세금 내는 것을 좋아하는 사람은 없지만 ~ 아니다 돈을 지불하는 것은 IRS 감사에서 징역형에 이르기까지 매우 큰 문제로 이어지는 경향이 있습니다. 권장되지 않습니다. 당신이 무엇을 ~ 할 수있다 할 일은 세금 납부를 연기하거나 빚을 줄이는 것입니다. 이를 수행하는 여러 가지 완벽하게 합법적인 방법이 있습니다. 여기에서 선택할 수 있는 가장 세금 효율적인 투자 전략이 있습니다.
1. 지방채
면세 수익을 얻는 가장 확실한 방법은 면세 지방채(munis)를 사는 것입니다. 이 공채의 이자는 연방세가 면제됩니다. 그리고 일부 주에서는 채권이 해당 주의 소득세에서 면제됩니다.
고소득 국가에 거주하는 경우 이는 큰 문제가 될 수 있습니다. 당신은 아마도 당신의 고향이 아닌 다른 곳에서 발행된 munis의 이자에 대해 주 소득세를 내야 할 것입니다. 예를 들어, 귀하가 뉴욕에 거주하면서 캘리포니아 뮤니스를 구입하는 경우 해당 캘리포니아 공채의 이자에 대해 뉴욕주 소득세를 납부해야 합니다. 귀하의 뮤니 소득에 대한 주 소득세 납부를 피하기 위해 뉴욕주 또는 다른 정부 기관에서 발행한 면세품을 구입하십시오.
개별 지방채 또는 지방채를 구입할 수 있습니다. 자금 (뮤추얼 펀드 또는 ETF)의 다양한 포트폴리오를 보유하고 있습니다. 펀드의 배당금은 채권에서 얻은 이자에서 나오므로 투자자에게 세금이 면제됩니다. 특수 펀드는 캘리포니아나 뉴욕과 같은 한 주에서만 채권을 보유하므로 해당 펀드의 배당금은 해당 주의 거주자에게 "이중 면세"입니다.
그러나 펀드는 종종 연말에 자본 이득을 분배합니다. 모두 특정 날짜에 펀드를 보유하고 있는 투자자는 해당 자본 이득에 대해 세금을 납부해야 합니다.
기타 "문제":
- 액면가 이하로 무니를 구매하는 경우 액면가와 구매 가격의 차이가 과세 소득으로 간주될 수 있습니다. 이것에 대한 신비한 규칙이 있지만 이로 인해 자본 이득세를 내야 할 수도 있습니다.
- 일부 munis의 관심은 대체 최저세(AMT). AMT는 2018년 세금 청구서 이후로 더 적은 수의 납세자에게 영향을 미치지만, 채권이 "AMT 채권"인지 구매하기 전에 중개인에게 문의하십시오.
- 이자가 비과세라고 해서 회사채를 사는 것보다 무니즈를 사는 것이 "더 낫다"는 의미는 아닙니다. 세후 기준으로 일부 회사채는 더 높은 수익을 제공할 수 있습니다.
지방채 투자가 포트폴리오와 세금 모두에 합당한지 확인하는 한 가지 방법은 다음과 같은 면허가 있는 전문가에게 포트폴리오를 검토하는 것입니다. 개인 자본.
2. Roth IRA를 통한 투자
이것은 아마도 세금 부담을 영구적으로 줄이는 가장 좋은 방법일 것입니다. 로스 IRA 세금이 부과되지 않습니다. 절대! Roth IRA에서 인출하는 경우 100% 세금이 면제됩니다. Roth에 들어가는 돈에 대해 선불로 세금을 내더라도, 그 돈에 대해 면세 수익을 얻을 수 있는 능력은 수년 동안 복리로 인해 타의 추종을 불허합니다. 2019년 Roth IRA에 기부할 수 있는 최대 금액은 $6,000이므로 큰 금액은 아니지만 해를 거듭할수록 합산됩니다.
어떤 사람들은 "하지만 Roth IRA에 투자한 돈에 대해 세금을 선불로 내야 합니다. 전통적인 IRA 또는 401(k)에 기부하면 과세 소득이 낮아져 오늘 세금이 줄어듭니다.” 사실이지만 그것은 당신이 몇 년 동안 당신을 따라 잔치를 즐기는 것보다 오늘 밤에 멋진 저녁 식사를 사는 것이 낫다고 말하는 것과 같습니다. 은퇴하다
전통적인 IRA를 사용하면 계좌에 돈을 넣을 때 상대적으로 적은 금액의 세금을 내지 않아도 되지만, 모두 돈이 나왔을 때 몇 년, 몇 년 동안의 투자 수익을 포함합니다. 은퇴가 몇 년 남지 않았다면 Roth가 더 나은 선택입니다. 59½세 이후에 인출을 시작할 수 있지만 Roth IRA가 최소 5년 동안 유지되어야 연령에 관계없이 인출할 수 있습니다.
