제 베이비 붐 세대 고객들은 마침내 Roth IRA의 면세 혜택 개념을 이해하기 시작했습니다. 실제로 그들은 자녀가 Roth IRA를 시작하고 어떤 경우에는 손자까지 시작하도록 하기를 원합니다.
하고 싶어하는 할아버지도 한 분 계셨습니다. 로스 IRA를 설정 그의 5살 손자를 위해. 자녀에게 면세 저축 혜택을 제공하는 것은 달콤하게 들리지만 미성년자를 위한 Roth IRA와 관련하여 몇 가지 주요 규칙이 있습니다.
다음은 자녀가 면세 혜택을 누릴 수 있는 방법에 대해 알아야 할 사항입니다. 나머지는 꼭 확인하세요 로스 IRA 규칙.
미성년자를 위한 로스 IRA
놀랍게도 Roth IRA를 개설하기 위한 최소 연령 요건은 없습니다. 유일한 요구 사항은 자녀가 "소득"이 있다는 것입니다. 근로 소득을 정의하는 것은 무엇입니까? IRS.gov 웹사이트에 따르면:
근로 소득에는 근로를 통해 얻는 모든 과세 소득과 임금이 포함됩니다. 근로 소득을 얻는 방법에는 두 가지가 있습니다. 급여를 지급하는 사람을 위해 일하거나 자신이 소유한 사업체에서 일합니다.
종이 경로가 중요합니까? 물론 할 수 있습니다. 집안일은 어떻습니까? 그것은 회색 영역이지만 대부분의 세금 전문가는 그렇지 않습니다. (항상 세무 전문가에게 문의하십시오). 아역배우들은? 전적으로. John과 Kate의 8명의 자녀와 8명의 자녀 모두 Roth IRA를 시작할 수 있음을 의미한다고 생각합니다. 나는 그들이 좋은 재정 고문을 갖기를 바랍니다 🙂
주의해야 할 다른 항목은 자녀가 번만큼만 Roth에 기여할 수 있다는 것입니다. 2015년 한도는 $5,000이지만 자녀가 해당 연도에 $2,000만 벌면 투자할 수 있는 전부입니다.
누구의 소유자입니까?
Roth IRA를 개설하기 위해 어디로 가는지에 따라 요구 사항이 다를 수 있습니다. 이전 회사에서 일할 때 16살 된 일하는 아들이 Roth IRA를 시작하고 싶어하는 고객이 있었습니다. 우리 회사는 그것을 허용했지만 아버지는 그를 위해 서명해야했습니다. 아이가 18번째 생일을 맞이하면 Roth IRA가 공식적으로 아이의 소유가 됩니다. (우리는 그것에 대해 조금 더 이야기 할 것입니다).
Roth IRA's for Kids의 단점
면세금에 단점이 있다는 것이 믿기지 않지만 단점이 있습니다. 미성년자의 이름으로 Roth IRA를 개설하는 경우의 유일한 단점은 자녀가 성숙기에 도달하면 계정 소유권이 자녀에게 이전된다는 것입니다.
즉, 18세의 어린이(지금은 성인)는 원하는 대로 돈으로 할 수 있습니다. 18년이 횡재한 돈으로 무엇을 할 수 있을지 상상에 맡기겠습니다.
자녀를 위해 Roth IRA를 개설할 수 있습니까?
많은 사람들이 은퇴에 필요한 자금을 조달한 후 남은 재산을 상속인에게 물려주기를 원합니다. 그러나 어떤 사람들은 상속인이 돈을 받을 수 있을 때 우리가 통제할 수 있기를 바랍니다. 한때 손자에게 Roth IRA의 면세 혜택을 줄 수 있는 방법을 알고 싶어하는 독자가 있었습니다. 내 생각에 이것은 멋진 할아버지입니다.
독자는 대략 60세였으며 그의 5세 손자를 위해 Roth IRA를 개설하기를 원했습니다. 그는 손자가 할 수 없을 것이라고 생각하고 Roth IRA에 1,000달러를 기부하기를 원했습니다. 60세가 될 때까지 돈을 만지면 Roth IRA가 제공하는 면세 성장의 혜택을 받을 수 있습니다. 제공합니다.
아이디어를 제공하자면, $1,000가 55년 동안 주식과 같은 투자로 평균 8%의 수익을 올린다면 $101,000. 그러면 손자는 은퇴할 때까지 약 $100,000의 면세 자금이 그를 기다리고 있을 것입니다. (적어도 그것이 할아버지가 바랐던 것입니다.)
나는 할아버지가 구현하려고 했던 전술에 감사하지만 약간의 문제가 있습니다. 손자는 근로 소득이 없기 때문에 Roth IRA를 시작할 수 없습니다. 버머.
다른 전략
손자에게 물려주려는 초기 시도가 성공하지 못한 후, 그는 다른 접근 방식에 대해 문의했습니다. 그는 자신을 위해 Roth IRA를 개설하고 손자를 유일한 수혜자로 만들 수 있는지 알고 싶었습니다. 손자는 60세가 될 때까지 돈을 만질 수 없다고 다시 생각했다.
