전통적인 확정급여형 연금제도는 최근 몇 년 동안 상당히 드물어졌지만 그럼에도 불구하고 여전히 많은 사람들이 보유하고 있습니다.
계획이 있는 고용주를 떠날 때 약간 복잡해질 수 있습니다. 고용주는 퇴직 직원에게 일괄 지급을 포함하여 여러 가지 옵션을 제공하는 경우가 많습니다.
최근에 이 주제에 대한 질문을 받았으며 토론을 시작하기에 좋은 출발점입니다.
“전 고용주가 제 연금을 일시불로 받을 수 있는 선택권을 주었습니다. 퇴직금을 어느 계좌에 넣을지 조언이 필요합니다. 저는 현재 일하고 있으며 고용주는 퇴직을 위한 401(k) 계획을 가지고 있습니다. 이 일시불 지급에 대한 롤오버에 대한 조언이 필요합니다.”
작성자가 59 1/2 이상이라고 가정하지만 제공된 정보는 귀하가 더 젊어도 적용됩니다.
하나의 펜션 – 하지만 많은 옵션
일반적으로 전통적인 연금 계획을 제공하는 고용주를 떠날 때 수익을 처리하는 방법에 대한 몇 가지 옵션이 제공됩니다.
- 퇴직금을 연금에 두고 퇴직금을 받기 시작합니다.
- 전체 분배를 취하고 새로운 고용주 계획으로 롤오버하십시오.
- 전체 배포를 수행하고 IRA로 롤오버
- 전체 분배를 취하고 현재의 필요를 위해 돈을 사용하십시오
- 즉시 시작되는 "실질적으로 균등한 일련의 지급" 설정
# 1은 자명합니다. 연금 계획에 돈을 남겨두고 퇴직 연령에 도달하면 매월 지급금을 받기 시작합니다.
이 옵션의 매력은 아무것도 할 필요가 없다는 것입니다. 그러나 이것이 최선의 선택이라는 의미는 아닙니다.
전통적인 연금의 문제는 그 연금에 무슨 일이 일어나고 있는지 결코 알 수 없다는 것입니다. 예를 들어, 그들이 무엇에 투자하고 있는지 또는 수익이 무엇인지 모릅니다.
당신은 당신의 전 고용주가 모든 것을 통제하고 있고 모든 것이 잘되고 있다고 가정합니다.
그 결과가 마음에 들지 않으면 여전히 네 가지 옵션이 더 있으며 두 가지 기본 범주로 나뉩니다.
일시금 대 평생 지불금
옵션 2, 3 및 4는 모두 계획에서 일괄 분배를 처리하지만 각각의 결과는 다릅니다. # 5에는 평생 지불금 설정이 포함됩니다.
일시금을 받거나 평생 지불금을 설정하는 것 중 어느 것이 귀하와 귀하의 개인 상황에 가장 적합한 선택인지 분류해 보겠습니다.
일괄 분배를 취하는 것은 매력적인 옵션입니다. 결국, 그것은 많은 돈일 가능성이 있는 것에 대한 통제권을 제공합니다.
그러나 당연한 선택처럼 보이는 일에 뛰어들기 전에 자신의 개인적인 상황과 많은 양의 돈을 처리할 수 있는 자신의 능력을 진지하게 고려해야 합니다. 결국 평생 지불금을 설정하는 것이 더 나은 선택이라고 결정할 수 있습니다.
일시금 분배(나중에 사용할 수 있는 세 가지 옵션을 고려할 것입니다)와 평생 지불금을 받는 것의 장단점을 살펴보겠습니다.
일시금 찬반 양론
일시불 분배의 장점:
연금이 제공하는 것보다 더 나은 수익을 얻을 수 있습니다. 이전 고용주 연금 계획에 있는 돈을 전액 분배하면 자기 주도 옵션을 사용하여 투자할 수 있습니다. 이렇게 하면 연금에 대해 더 높은 수익률을 얻을 수 있는 가능성이 열리며 나중에 더 큰 보금자리를 마련할 수 있습니다.
은퇴하기 전에 20년 또는 30년이 더 남았을 때와 같이 생애 초기에 일시금을 받는 경우 이는 훨씬 더 중요할 수 있습니다. 그 시간의 공간에서 돈을 분배 당시 가치의 3배, 4배 또는 5배로 늘릴 수 있습니다.
