귀하의 십대는 신고서를 제출하고 세금을 납부해야 합니까?

NSo 첫 직장을 기억합니까? 마침내 자신의 수입을 얻었을 때의 짜릿함을 기억하십니까?

나는한다. 저는 15살이었고 인명 구조원 자격증을 받았습니다. 나는 내가 주변에서 가장 멋진 아이 중 하나라고 생각했다. 나는 약간의 추가 현금을 벌었을 뿐만 아니라 태양 아래에서 목욕을 하며 하루를 보내고 있었습니다.

귀하의 십대 자녀는 추가 현금을 벌 수 있는 기회를 원할 것입니다. 그녀가 월급으로 전통적인 일을 하든, 현금을 위해 동네 잔디를 깎든, 십대 자녀는 소득에 대해 세금을 내야 합니다.

불행히도 십대 소득에 대한 세금을 이해하는 것은 약간 까다로울 수 있습니다. 하지만 자녀가 IRS에 대한 첫 경험을 성공적으로 탐색할 수 있도록 돕는 것이 중요합니다.

귀하의 십대 자녀가 2020년에 $12,400 이상을 번다면 소득에 대해 세금을 내야 할 가능성이 있습니다. 그러나 소득이 그보다 적더라도 급여에서 세금이 원천징수되었을 가능성이 있고 초과 납부한 세금 환급을 받을 자격이 있을 수 있기 때문에 세금 신고 시 여전히 신고를 원할 것입니다.

신고하기 전에 십대 자녀의 세금 부담에 대해 알아야 할 사항은 다음과 같습니다.

부양가족 및 최소 소득 기준

10대 자녀가 여전히 집에서 반년 이상을 살고 있고 다음 기간 동안 귀하의 소득에 의존하고 있는 경우 자녀의 재정 지원이 절반 이상인 경우에도 자녀를 매달린. (자격을 갖춘 자녀 또는 피부양자로서의 자격을 갖춘 친척을 구성하는 것에 대한 구체적인 요구 사항은 11페이지와 12페이지의 세부 사항을 확인하십시오. IRS 웹사이트 간행물 501.)

자녀를 피부양자로 청구할 때의 세금 혜택을 알고 있습니다. 이러한 혜택에는 자녀 세액 공제, 자녀 및 피부양자 돌봄 세액 공제 및 근로 소득 세액 공제뿐만 아니라 피부양자당 추가 개인 면제를 청구할 수 있는 것이 포함됩니다. 이것은 십대 자녀가 처음으로 세금을 신고한다고 해서 포기하고 싶은 세금 혜택이 아닙니다.

귀하가 십대 자녀를 피부양자로 주장하고 있기 때문에 법적으로 자신을 피부양자로 주장할 수 없습니다. 따라서 십대들은 독신 납세자에 대한 표준 공제를 초과하는 소득에 대해 세금을 내야 한다는 것을 알게 될 것입니다. 2019년 과세 연도의 경우 $12,200(2020년에는 $12,400)입니다. 귀하의 십대 자녀가 이 금액보다 적게 벌면 연방 소득이 없습니다. 구실.

십대 자녀가 불로 소득(즉, 이자 소득)이 있는 경우 한 가지 주의 사항이 있습니다. 이 경우 최소 소득 기준은 다음과 같습니다. $1,100를 초과하는 불로 소득 또는 근로 소득과 불로 소득을 합한 것보다 더 많은 금액 $350. 이 게시물에는 명확한 설명이 있습니다-불로 소득이 없다면 당신이나 그들이 걱정할 필요가 없습니다.

현금 수입 원천징수 및 청구

십대 자녀가 급여를 받는 전통적인 직업을 갖고 있다면 세금 신고는 비교적 간단합니다. 고용주는 일을 시작할 때 W-4를 어떻게 작성했는지에 따라 급여에서 세금을 원천징수할 책임이 있습니다.

그러나 십대 자녀가 탁아 또는 잔디 깎기로 돈을 벌고 있거나 팁에 의존하는 일을 한다면 상황이 조금 더 복잡해집니다. IRS는 귀하가 급여를 받고 있는지 또는 현금으로 급여를 받고 있는지 여부에 상관하지 않습니다. 귀하는 소득을 보고하고 해당 세금을 납부해야 합니다.

