투자는 복리 수익의 이점을 누릴 수 있기 때문에 시간이 지남에 따라 부를 축적하는 가장 좋은 방법 중 하나가 될 수 있습니다. 그러나 이익이 발생하면 투자 소득에 대해 세금을 내야 합니다. 다음은 투자에 대한 세금과 납부해야 하는 시기에 대해 알아야 할 사항입니다.
이 가이드에서:
양도소득세
당신이 그것을 사는 것보다 더 비싸게 투자를 팔 때마다 그것을 이득이라고 합니다. 일반적으로 자본 이득에 대해 세금을 내야 합니다. IRS는 두 가지 유형의 자본 이득을 인식합니다.
- 단기: 다음에서 얻은 이득입니다. 1년 이하의 기간 동안 보유한 투자. 단기 양도소득에 대한 투자세를 납부할 때 일반 소득세율로 납부합니다. 귀하의 정규 수입의 일부입니다.
- 장기간: 다음은 이득입니다. 1년 이상 보유한 투자. 장기 자본 이득은 유리한 세율로 과세됩니다. 특정 과세 구간에 해당하는 사람들의 경우 장기 이익에 대한 투자세가 없습니다.
에 대해 자세히 알아보기 세금 효율적인 투자
자산에 대한 세금
그러나 단기 또는 장기에 따라 이익이 과세되지 않는 자산이 있습니다. 금화, 수집품 및 기타 특정 자산과 같은 자산은 구매한 가격보다 비싸게 판매될 때 다른 세율로 과세됩니다.
중개인을 통해 투자를 판매하는 경우, 그들 대부분은 비용 기준을 계산하는 "선입 선출" 방법을 사용합니다., 이익이 얼마나 큰지 결정하는 데 사용되는 비용입니다. 귀하의 브로커는 연말에 귀하가 세금을 부과할 금액을 알 수 있도록 귀하가 단기 및 장기 자본 이득으로 얼마나 벌었는지 자세히 설명하는 세금 양식을 보낼 것입니다.
Cryptocurrencies에 대한 세금은 어떻습니까?
재미있게, 암호화폐에 대한 이익은 다른 장기 및 단기 자본 이득과 유사합니다. 암호화폐를 구입했을 때의 가치를 추적하고 그 이익에 대해 투자세를 납부해야 합니다. 그러나 암호화폐를 1년 이상 보유했다면 장기 자본 이득율을 활용할 수 있습니다.
다음을 포함하여 암호화폐에 세금이 부과되는 특정 시간이 있습니다.
- 법정화폐(미국 달러 등)로 거래할 때
- 암호화폐를 다른 유형의 암호화폐로 변환하는 경우
- 암호화폐로 상품이나 서비스를 구매하는 경우
- 암호화폐 거래에 대한 이자를 받습니다.
자세한 내용은 암호화폐 투자에 대한 세금 안내
배당금에 대한 세금
배당금은 회사의 이익에서 나오는 지불금입니다. 주주가 보유한 주식에 따라 주주에게 추가로 지급하는 금액입니다. 배당금을 받으면 투자 소득에 대해 세금을 내야 합니다.
- 일반적으로 배당금을 받은 해에 배당금에 대해 세금을 냅니다.. 그러나 배당금이 "적격"인 경우 미국에 기반을 둔 회사 또는 다음을 충족하는 회사에서 IRS에서 정한 기타 요건, 평소의 한계 요율이 아닌 정해진 요율을 지불합니다. 이 유리한 세율을 받으려면 IRS에서 설정한 보유 요건을 충족해야 합니다.
- 배당금을 재투자해도 배당금을 받은 해에 세금을 낸다.. 배당 재투자 계획(DRIP)이 있고 배당금이 자동으로 더 많은 주식을 사는 데 사용되는 경우 회사 — 배당금에 대한 세금을 직접 납부하지 않아도 배당금에 대해 세금을 내야 합니다. 계정.
이자에 대한 세금
은행 계좌나 채권에서 이자를 받는 경우 일반적으로 정규 소득으로 간주됩니다. 이자는 일반 소득에 추가되고 한계 세율로 세금을 납부합니다.
지방채는 이자가 붙는 투자에 대한 세금의 주요 예외입니다. 주 및 지방 공채에 투자하는 경우 일반적으로 소득에 대해 연방 세금을 내지 않습니다. 국채에 대해 연방 세금을 납부하지만 국채 증권에 대해 벌어들인 이자에 대해서는 주 소득세를 납부하지 않아도 됩니다.
뮤추얼 펀드에 대한 세금
투자에 대한 세금은 뮤추얼 펀드가 관련될 때 조금 더 복잡해집니다.