더 큰 투자 다양성. IRA 및 일반 과세 대상 계정과 같은 다른 투자가 이미 있는 경우, 연금은 투자 활동을 다른 계정과 다른 자산으로 분산할 수 있는 기회를 제공합니다. 클래스.
예를 들어, IRA 자금의 대부분은 성장주에 투자하고 과세 대상 투자는 수익률이 낮은 이자가 붙는 투자에 투자할 수 있습니다. 유동성), 연금을 받아 부동산 투자 신탁 및 고수익 배당금과 같은 다른 유형의 자산에 투자하기로 결정할 수 있습니다. 주식.
다각화는 다양한 유형의 시장 조건에 대한 전반적인 투자 가치를 보호할 수 있습니다.
로스 IRA 전환. 전통적인 연금 계획의 분배는 다음과 같습니다. Roth IRA 전환 대상. 당신은 롤 수 있습니다 Roth IRA에 연금 – 그리고 롤오버 금액에 대해 일반 소득세를 납부하고 – 은퇴를 위한 비과세 소득을 창출하십시오.
NS 로스 IRA 기여금(및 전환 금액)과 투자 금액 모두에 대해 면세 인출을 할 수 있습니다. 플랜에 가입한 기간이 5년 이상이고 59년 반 이상인 경우 이를 통해 얻은 소득, 비과세 늙은. 이는 퇴직 시 연금에서 얻을 수 없는 종류의 소득세 다각화를 제공할 수 있습니다.
중요한 현재 필요를 위해 돈을 사용할 수 있습니다. 인생에는 최선의 계획을 깨고 갑자기 많은 추가 현금이 필요할 수 있는 상황이 발생합니다. 연금 계획에서 돈을 빼는 것은 결코 완벽한 생각이 아니지만(소득세 결과 때문에) 필요할 수 있는 상황이 있습니다.
예를 들어, 귀하 또는 귀하의 가족은 긴급한 의료 상황에 직면할 수 있습니다. 적절한 건강 보험이 있더라도 수만 달러의 비용이 들 수 있는 공제액과 보장되지 않는 절차 및 치료에 직면할 수 있습니다.
소득세 신고 시 받을 수 있는 의료비 공제는 연금 분배 세액의 일부 또는 전체를 상쇄할 수도 있습니다.
일괄 분배의 단점:
결국 돈을 날릴 수 있습니다. 불행히도 그것을 더 정중하게 표현하는 방법은 없습니다. 나는 심지어 이런 일이 일어나는 것을 보았다. 예를 들어, 나는 완전히 새로운 대형 트럭을 사고 싶어하는 고객이 있었습니다. 그의 연금 롤오버와 함께. 그것은 $70,000 트럭이었고 그것은 세금 전이었습니다! 특히 은퇴를 위한 돈이었다는 점을 고려할 때 상당한 금액이다.
때때로 당신은해야합니다 자신으로부터 돈을 보호하십시오! 연금을 의도한 목적에 맞게 유지하는 자제력이 부족하다면 일시금 지급을 원하지 않을 것입니다. 단기적인 선호에 장기적으로 돈을 쓰는 것은 결코 이치에 맞지 않습니다.
납세의무를 생성할 수 있습니다. 물론 일시불로 소득세를 납부해야 하는 상황을 피할 수 있는 방법이 있습니다. 그러나 돈을 받아 현재 지출에 사용하는 경우 분배된 전체 금액에 일반 소득세가 부과됩니다.
그게 다가 아닙니다. 귀하가 59세 1/2세에 도달하기 전에 분배가 이루어진 경우, 전체 금액도 적용됩니다. IRS 10% 조기 인출 벌금. 귀하가 이미 높은 세금 범위에 있는 경우(주 소득세율을 포함하는 것을 기억하십시오) 분배금의 50% 이상을 세금으로 납부할 수 있습니다.
그리고 돈을 쓰는 동안 자신도 모르는 사이에 재정적 재앙을 초래할 수 있다는 사실을 모른다면.