불행히도 이 시나리오에서는 할아버지가 돌아가셨을 때 손자가 계정을 상속하고 즉시 돈을 사용할 수 있게 되어 60세가 될 때까지 기다릴 필요가 없었습니다. 또한 손자는 비배우자 수혜자로서 필요한 최소 분배금을 가져가야 합니다. 불행히도 그 아이디어는 효과가 없었습니다. (할아버지는 이때도 일을 하고 계셨다. 그가 소득이 없었고 소득이 없었다면 그는 Roth를 열 수 없었을 것입니다.)
또 다른 가능성
할아버지가 손자가 실제로 근로 소득을 얻을 때까지 기다리면 그는 그 자녀의 이름으로 Roth IRA를 개설할 수 있습니다. 유일한 단점은 자녀가 자금에 접근할 수 있고 세금과 벌금의 대상이 될 수 있는 언제든지 자금을 인출할 수 있다는 것입니다. 그러나 자녀가 은퇴할 때 기다리고 있는 면세 혜택에 대해 교육을 받았다면 할아버지의 뜻이 이루어질 수도 있습니다.
계정 개설 위치
보시다시피 규칙을 알면 자녀가 ~ 할 수 있었다 Roth IRA의 혜택을 더 빨리 받을 수 있습니다. 자녀가 근로 소득을 받기 시작하면 Roth IRA의 혜택을 설명하고 자녀를 흥분시키십시오. 당신은 그들이 시작하도록 도울 수도 있습니다.
이 자료에 나오는 의견은 일반적인 정보를 제공하기 위한 것이며 특정 개인에게 특정 조언이나 권장 사항을 제공하기 위한 것이 아닙니다. 이 정보는 특정 개별 세금, 법률 또는 투자 조언을 대체하기 위한 것이 아닙니다. 자격을 갖춘 세금 또는 법률 고문과 특정 세금 문제에 대해 논의하는 것이 좋습니다.
Jeff Rose, CFP®는 좋은 금융 센터, 그리고 개인 금융 책 Soldier of Finance의 저자입니다. Jeff는 이라크 전투 베테랑이며 육군 방위군에서 9년을 복무했습니다. 그의 작업은 Forbes, Business Insider, Inc.com 및 Entrepreneur에 정기적으로 소개됩니다.
크리스말한다
14세인 제 딸은 아내의 고용주를 위해 파트타임으로 총 40시간을 일하고 $600를 벌었습니다. 현금화 된 수표의 이미지가 있다고 가정하는 회사 외에는 문서가 없습니다. 추가로 문서화하려면 어떻게 해야 합니까? 그들은 그녀에게 1099를 발행해야 합니까? 아무것도 소유하지 않았는데도 세금을 신고해야 합니까?
나는 그녀를 위해 IRA를 개설하고 그녀가 이런 식으로 일할 때마다 그녀의 수입과 동일한 계좌에 내 돈을 넣어줍니다.
안젤로 지아말바말한다
10살짜리 아들이 양육권 Roth ira를 열기 위해 일하는 것을 어떻게 보여주나요?
일레인 카푸노말한다
안녕하세요 제프
제 16살짜리 아들은 제 사업체에서 일하고 그는 W2를 받습니다. 그는 1년에 4800달러를 번다. 당신은 어떤 중개 회사라도 그가 소득이 있는 한 IRA를 개설할 수 있도록 허용할 것이라고 말했습니다. Vanguard와 Schwab을 확인했는데 계정 소유자가 18세 이상이어야 계정을 만들 수 없다고 하고 이미 가지고 있던 529로 안내합니다. 그와 같은 사람이 IRA를 작성할 수 있도록 허용하는 특정 회사를 알고 있습니까? 감사.
장미말한다
안녕하세요 제프
제 17세 소년들은 Roth IRA를 시작하고 싶습니다. 그들은 소득을 얻었지만 아직 세금 보고서를 제출하지 않았습니다. 그들은 보고서를 제출한 후까지 기다려야 합니까, 아니면 지금 설정하고 내년에 보고서를 제출할 수 있습니까? 그들은 아직 신고할 충분한 수입이 없었습니다.
미리 감사드립니다.
장미
데니스 고긴말한다
안녕하세요 제프
자녀에 대한 세금 보고서를 제출하지 않고 Roth IRA를 개설할 수 있습니까? 예를 들어, 그들은 2016년에 2,000달러의 현금을 10세에 탁아 소득으로 벌어서 신고할 필요가 없었습니다. Roth IRA를 개설하려면 이 현금을 IRS에 보고해야 합니까?
Roth IRA를 개설할 때 세금 보고에 부양가족으로 계속 청구할 수 있습니까?
감사!