- 뮤추얼 펀드는 투자의 집합체이기 때문에 결국 뮤추얼 펀드 내부에서 일어나는 일에 기반한 세금 고지서. 예를 들어, 펀드에 보유된 주식에서 받은 배당금이나 펀드에 보유하고 있는 채권에서 얻은 이자는 이익으로 과세됩니다. 다시 한 번, 이자나 배당금이 뮤추얼 펀드의 더 많은 주식을 사는 데 사용되더라도 해당 투자 소득에 대해 적절한 세금을 지불해야 합니다.
- 자산이 뮤추얼 펀드 내에서 매각되고 이익이 실현되면 뮤추얼 펀드 주주는 결국 그 이익에 대해 세금을 납부하게 됩니다. 회전율이 높은 뮤추얼 펀드는 주주에게 더 많은 세금을 부과할 수 있습니다., 특히 보유 기간이 1년 미만인 경우.
- 마지막으로, 뮤추얼 펀드 주식을 판매할 때 단기 또는 장기 여부에 따라 수익에 대해 세금을 납부하게 됩니다. 뮤추얼 펀드 내부에서 무슨 일이 일어나고 있는지, 그리고 주식이 경험하는 시세차익을 알고 있어야 합니다.
퇴직 계좌 투자에 대한 세금
그러나 401(k)와 같은 퇴직 계좌에 투자금을 보유하고 있다면 어떻게 됩니까? 여기서 과세는 귀하가 보유한 퇴직 계좌의 유형에 따라 약간 다릅니다.
- 일반적으로, 은퇴 계좌에서 자산을 사고 팔 때 세금이 부과되지 않습니다.. 예를 들어, 주식 펀드의 주식을 팔고 그 이익을 사용하여 퇴직 포트폴리오의 균형을 재조정할 때 채권 펀드의 주식을 사는 경우 판매한 연도에 대해 세금을 내지 않아도 됩니다.
- 일부 투자자는 은퇴 계좌에 재무부 증권을 보유하고 과세 대상 계좌에 지방채(연방 소득세가 부과되지 않음)를 보유하기로 선택합니다.
- 그러나 그렇다고 해서 401(k) 투자나 다른 은퇴 시점에 세금을 내지 않을 것이라는 의미는 아닙니다.
- 전통적인 401(k) 또는 IRA에 투자할 때 세전 달러를 사용하여 오늘 세금 혜택을 받습니다. 퇴직 중에는 인출에 대해 세금을 내야 합니다. 따라서 은퇴 후 거래를 할 때 양도소득세를 내지 않아도 되지만 계좌에서 돈을 인출할 때 일반 세율로 세금을 납부하게 됩니다. 계정.
Roth 계정에 대한 세금
Roth IRA 또는 Roth 401(k)를 사용하여 투자하기로 결정했다면, 인출할 때 세금을 내지 않습니다. 대신에 세금 후 달러로 기부를 하게 됩니다. 즉, 오늘 세금 혜택을 받지 못한다는 의미입니다. 그러나 이점은 귀하의 투자가 세금 없이 증가하고 이익에 대해 세금을 지불할 필요가 없다는 것입니다.
주택 판매에 대한 세금
집을 팔아서 이득을 얻으면 투자세를 내야 합니다. 그러나 주택 개조를 한 경우 이득 금액을 줄일 수 있습니다.
또한, 국세청 면제를 허용하다 귀하의 주택에 대해 납부한 양도소득세. 싱글인 경우 첫 번째 $250,000의 소득은 주 거주지 판매에서 면제됩니다. 기혼자라면 처음으로 50만 달러의 이익을 얻게 됩니다.
세금 손실 및 세탁 판매
투자 수익 대신 손실을 봤다면? 이 경우 실제로 투자 이익의 일부 또는 소득의 일부를 상쇄할 수 있습니다.
투자로 돈을 잃었을 때 다른 투자 이익에서 그 금액을 빼서 세금을 줄일 수 있습니다. 또한 이익보다 투자 손실이 더 많은 경우 과세 소득에서 공제할 수 있습니다.
그러나 IRS를 알고 있어야 합니다. 세탁 판매 규칙. 자본 손실을 공제할 수 있는 유일한 방법은 30일 이내에 실질적으로 동일한 투자를 다시 구매하지 않는 경우입니다.
결론
투자에 대해 세금을 내야 한다는 것을 잊지 마십시오. 브로커로부터 받은 양식을 저장하고 법률에 주의하십시오.
필요한 양식을 모두 받으면 다음과 같은 최고의 세금 소프트웨어 H&R 블록 최소한의 번거로움으로 투자세를 계산할 수 있습니다. 또는 세무 전문가와 상담하여 투자 소득에 대한 올바른 세액을 파악하고 있는지 확인할 수 있습니다.