წინა პოსტში, მე გავაზიარე ზოგიერთი 403 (ბ) საგადასახადო თავშესაფრის საფუძვლები. შეგახსენებთ, რომ 403 (ბ) არის საპენსიო ანგარიშის ტიპი, რომელიც მხოლოდ თანამშრომლებს სთავაზობენ არაკომერციულ და სამთავრობო სამუშაოებში.
ამ თანამშრომლებისთვის მათი 403 (ბ) მათი 401 (კ) ექვივალენტია. მიუხედავად იმისა, რომ დასაქმებულთა ლიმიტები იგივეა, რაც დამსაქმებლის მიერ დაფინანსებულ 401 (k)-სთან ერთად, 403 (b) s გთავაზობთ სხვა კომპონენტს, რომელიც ეხმარება თანამშრომლებს კიდევ უფრო მეტი წვლილი შეიტანონ კვალიფიცირების შემთხვევაში.
ეწოდება მაქსიმალურ დასაშვებ წვლილს, ეს შეღავათი საშუალებას აძლევს გარკვეულ კვალიფიციურ თანამშრომლებს კიდევ უფრო სწრაფად გაზარდონ საპენსიო ანგარიშები.
რა არის მაქსიმალური დასაშვები წვლილი?
ზოგადად რომ ვთქვათ, 403 (ბ) ანგარიშებს გააჩნიათ იგივე წვლილი ლიმიტი, როგორც თქვენ მიიღებდით ტრადიციულ 401 (კ) გეგმაში. 2020 და 2021 წლებში, თანამშრომლების წვლილი შეზღუდულია $ 19,500 ორივე ტიპის ანგარიშისთვის, 2019 წლის 19,000 აშშ დოლარიდან.
თუ 50 წელზე მეტი ასაკის ხართ, თქვენ ასევე შეგიძლიათ შეიტანოთ დამატებითი წვლილი $ 6,500 -მდე. 50 წელზე მეტი ასაკის მუშებისთვის, ეს ამატებს წლიურ წვლილის ლიმიტს $ 26,000.
აი, სად მოქმედებს მაქსიმალური დასაშვები წვლილი მათთვის, ვისაც აქვს 403 (b).
თანამშრომლები, რომლებსაც აქვთ 15 წლიანი სამსახური მათ ამჟამინდელ დამსაქმებელთან და საშუალო წლიური წვლილი ნაკლებია ყოველწლიურად $ 5,000 მიიღებს დამატებით $ 3,000 კონტრიბუციას წელიწადში, სიცოცხლის მაქსიმალურ “მიღწევას” $15,000.
ცნობილია როგორც "15 წლიანი წესი,”ეს შეღავათი საშუალებას აძლევს პირებს, რომლებიც საპენსიო დანაზოგის გამო იღებენ, გაზარდონ წლიური შენატანი მზადყოფნისთანავე. დასაქმებულებს, რომელთაც უფლება აქვთ მიიღონ შენატანები "50 წელზე უფროსი ასაკის", ასევე შეუძლიათ ისარგებლონ 15 წლიანი წესით, თუ ისინი კვალიფიცირდება.
ამასთან, როდესაც ეს ასეა, IRS გამოიყენებს ნებისმიერ წვლილს, რომელიც მიღწეულია რეგულარული ლიმიტის ზემოთ 15 წლის წესზე. იმის დასადგენად, გაქვთ თუ არა უფლება, თქვენ ჯერ უნდა გამოთვალოთ თქვენი შემოსავალი და თანამშრომლის სტატუსი გამოყენებით IRS– ის გარკვეული ცხრილები. ამის გაკეთება საშუალებას მოგცემთ გაარკვიოთ, გაქვთ თუ არა საჭირო მომსახურების წლები და ასევე განსაზღვროთ, გქონდათ თუ არა რაიმე წინა წვლილი, რომელიც გავლენას მოახდენს იმაზე, თუ რამდენის ჩადებას შეძლებთ.
თქვენი ბუღალტერი ან საგადასახადო შემმზადებელი უნდა დაგეხმაროთ შეავსოთ საჭირო ფორმები ამ დებულებით სარგებლობისთვის. მიუხედავად იმისა, რომ გარკვეული გამოთვლებია ჩართული, ეს ვარიანტი მაინც გვთავაზობს გონივრულ გზას, რომ დროთა განმავლობაში მეტი თანხა შეიტანოთ თქვენს საპენსიო ანგარიშზე.
ის 2020 და 2021 განახლებულია მაქსიმუმ 403 (ბ) წვლილისთვის მომგებიანია, რადგან ის საშუალებას გაძლევთ კიდევ უფრო მეტი წვლილი შეიტანოთ თქვენს პენსიაზე.