Roth IRA에 기부하는 데에는 소득 제한이 있습니다. 싱글인 경우 수정 조정 총 소득(MAGI)은 2019년에 $137,000 미만이어야 하며 기여금은 $122,000부터 감소됩니다. 부부 공동 신고의 경우 MAGI는 $203,000 미만이어야 하며 감소는 $193,000부터 시작됩니다. 한도를 초과하면 일반 IRA를 Roth IRA로 전환하는 합법적인 "백도어" 방법 고려할 수 있습니다.
3. 고용주가 후원하는 401(k)/403(b) 계획에 기여
대부분의 고용주는 지정된 금액까지 귀하의 기여금을 401(k) 또는 403(b) 계획에 맞출 것입니다. 귀하의 기여금은 세전이므로 해당 연도의 과세 소득을 낮춥니다. 고용주의 기여금은 무료입니다. 인출액의 100%에 대해 세금을 내고 59½세부터 시작할 수 있습니다.
점점 더 많은 고용주가 제공합니다. 로스 401(k)Roth IRA와 비슷하지만 최대 $19,000까지 기부할 수 있습니다. 50세 이상인 경우 $25,000로 인상됩니다. 분명히 이것은 Roth IRA의 $6,000 한도보다 훨씬 많습니다. 한도는 귀하의 총 전통적인 401(k), Roth 401(k) 또는 둘 다에 대한 401(k) 기부. 고용주 매칭 기부는 항상 일반(비 Roth) 401(k) 계정으로 들어갑니다.
이러한 고용주 후원 플랜의 한 가지 단점은 플랜이 제공하는 투자 옵션이 제한된다는 것입니다. 대부분 저비용 인덱스 펀드를 제공하지만 높은 수수료가있는 모든 것을 조심하십시오, 그리고 반드시 다양화하다. 귀하의 플랜에서 고비용 펀드만 선택할 수 있는 경우, 고용주로부터 가장 일치하는 기여금을 받을 수 있는 금액까지만 투자할 수 있습니다.
4. 전통적인 IRA에 기여
전통적인 IRA는 401(k)/403(b)와 유사하지만 일치하는 고용주 기여금이 없습니다. 귀하의 기여금은 해당 연도에 과세 대상 소득을 감소시키지만 인출할 때 그 돈과 투자 수익에 대해 세금을 납부합니다(59½세 이하, 70½세 이하). 그러나 인출하기 전에 세금 납부를 10년, 20년 또는 30년 이상 연기하는 것은 큰 이점입니다.
IRA를 사용하면 투자 옵션에서 사실상 무제한의 유연성을 갖게 되며, 이는 자신의 투자 방향이 얼마나 편안한지에 따라 좋거나 나쁠 수 있습니다. 이에 대한 조언을 구할 수 있습니다.
401(k) 기부금을 최대한 활용하고 더 많이 저축하고 싶다면 전통적인 IRA에 기부할 수 있지만 세전 기부는 불가능합니다. 따라서 계좌에서 인출할 때 다시 그 돈에 대해 세금을 내지 않도록 주의 깊게 기록하십시오.
세금이 투자에 적용되는 방식과 올해 세금을 절약하는 방법에 대해 자세히 알고 싶으십니까? 체크 아웃 재정 고문 Carter Cofield의 교육 사이트인 Cofield's Concepts. 그의 세금 과정에서 공제를 활용하는 방법과 투자에 대한 세금이 어떻게 작용하는지에 대해 알아야 할 모든 것을 배우게 됩니다.
5. 529 플랜으로 대학 비용 절감
자녀가 있고 대학 비용의 일부 또는 전부를 지불할 계획이 있거나 미래에 스스로 학위를 취득할 계획이 있는 경우 529플랜. 각 자녀의 계좌를 개설하고(아직 태어나지 않았더라도!) 한 달에 적은 금액이라도 가능한 한 빨리 저축을 시작하십시오. 투자 수익은 529개 계좌에 면세로 누적되며, 그 돈이 학비뿐만 아니라 적격한 교육 비용으로 사용되는 한 인출은 면세됩니다. 일부 주에서는 해당 주의 529 계획에 투자한 돈에 대해 세금 공제를 제공하기도 합니다.
귀하가 조부모, 숙모, 삼촌 또는 자녀의 대학 교육비를 지원하고자 하는 다른 돌보는 사람이라면, 일반적으로 자녀의 부모가 소유한 계좌에 돈을 기부하는 것이 부모가 별도의 계좌를 개설하는 것보다 낫습니다. 소유하다. 자세한 내용은 다루지 않겠지만 재정 지원 자격에 영향을 미칩니다.
대부분의 재정 고문은 자녀의 교육을 위해 따로 돈을 마련하기 전에 은퇴를 대비해 저축할 것을 권장합니다. 당신은 당신의 은퇴를 위해 돈을 빌릴 수 없으며, 자녀는 당신이 당신의 은퇴를 위해 저축해야 하는 것보다 학자금 대출을 상환하기 위해 돈을 벌 수 있는 시간이 더 많습니다. 그러나 모든 사람이 이 관점에 동의하는 것은 아닙니다.