추가 수입에 대한 필요성을 과소 평가할 수 있습니다. 때로는 많은 돈을 손에 넣기 위해 서두르다 수입의 필요성을 잊기 쉽습니다. 예를 들어, 배당금을 받아 현재 비용을 지불하는 데 사용한다면 돈이 모두 없어진 몇 년 후에는 어떻게 될까요?
연금을 일시불로 받기 전에 먼저 본인과 배우자가 이미 가지고 있는 소득의 출처와 안정성을 평가하십시오. 여기에는 고용 소득, 사회 보장, 투자 소득 및 기타 퇴직 소득.
이러한 출처에서 충분한 소득이 없으면 연금 분배를 사용하여 또 다른 소득을 창출할 수 있습니다.
스스로 돈을 성공적으로 투자할 수 없습니다. 모든 사람이 돈을 투자하는 데 능숙한 것은 아닙니다. 그렇지 않다면 연금 관리자처럼 돈을 잘 관리하지 못할 주요 위험이 있습니다. 설상가상으로 투자에 손실을 입을 가능성이 큽니다.
다른 자산이 부족합니다. 일시불 결정은 귀하가 가지고 있는 다른 자산을 고려하여 결정해야 합니다. 예를 들어, 상당한 금액의 다른 퇴직 계좌 및/또는 과세 대상 계좌가 있는 경우 연금에서 일시금을 수령하는 것이 더 나은 위치에 있습니다.
평생 지불금 장단점
평생 지불금을 받는 것의 장점:
보장된 수입을 제공합니다. 평생 지불금을 설정하면 말 그대로 평생 동안 고정 수입 수준을 제공할 수 있습니다. 이것은 은퇴 시 중요한 보충 자료가 될 수 있지만, 귀하가 불완전 고용 상태이거나 심지어 장애가 있을 수 있는 은퇴까지 몇 년 동안 필요한 추가 수입을 제공할 수도 있습니다.
소득 다양화. 평생 지불금이 은퇴할 때 시작되든 계속 일할 때 시작되든 이는 추가 수입원이 될 것입니다. 이는 소득 다각화의 강력한 척도를 제공할 것입니다. 이는 귀하가 더 이상 직업이나 사회 보장 소득에 전적으로 의존하지 않을 것임을 의미합니다.
그리고 은퇴하면 다른 은퇴 저축에서 분배금을 가져갈 필요를 방지하는 데 도움이 될 수 있습니다. 즉, IRA와 같은 이러한 계획은 나중에 평생 사용할 수 있도록 계속 성장할 수 있습니다. 그것은 당신에게 좋은 전략을 제공할 것입니다 당신의 돈을 오래 사는 것을 방지.
투자에 돈을 잃을 기회가 없습니다. 기존의 연금은 확정급여형이기 때문에 정해진 월 소득을 받게 됩니다. 즉, 계정 자금 조달이나 투자 실적에 대해 걱정할 필요가 없습니다. 무슨 일이 있어도 월별 지불을 받게 됩니다.
그것은 또한 당신이 돈에 일찍 접근하지 못하게 할 것이기 때문에 지출 절약 조항의 일부입니다. 그렇게 하면 돈이 평생 동안 거기에 있고 비상 상황이나 오류 또는 판단으로 인해 소모되지 않도록 하는 데 도움이 됩니다.
평생 지불금을 받는 것의 단점:
수입이 매우 적을 수 있습니다. 연금 계획의 조기 지불은 남은 기대 수명을 기반으로 하기 때문에 월 지불액은 예상보다 훨씬 적을 수 있습니다. 예를 들어 플랜에 $100,000가 있고 기대 수명이 25년인 경우 월 지불액은 한 달에 약 $300 또는 $400에 불과할 수 있습니다. 그것은 겸손한 자동차 지불이며 다른 것은 아닙니다.
예를 들어 50세 또는 55세와 같이 인생 초기에 평생 지불금을 설정하면 상황은 훨씬 더 극단적입니다. 35세의 기대 수명을 기준으로 했을 때 월 급여는 한 달에 약 $200에 불과할 수 있습니다. 그것이 조금은 도움이 될 수 있지만, 인생을 바꾸는 것은 거의 없을 것입니다.
돈을 벌 기회가 없습니다. 평생 지불 방식을 설정하면 계획의 재정적 매개변수가 거의 설정됩니다. 더 큰 포트폴리오와 은퇴 후 더 높은 수입을 얻기 위해 자금을 투자하고 늘릴 기회가 없습니다.
