때로는 삶이 바빠서 세금 보고가 4월 15일까지라는 것을 알면서도 마감 기한을 놓칠 수 있습니다. 다른 일이 일어나고 있거나 중요한 세금 정보를 기다리고 있기 때문일 수 있습니다. 그러나 때때로 그것은 단순한 미루기일 뿐입니다. 세금을 제때 제출하지 않으면 어떻게 될까요?
이 문서에서:
확장 파일
가장 확실한 대답은 확장을 신청하는 것입니다. 제출함으로써 국세청 양식 4868, 당신은 파일 제출 기간을 자동으로 6개월 연장. 이는 출원일을 4월 15일에서 10월 15일로 앞당긴 것이다.
그러나 어떤 이유로든 4월 15일까지 연장 요청을 제출하지 않거나 연장을 받았지만 10월 15일까지 세금을 신고하지 않으면 어떻게 됩니까?
많은 일들이 일어나기 시작하지만 그 중 어느 것도 좋지 않습니다. 그러나 세금을 제때 제출하지 않은 결과에 대해 알아보기 전에 먼저 피해를 최소화하기 위해 할 수 있는 일을 살펴보겠습니다.
가능한 한 빨리 세금 보고서를 제출하십시오
4월 15일이든 10월 15일이든 마감일까지 세금을 신고하지 않으면 여전히 가능한 한 빨리 파일. IRS는 2021년 5월 17일까지 세금 마감, COVID-19 전염병으로 인한 2020년 세금에 대해. 즉, 올해 제출해야 하는 한 달이 더 있습니다.
신고에 실패하면 IRS로부터 소식을 듣는 것은 시간 문제일 뿐입니다. 과세 대상 소득을 지급하는 거의 모든 고용주와 금융 기관에서 W-2 또는 1099를 발급합니다.
그러나 그들은 또한 IRS에 사본을 보내야 합니다. IRS가 두 문서 중 하나를 받았지만 귀하의 소득세 신고서와 일치하지 않으면 서신을 보냅니다.
사기 경고:IRS는 납세자에게 전화로 연락하지 않고 서면으로만 연락합니다. 누군가 IRS에서 전화했다고 주장하는 경우 거의 확실하게 사기입니다.)
이제 W-2 또는 1099(또는 여러 개)를 받는 것이 가능할 수 있으며 여전히 보고서를 제출할 필요가 없습니다. 이것은 일반적으로 소득이 있어도 소득 신고 기준액에 미치지 못하기 때문입니다.
그렇다면, IRS 서신에 응답하여 귀하가 신고 기준 미만임을 알려주십시오. 그러면 문제가 해결됩니다.
그러나 제출해야 하고 제출하지 않는 경우 가능한 한 빨리 제출하면 벌금 및 수수료 비용을 최소화할 수 있습니다. 벌금과 수수료는 귀하가 지불해야 하는 금액에 따라 다릅니다.
파일 확장은 지불을 위한 확장이 아닙니다
확장 프로그램을 사용하더라도 4월 15일(2021년에 신고하는 경우 5월 17일)까지 세금 전액을 납부하지 않으면 벌금과 이자가 적용됩니다.. IRS는 연장 신청과 함께 납세 의무를 전액 납부해야 합니다.
연장 마감일까지 제출하지 않고 납세 의무가 없는 경우 또는 환불하다 — 벌금이나 이자가 적용되지 않습니다. 그러나 세금을 내야 하고 연장을 신청하지 않으면 상황이 바뀝니다.
페널티
IRS는 미납 세금에 대해 최대 5개월 동안 매월 5%의 지연 신고 벌금을 부과합니다. 총 25%입니다. 예를 들어, 미납 세금 부채가 $3,000이고 3개월 동안 보고서를 제출하지 않으면 IRS는 부채에 $450를 추가합니다. 그리고 5개월이나 늦게 신고하면 IRS는 귀하의 책임에 $750를 추가합니다.
- 납세일까지 연장신고를 하면 지연신고 벌금을 피할 수 있습니다.
- 그러나 납세 의무가 있고 세금 또는 연장 마감일까지 신고하지 않으면 상황이 불편해지기 시작합니다.
- 첫째, 미납세액에 대해 월 5%의 연체 과태료가 적용됩니다.
- 그런 다음 그 위에 연체 벌금이 추가됩니다. 세금이 완전히 지불될 때까지 월 0.5%(연간 6%)의 비율로 평가됩니다. 이 벌금은 25%로 최고 50개월 동안만 적용됩니다.
관심
그리고 미지급 잔액에 대한 이자가 있습니다. 미납 세금에 대해 평가되는 IRS 현재 이자율은 현재 3%입니다(이자율은 분기별로 변경될 수 있음). 이자는 합산된 잔액이 완전히 지불될 때까지 세금 부채와 해당 벌금의 미지급 잔액에 적용됩니다.
깨닫는 것도 중요하다 과태료와 이자에는 공소시효가 없다.. IRS는 다음 중 하나 또는 둘 다를 제출하지 않은 세금 신고서 또는 미납된 세금 부채에 적용할 수 있습니다. 몇 년 전 선택하는 대로.
납세의무가 수년간 미납되거나 수년간 부채가 남아 있는 경우 미지급된 경우 벌금과 이자의 조합이 원래 세금을 초과할 수 있습니다. 책임.
그렇기 때문에 가능한 한 빨리 신고서를 제출하고 세금을 납부하는 것이 중요합니다.