6. UGMA/UTMA 계정
NS UGMA(Uniform Gifts to Minor Act) 및 UTMA(Uniform Transfer to Minors Act) 미성년자가 자산을 소유할 수 있도록 허용합니다. 이 기술이 항상 100% 면세 환급을 제공하는 것은 아니지만 귀하에게 또는 실제로는 성인이 아닌 자녀에게 효과가 있을 수 있습니다.
이 유형의 계정은 미성년 자녀의 이름으로 보유됩니다. 따라서 지정된 한도까지 투자 수익은 자녀의 과세 범위에 따라 과세됩니다. 이는 대부분의 어린이가 표준 공제액 이상을 벌지 못하기 때문에 세금이 전혀 부과되지 않는다는 것을 의미합니다.
작은 글씨 경고: 만약 당신의 아이가 ~이다 고소득자의 경우 지정된 한도를 초과하는 소득은 부모의 세율로 과세됩니다.
더 작은 글씨: 아이가 일정한 나이가 되면 돈을 통제할 수 있게 됩니다. 모든 것이 순조롭게 진행되면 대학 등록금이나 주택 계약금을 지원하는 데 사용됩니다. 그러나 그것은 오토바이나 무엇이든 사는 쪽으로 갈 수 있습니다. 계속하기 전에 세무 전문가와 상담하십시오.
7. 건강 저축 계좌로 의료비 지불
NS 건강 저축 계좌(HSA) 세금 효율적인 투자의 이점으로 의료비에 대한 세금 공제를 받을 수 있습니다. 그것은 거의 IRA에 연결된 높은 공제액 건강 보험과 같습니다. 퇴직금을 저축하는 대신 현재 적격 의료비를 지불하는 데 사용됩니다.
계정에 입력한 금액은 세금 공제가 가능하므로 연말에 세금 청구서가 낮아집니다. 기금에서 얻은 이자는 세금 이연되며, 승인된 의료 비용에 돈을 지출하는 한 인출은 과세되지 않습니다. 기존의 유연한 지출 계정(FSA)과 달리 HSA의 자금은 사용하거나 잃을 수 없습니다.
계정에 있는 돈은 의료비로 사용할 때까지 계속 이자를 얻고 자금은 완전히 통제할 수 있습니다. 이것은 공제액이 높은 건강 플랜을 선택하는 사람들에게 훌륭한 옵션입니다.
HSA가 일정 금액(보통 $2,000 이상)에 도달하면 HSA 투자 계좌 다양한 뮤추얼 펀드에 돈을 투자하십시오. 이러한 유형의 HSA는 건강 보험 보장으로 당신을 보호하면서 전반적인 은퇴 저축을 보충하십시오. 당신은 필요합니다.
8. 미국 시리즈 I 저축 채권 구매
이것은 종종 간과되지만 인플레이션에 연동된 수익을 얻을 수 있는 좋은 방법입니다. 소득은 주 또는 지방 정부에서 과세하지 않으며 저축 채권을 보유하는 동안 연방 세금이 이연됩니다. 시리즈 I 저축 채권은 면세 고등 교육에 사용할 수 있습니다(529 플랜은 일반적으로 더 나은 수익을 제공하지만). 구매할 수 있는 최대 금액은 사회 보장 번호당 $10,000이며 추가 구매에 대한 IRS 환급액 중 최대 $5,000(사회 보장 번호당)을 사용하도록 선택할 수 있습니다. 은퇴 저축의 일부로 간주할 수 있지만 이자 소득에 대한 세금을 연기하기 위해 IRA 또는 401(k)에 보유할 필요가 없습니다.
시리즈 I 채권에 투자할지 여부를 결정할 때 오늘의 금리를 다른 투자 기회와 비교하십시오. 미 재무부, 업데이트된 금리 발표 재무 직접 웹사이트. 최소한 이자율은 인플레이션(CPI)을 따라잡을 것입니다.
9. 마스터 유한 파트너십(MLP)
마스터 유한 파트너십(MLP) 몇 년 동안 대부분의 수익을 연기하면서 일부 현금 흐름을 얻는 방법입니다. "제한적"이란 귀하가 비즈니스 운영에 대한 책임이 없음을 의미합니다. 당신은 배당 수표를 수집합니다. 지금까지 좋은 소리? MLP의 배당금은 일반적으로 세금이 유예됩니다. 이러한 분배는 실제로 주식의 비용 기준을 낮춥니다. 주식을 팔 때 세금을 내고 MLP를 얼마나 오래 보유했는지에 따라 자본 이득이 상당할 수 있습니다.
MLP의 단점은 세금을 신고할 때 처리하기가 상당히 복잡하고 일반적으로 전문 세무사 또는 CPA의 도움이 필요하다는 것입니다.
요약
저축과 투자에 대한 세금 인식은 힘들게 번 소득(투자 소득 포함)과 세금으로 지불해야 하는 금액에 큰 차이를 만들 수 있습니다. 합법적인 한, 우리 모두는 귀하의 세금 납부를 최소한으로 유지하는 데 찬성합니다. 오, 이제 손을 내려도 됩니다.