은퇴와 관련하여 인플레이션을 고려해야 하기 때문에 이것은 훨씬 더 중요합니다. 10년, 20년 또는 30년 후에는 지불 방식에 따라 받게 될 월 300달러의 지불액이 훨씬 줄어들 것입니다. 월정액 결제의 단점입니다.
현재의 중요한 필요를 위한 자금에 접근할 수 없습니다. 인생의 어느 시점에서 비상 비용을 충당하기 위해 추가 자금이 필요한 경우 평생 지불 방식에 따라 연금 계획에 있는 자금을 이용할 수 없습니다.
연금 계획 자금이 귀하가 가진 돈의 대부분을 차지하는 경우 이것은 특히 불행한 상황이 될 것입니다. 수입은 평생 동안 거기에 있을 것이지만, 돈의 원금을 건드릴 수는 없을 것입니다.
일괄 옵션
연금에서 일시금 분배를 받기로 결정했다면 최소한 세 가지 옵션이 있습니다.
전체 분배를 취하고 새로운 고용주 계획으로 롤오버하십시오. 작가는 자신이 새로운 고용주와 함께 있고 거기에 401(k) 계획이 있다고 언급합니다. 그는 새 고용주가 허용하는 한 자신의 연금 플랜을 401(k) 플랜으로 이월할 수 있습니다. 롤오버에 대한 세금 결과는 없으며 연금은 은퇴 목적을 위해 계속 사용할 수 있습니다.
전체 배포를 가져 와서 IRA로 롤오버하십시오. 연금을 이월할 새로운 고용주 계획이 없다고 가정해 보겠습니다. 당신은 여전히 할 수 있습니다 돈을 IRA 계좌로 이체하다. 그리고 앞서 논의한 바와 같이 Roth IRA 전환도 할 수 있습니다. Roth IRA 전환은 퇴직 시 면세 소득을 제공하기 위해 자금을 마련할 것입니다.
전체 분배를 취하고 현재의 필요를 위해 돈을 사용하십시오. 이것은 당신에게 돈이 필요한 중대한 비상 사태가 있고 다른 현금 출처가 없는 경우에만 고려되어야 합니다. 그래도 일종의 납세 의무가 있고 10% 조기 인출 벌금이 부과될 수도 있습니다.
평생 지불 옵션
작가는 자신의 나이를 밝히지 않았지만 전 직장의 연금에 명시된 퇴직 연령에 도달했다면 지금 당장 매달 퇴직금을 받기 시작하면 된다.
은퇴 연령에 도달하지 않은 경우 그는 다음으로 알려진 것을 설정할 수 있습니다. "실질적으로 동일한 지불의 시리즈", 그에게 즉시 그리고 평생 동안 매달 수입을 제공하기 시작할 것입니다.
기술적으로 말하면 이것을 72(t) 분포. 본질적으로 그것이 하는 일은 당신의 기대 수명을 기반으로 연간 기준으로 연금 계획의 분배를 가능하게 하는 것입니다. 예를 들어, 귀하가 50세이고 기대 수명이 85세인 경우 35년 동안 연금을 지급할 수 있습니다.
분배금에는 일반 소득세가 부과되지만 조기 인출 벌금은 부과되지 않습니다. 불이익을 받지 않고 즉시 연금에 접근할 수 있는 방법입니다.
모든 옵션은 포괄적인 재무 계획의 일부여야 합니다.
일시불 분배를 선택하든 평생 지불 방식을 선택하든 전체 재정 계획의 일부로 설정해야 합니다.
어떤 방향을 택할 것인지 고려할 때 소득, 저축 및 투자, 부채 수준, 소득(금액 및 신뢰성 모두), 저축 및 투자 능력 돈.
특히 연금 계획의 처분을 포함한 모든 주요 금융 거래는 항상 전체 재무 상황과 미래를 배경으로 고려해야 합니다. 계획.
그래야만 일시금을 받거나 평생 지불금을 설정하는 것이 귀하에게 가장 좋은지 여부를 확실히 알 수 있습니다.
그리고 여전히 확신이 서지 않는다면 재무설계사와 이야기할 때입니다.