IRS에 납세 의무를 납부하는 방법
가장 쉬운 방법은 세금 신고서를 제출하고 신고서와 함께 해당 부채를 지불합니다. 보고서를 종이로 제출하는 경우, 미납 금액에 대해 미 재무부에 지불할 수 있는 수표를 포함시키십시오. 전자 방식으로 제출하는 경우 IRS Direct Pay를 사용하여 전자 방식으로 지불합니다. 은행 계좌에서 결제하는 경우 이 결제 수단에 대한 비용은 없습니다.
소득세 신고서를 제출할 당시 전액을 지불할 여력이 없다면, 제출할 때 최대한 많이 보내야 합니다. 그러나 IRS는 전액을 지불할 수 없는 경우 지불 옵션을 제공합니다.
단기 지불 계획
IRS는 최대 180일 동안 납세 의무를 납부할 수 있는 기간을 제공하지만 온라인으로 제출하는 경우 기한은 120일입니다. 완료해야 합니다. 온라인 지불 계약(OPA) 온라인 또는 800-829-1040으로 IRS에 전화하십시오.
이 지불 방식을 설정하는 데는 수수료가 없습니다. 단, 위와 같이 이자 및 과태료가 부과됩니다.
할부 계약
단기납부제 한도 내에서 납세의무 전액을 납부하지 못하는 경우 분할납부 신청이 가능합니다. IRS는 이 계약에 따라 최대 72개월 동안 지불할 수 있습니다.
신청하려면 OPA와 함께 IRS 양식 9465, 할부 계약 요청.
계약이 승인되면 IRS는 다음과 같은 몇 가지 지불 옵션을 제공합니다.
- 은행 계좌에서 자동이체
- 고용주로부터 급여 공제
- 신용 카드, 수표 또는 우편환
- 소매 파트너에게 현금
- 전자 연방 세금 납부 시스템(EFTPS)
그리고 단기 지불 계획과 마찬가지로 벌금과 이자가 적용됩니다. 실제로 완전히 지불될 때까지 미지급 잔액에 부과됩니다. 이러한 추가 수수료가 많이 누적되는 것을 방지하려면 할부 계약을 가능한 한 빨리 지불하는 것이 가장 좋습니다.
타협의 제안
이것은 현재와 미래에 전체 책임의 지불이 불가능한 경우 추구할 수 있는 옵션입니다. 타협 제안은 기본적으로 귀하가 내야 할 전체 금액보다 적은 금액으로 세금 부채를 청산할 수 있도록 합니다. 전체 책임을 지불하는 것이 재정적 어려움을 초래할 경우 제안을 신청할 수 있습니다.
IRS는 타협 제안을 승인할지 여부를 고려할 때 귀하의 지불 능력, 수입, 비용 및 자산 자산을 고려합니다.
자격을 갖추려면 필요한 모든 세금 신고서를 제출하고 필요한 예상 세금을 납부해야 합니다. 공개 파산 절차에 있는 경우 자격이 없습니다.
지불하기로 제안한 총 금액의 최소 20%에 해당하는 금액을 신청서와 함께 제출해야 합니다. 다만, 저소득자 인증기준을 충족하는 경우에는 초기 납부가 필요하지 않습니다. 그 지침은 양식 656, 타협 제안 신청서.
나머지 잔액은 5회 이내의 정기 결제로 지불해야 합니다.
저소득 인증 자격이 없거나 책임 제안에 대한 의심을 제출하지 않는 한 $205의 수수료가 있습니다.
미납 또는 미납의 결과
IRS는 나중에 세금을 신고하고 납부할 수 있는 다양한 옵션을 제공합니다. 그러나 이러한 옵션을 활용하지 못하면 상황은 점차 악화됩니다.
- 첫째, 세금을 내야 하고 세금 보고서를 제출하지 않은 경우, 이는 다음과 같습니다. 소득세 사기. 징역형까지 받을 수 있는 범죄입니다.
- 그러나 IRS가 해당 기관에 제출된 기록이나 세무 감사 해당 년 동안.
- 그 지경에 이르면 정당한 권리를 주장할 수 없습니다. 세금 공제 당신의 반환에. 순 결과는 요구되는 보고서를 제출한 경우보다 더 많은 세금 부채가 될 수 있습니다. 이것은 지불할 여유가 없더라도 보고서를 제출하는 것이 중요한 또 다른 이유입니다.
- 귀하가 자발적으로 세금을 납부하지 않을 경우 IRS는 귀하의 자산에 대해 세금 유치권을 취득하여 해당 자산을 압류할 수 있습니다. 채무가 완전히 상환될 때까지 임금을 압류하기 위해 압류를 받을 수도 있습니다.
- 또한 IRS가 현재 미납 세금을 징수하기 위해 징수 기관을 이용하고 있음을 알아야 합니다. 그리고 IRS 납세 의무는 때때로 여권과 같은 특정 정부 혜택이나 문서에 대한 접근을 제한합니다.
- IRS는 또한 사회 보장 혜택의 최대 15%를 부과할 수 있습니다. 즉, 은퇴하더라도 IRS를 벗어날 수 없습니다.
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결론
가장 극단적인 상황을 제외하고는 최소한 소득세 신고서를 제출할 수 있어야 합니다. 납세일 또는 6개월 연장 기간이 끝날 때까지 신고할 수 없으면 가능한 한 빨리 신고하십시오. 신고는 IRS 책임의 일부 최악의 측면을 최소화합니다.
신고를 마치면 IRS가 세금 납부를 위해 제공하는 옵션 중 하나를 활용하십시오. IRS는 귀하가 협조하면 매우 협조적입니다. 그러나 신고서를 제출해야 하는 의무나 책임을 져야 할 의무 또는 둘 다를 무시하면 상황이 복잡해지기 시작합니다.
IRS에 관해서는 아무 조치도 취하지 않는 것보다 낫습니다.