėsite investicijų mokestį. Tačiau galite sumažinti pelno dydį, jei patobulinote namus.
Be to, IRS leidžia taikyti išimtį nuo kapitalo prieaugio mokesčio, sumokėto už jūsų būstą. Jei esate vienišas, pirmasis 250 000 USD pelnas atleidžiamas nuo pagrindinės gyvenamosios vietos pardavimo. Jei esate vedęs, tai pirmas 500 000 USD pelnas.
Mokesčių nuostoliai ir plovimo pardavimas
Ką daryti, jei investicijos patyrė nuostolių, o ne pelno? Tokiu atveju iš tikrųjų galite kompensuoti dalį savo investicijų pelno arba net dalį savo pajamų.
Kai prarandate pinigus investuodami, galite atimti šią sumą iš kitos investicijos pelno ir sumažinti mokesčių sąskaitą. Be to, jei turite daugiau investicijų nuostolių nei pelno, galite juos atimti iš apmokestinamųjų pajamų.
Tačiau jūs turite žinoti apie IRS skalbimo pardavimo taisyklė. Vienintelis būdas išskaityti kapitalo nuostolius yra tai, kad per 30 dienų dar kartą neįsigisite iš esmės tos pačios investicijos.
Apatinė eilutė
Nepamirškite, kad už investicijas turite mokėti mokesčius. Išsaugokite iš brokerių gautas formas ir atkreipkite dėmesį į įstatymus.
Kai gausite visas reikalingas formas, geriausia mokesčių programinė įranga, pvz H&R blokas gali padėti su minimaliu vargo apskaičiuoti investicijų mokesčius. Arba galite pasikalbėti su mokesčių specialistu, kad įsitikintumėte, jog teisingai apskaičiavote savo investicijų pajamų mokesčio sumą.