10대 청소년이 아기를 돌보거나 현금으로 지급되는 기타 서비스 직업을 통해 기준액 이상을 버는 경우, 십대는 연방 및 주정부의 소득세를 납부해야 하므로 십대 자녀가 자신의 세금에 대해 주의 깊게 기록하는 것이 중요합니다. 수입.

십대 자녀가 팁으로 번 현금이 한 달에 $20 이상인 경우 양식 4070A를 작성하는 것은 젊은 직원에게 달려 있습니다. (직원의 일일 팁 기록) 및 4070(고용주에 대한 팁의 직원 보고서)을 통해 정확한 금액이 고용주에게 원천징수되었는지 확인합니다. 임금.

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십대를 위한 W4 양식 작성 방법

십대 자녀가 여름이나 아르바이트를 시작하면 W4 양식을 작성해야 합니다. 이를 통해 정부는 연방 및 주 소득세에 대해 공제할 소득(있는 경우)이 얼마인지 알 수 있습니다.

대다수의 십대들에게 이것은 아주 간단할 것입니다. 개인 정보 섹션을 작성한 다음 하단의 양식에 서명하고 날짜를 기입하면 됩니다.

자세한 안내는 다음과 같습니다.

먼저 개인정보를 요청하는 상단 부분을 작성합니다.

2단계는 십대에 기타 소득이 있는 경우에만 적용됩니다. 이것은 다른 직업에서 얻은 수입일 수도 있고 투자 수입일 수도 있습니다. 대부분의 10대들은 수입원이 하나뿐이므로 3단계로 넘어갈 가능성이 가장 높습니다. 이 섹션의 목적은 너무 많거나 적은 세금이 원천징수되는 것을 방지하는 것입니다.

파트 A에 나열된 계산기를 사용하여 모든 소득원에서 발생하는 대략적인 세금 금액을 계산할 수 있습니다. 여기 그 계산기가 있습니다. 높은 견적, 4월에 세금을 내야 하는 것보다 수익을 얻는 것이 좋습니다.

3단계는 십대에 피부양자가 있는 경우에만 적용됩니다.

4단계에서는 원천징수할 추가 금액을 요청할 수 있습니다. 십대에게 다른 수입원이 없거나 해당 기타 수입이 세금으로 적절하게 부과되고 있다면 이 섹션을 건너뛸 수 있습니다.

십대 자녀가 5단계에서 해야 할 일은 서명하고 데이트하는 것뿐입니다!

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자영업 세금

십대 자녀가 자영업을 하는 경우(예: 음악 수업을 듣거나 프리랜서 작가 또는 웹사이트에서 일함) 디자이너 – 그러면 그녀는 기간 동안 $400 이상을 번 소득에 대해 자영업 세금을 내야 합니다. 년도. 이것은 급여 직원의 사회 보장 및 메디케어 원천 징수에 해당하는 소득에 대한 15.3% 세금으로, 일반적으로 급여에 FICA로 기재됩니다.

연방 소득세의 임계값은 인플레이션에 따라 매년 조정되지만 자영업 세금의 낮은 임계값은 수년 동안 확고하게 유지됩니다. 이것은 당신의 진취적인 십대가 소득세를 낼 만큼 충분히 벌지 못할 수 있지만 그녀는 여전히 엉클 샘 자영업 세금을 내야 할 수 있음을 의미합니다.

그러나 그 자영업 세금에 대한 몇 가지 예외가 있습니다. 다른 사람에게 탁아 또는 잔디 깎기와 같은 서비스를 제공하는 18세 이하의 십대는 가사 직원으로 간주됩니다. 즉, 이러한 가사 직원이 수행한 작업에는 사회 보장 및 메디케어 세금이 적용되지 않습니다. 이 면제는 신문사에도 해당됩니다. 이는 IRS가 전형적인 십대 근로자에게 휴식을 주기 위해 노력하고 있음을 보여줍니다.

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젊은 기업가에 대한 세금

일부 십대는 자신의 사업을 시작하여 아메리칸 드림에 뛰어 들기로 선택합니다. 이 경우 서류 작업이 상당히 복잡해질 수 있습니다. 소기업 소유자는 소득 기준을 초과하여 벌어들이는 모든 것에 대해 소득세를 내야 하며, 소득에 관계없이 15.3%인 자영업 세금을 납부해야 합니다.