디말한다
나는 자녀나 손자를 위해 은퇴를 신탁에 맡기는 사람들을 보았습니다. 신탁은 연간 RMD 이상을 인출할 수 없다고 지시하고 특정 연령이 되면 해당 계좌를 수혜자에게 지급할 수 있는지 여부를 결정합니다. 신탁은 양도인이 지나간 후 취소할 수 없으며 세금 ID 번호로 식별되기 때문에 수탁자가 매년 세금 신고서를 제출해야 합니다. 그러나 이점은 부모/조부모가 평생 동안 자산 분배를 지시할 수 있다는 것입니다. 또한 내가 대부분의 소프트웨어를 사용하는 회사와 같은 회사의 경우 연간 RMD 계산을 수행할 만큼 똑똑하지 않으므로 수동으로 수행해야 하므로 오류의 여지가 있습니다. 매년 처리하기 전에 이 수치를 다시 확인하는 것이 좋습니다.
마크 퍼말한다
근로 소득이 거의 또는 전혀 없는 자녀를 위해 조부모가 일종의 퇴직 계좌를 개설할 수 있는 수단(Roth 제외)이 있습니까?
어치말한다
제프
내 아이들이 투자에 대해 1099를 받으면 이 금액을 Roth IRA에 넣을 수 있습니까? 실제로 그 계좌에서 현금을 인출하여 Roth IRA에 넣어야 합니까? 아니면 다른 현금을 사용할 수 있습니까?
어치
알렉스말한다
안녕하세요, 저희에게는 5세 2명이 있습니다. 저는 4세 대학 선불 계정 2개와 생후 첫 달에 529개 2개를 개설했습니다.
제 질문은 2 IRA를 개설하기 위해 어떻게 고용을 보여줄 수 있습니까? 그들이 기부할 수 있고 그들의 기부금과 일치시킬 수 있습니까?
어떻게 해야 하나요?
알렉스
마이크말한다
IRA에 한 번 기여할 수 있도록 자녀를 고용하는 것과 관련하여 고용주(부모)는 고용세(최소한 FICA 및 Medicare)를 원천 징수하고 고용주 직책을 지불해야 한다는 점을 고려해야 합니다. 대안으로 부모는 1099를 발급하고 자녀가 고용세를 내도록 할 수 있습니다. 집안일을 하도록 자녀를 고용하는 것은 실제로 부모의 돈이 들지만 부모가 사업에 자녀를 고용하면 사업체는 지불에 대한 공제를 받게 되므로 이것은 좋은 선택입니다.
케빈말한다
제 아들은 18살이고 올해 3천 달러를 벌었습니다. 그를 위해 Roth IRA를 개설하고 싶습니다. 나는 일반적으로 그의 근로 소득이 요구되는 금액보다 적기 때문에 그를 위해 세금 보고를 하지 않을 것입니다. 제 질문은 – 그를 위해 Roth를 열려면 그에 대한 세금 신고서를 제출해야 합니까?
감사
케빈
톰말한다
안녕하세요 제프,
아동(2세)이 연구에 참여하여 돈($100)을 번다면 그 돈을 Roth IRA를 $100로 설정하기 위한 근로 소득으로 처리할 수 있습니까? 연구 기관은 금액이 $600 임계값 아래로 떨어지기 때문에 1099-MISC를 발행하지 않았습니다. 내가 가지고 있는 것은 연구 참여에 대한 사전 동의와 현금 지급 양식뿐입니다.
감사,
톰
데이비드말한다
어쩌면 이 문제는 조금 다르게 다룰 수 있습니다. 조부모/부모가 수입의 100%가 Roth에 들어가고 조부모/부모가 자녀에게 기부한 금액을 기부하기로 자녀와 합의하기를 원할 경우. 이 시점에서 공식 과세 소득을 만드는 방법에 대해 창의력을 발휘할 수 있습니다.
디미트리말한다
안녕하세요 제프,
IRA를 제안/허용한 귀하의 이전 고용주가 누구인지 말씀해 주시겠습니까? 나는 내 동생이 그의 아들을 위해 하나를 열었으면 좋겠다.
또한 "Different Strategy" 헤더 아래에 수혜자의 RMD를 언급합니다. Roth를 위한 RMD에 대해 들어본 적이 없습니다.
좋은 기사 감사합니다.
나타샤말한다
안녕하세요 Jeff - 귀하의 제안과 유용한 정보를 알게 되어 반갑습니다. 17세 아들을 위해 Roth IRA를 개설하고 싶습니다. 나는 내 자신의 사업을 가지고 있고 그녀는 3년 전에 공동 급여를 받은지 1년도 채 되지 않았습니다. 그런 다음 회계사는 급여에서 그를 제거하라고 조언하지만 그는 여전히 약간의 현금을 위해 나를 위해 일하고 있습니다. 3년 전에 공식적으로 번 소득으로 Roth IRA를 개설할 수 있습니까? 그리고 그의 급여의 몇 퍼센트를 그를 위해 Roth IRA에 넣을 수 있습니까? 고마워, 나타샤
짐말한다
가정적으로 말하자면, 만약 제 아내와 제가 사업체를 운영하고 매달 $100의 급여로 아이들을 고용한다면 로스 IRA의 형태로 그들에게 지불할 수 있습니까? 예를 들어, 일하는 목장에 살면서 농장 동물을 판매하는 소규모 사업체가 있습니다. 엄격하게 이러한 혜택을 위해 5살짜리 아이를 고용하여 시간제 근무를 할 수 있습니까?