그러나 과세 소득을 결정하기 위해 젊은 사업주는 소득과 지출을 추적해야 합니다. 귀하의 십대는 양식 1040을 제출할 때 양식 스케줄 C(사업의 손익)를 받아야 합니다.

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마일리지 기록

십대 자녀가 업무의 일부로 자신의 차를 운전하는 경우 마일리지를 청구할 수 있습니다.

첫 번째이자 가장 중요한 단계는 마일리지를 정확하게 기록하는 것입니다. 여기에는 연초와 연말에 마일리지를 파악하고 다음을 기록하는 것이 포함됩니다.

• 여행 날짜
• 시작하는 주소
• 끝나는 주소
• 여행의 목적
• 차량의 시작 마일리지
• 차량의 최종 마일리지
• 통행료 또는 기타 여행 관련 비용

2020년 과세 연도의 IRS 표준 마일리지 비율은 사업 관련 운전의 경우 마일당 $0.575이며, 의료 또는 이사 목적의 경우 마일당 $0.17, 자선 단체를 위한 운전의 경우 마일당 $0.14 조직.

업무용 운전은 회사에서 보상하지 않는 한 공제 가능하지만 출퇴근(통근)은 공제되지 않습니다. 자영업자인 경우 사업 목적으로 집에서 다른 장소로 운전하는 경우(예: 고객과 점심을 먹거나 우체국에 물건을 가져가는 경우) 공제 대상으로 간주됩니다.

마일리지를 추적하는 가장 좋은 방법 중 하나는 다음과 같은 앱을 사용하는 것입니다. 허들. 모든 마일리지를 한 곳에 저장하여 중요한 세부 정보를 놓치지 않도록 합니다. 그런 다음 연말에 마일리지 보고서를 CPA에게 보내거나 앱에서 직접 제출할 수 있습니다.

실제 비용을 기준으로 차량 비용을 청구할 수도 있습니다. 이를 위해 유지 보수 및 수리를 포함하여 차량과 관련된 모든 비용을 기록해야 합니다. 그런 다음 그들은 총 마일리지의 몇 퍼센트가 사업에 적합한 차량 비용인지 파악하고 그 금액을 세금에서 공제해야 합니다. 십대의 경우 이 방법이 조금 더 까다롭습니다.

십대 및 불로 소득

자녀가 근로 소득 외에 투자 소득, 즉 불로 소득을 받는 경우, 제출 요건을 결정하기 위해 금액을 합산해야 합니다. 18세 미만의 청소년은 일정 금액을 초과하면 불로 소득에 대해 세금을 내야 합니다. 2020년에 해당 불로 소득 트리거 금액은 $1,100입니다.

부모는 자녀의 불로 소득을 별도로 신고하기를 원할 것입니다. 십대의 불로 소득을 보고서에 추가하려면 별도의 양식(8814 Parent's Election to Report Child's Interest and Dividends)이 필요하며 이는 부모에게 더 높은 소득세를 부과할 수 있습니다.

또한 부모가 자녀의 주식 판매로 인한 자본 이득을 주장하는 것은 불법입니다. 일반적으로 자녀의 불로 소득을 별도의 보고서에 제출하는 것이 더 합리적입니다.

결론

귀하의 십대 자녀가 연방 소득세를 낼 만큼 충분한 돈을 벌지 못하더라도 자녀가 연방 소득세를 납부하도록 하는 것이 좋습니다. 신고서를 제출하다. 세금을 원천징수한 십대가 환급을 받을 수 있는 유일한 방법은 보고서를 제출하는 것뿐입니다. 부모의 도움을 받아 세금 시스템을 탐색하는 방법은 십대 자녀가 구실.

에밀리 가이 버켄 소개

Emily Guy Birken은 수상 경력에 빛나는 작가, 작가, 머니 코치 및 은퇴 전문가입니다. 그녀의 네 권의 책에는 은퇴하기 5년 전, 은퇴를 선택하세요, 귀하를 위한 사회 보장 제도, 그리고 지금 재정적 스트레스를 끝내십시오.