403 (ბ) საპენსიო ანგარიშების უპირატესობები
თუ თქვენ ახლახან შემოგთავაზეს 403 (ბ) საპენსიო გეგმა არაკომერციულ სამსახურში ან სამთავრობო სააგენტოში დასაქმების გამო, შეიძლება გაინტერესებდეთ უნდა დარეგისტრირდეთ თუ დაელოდოთ მას. საერთო ჯამში, 403 (ბ) გეგმები შეიძლება გამოყენებულ იქნას თქვენი საპენსიო ასაკის უმეტესი ნაწილის დასაფინანსებლად, თუ სერიოზულად მოეკიდებით თქვენს წვლილს და პასუხისმგებლობას დაზოგავთ საკუთარ საპენსიო ასაკს. თუ თქვენ აპირებთ წვლილის შეტანას, აქ გასათვალისწინებელია რამდენიმე უპირატესობა:
403 (ბ) ანგარიშზე შეტანილი წვლილი საგადასახადო გამოქვითვადია.
როდესაც თქვენ წვლილს შეიტანთ 403 (ბ) გეგმაში, თქვენ მიერ შეტანილი შენატანები გამოიქვითება საგადასახადოდან. ეს დაგეხმარებათ შეამციროთ თქვენი დასაბეგრი შემოსავალი, რაც, თავის მხრივ, დაზოგავს ფულს გადასახადებზე ყოველწლიურად, როდესაც თქვენ შეიტანთ წვლილს.
თუ თქვენ გადაიხდით უამრავ გადასახადს და გსურთ შეამციროთ თქვენი საგადასახადო ვალდებულება, დიდი წვლილი შეიტანოთ ა 403 (ბ) ანგარიში დაგეხმარებათ შეამციროთ თქვენი საგადასახადო გადასახადი, ასევე დაამატოთ საჭირო თანხები თქვენს პენსიაზე ანგარიში.
თქვენი ფული იზრდება გადასახადის გარეშე, სანამ არ იქნებით მზად პენსიაზე გასვლისა და განაწილების აღების დასაწყებად.
401 (ლ) გეგმაში შეტანილი წვლილის მსგავსად, სახსრები 403 (ბ) ანგარიშზე იზრდება გადასახადის გარეშე. მას შემდეგ რაც გახსნით თქვენს ანგარიშს და დაიწყებთ წვლილის შეტანას, თქვენ არ იდარდებთ მოგებაზე გადასახადების გადახდაზე, როგორც ამას იბეგრებოდნენ საინვესტიციო ანგარიშით. უბრალოდ შეიტანეთ თანხები, შემდეგ დაჯექით და უყურეთ როგორ იზრდება ისინი გადასახადის გარეშე.
თქვენს დამსაქმებელს შეუძლია შესთავაზოს შესაბამისი თანხები.
მიუხედავად იმისა, რომ 401 (ლ) გეგმები განთქმულია მრავალი დამსაქმებლის მიერ შეთავაზებული კეთილშობილური თანხებით, 403 (ბ) გეგმებს ასევე შეუძლიათ მიიღონ ეს სარგებელი. თქვენი დამსაქმებლისა და მათი გეგმის სპეციფიკიდან გამომდინარე, თქვენ შეგიძლიათ მიიღოთ შესაბამისი თანხები ან "უფასო ფული" მხოლოდ 403 (b) - ში მონაწილეობისთვის.
სანამ დარეგისტრირდებით თქვენს გეგმაზე, გაარკვიეთ რა თანხა გჭირდებათ ყოველთვიურად, რათა მიიღოთ დამსაქმებელთა სრული მატჩი.
თქვენ შეგიძლიათ დააკავშიროთ ეს ანგარიში ტრადიციულ ან Roth IRA– სთან.
ისევე, როგორც თქვენ გქონდათ 401 (ლ) გეგმა, შეგიძლიათ დააკავშიროთ სხვა საპენსიო ანგარიშები თქვენს 403 (ბ) –თან. მაგალითად, ბევრი ადამიანი ხსნის და წვლილს შეიტანს 403 (ბ) ანგარიშზე, მაგრამ შემდეგ ასევე ინახავს ფულს ტრადიციულ ან როთ IRA– ში ყოველწლიურად. მიუხედავად იმისა, რომ თქვენთვის საუკეთესო სცენარი იქნება დამოკიდებული თქვენს ინდივიდუალურ მდგომარეობაზე და საპენსიო მიზნებზე, სასიამოვნოა იმის ცოდნა, რომ საპენსიო ასაკისთვის შეგიძლიათ შეინახოთ ერთზე მეტი გზა.
დაკავშირებული: საუკეთესო ადგილები როთ IRA– ს გასახსნელად
კონტრიბუციის ლიმიტები გულუხვია.
2020 და 2021 წლებში თანამშრომლების უმრავლესობას 403 (ბ) ანგარიშზე 19 500 დოლარამდე შეტანა შეუძლია. გარდა ამისა, ზოგიერთ თანამშრომელს, რომლებიც მუშაობდნენ ერთი და იმავე დამსაქმებელზე 15 წლის განმავლობაში, უფლება აქვთ მიიღონ მაქსიმუმი დასაშვები კონტრიბუციის გაფართოება, რაც მათ საშუალებას მისცემს ყოველწლიურად შეიტანონ კიდევ $ 3,000, სანამ არ მიაღწევენ მაქსიმუმს $15,000.
50 წელზე უფროსი ასაკის თანამშრომლებს ასევე შეუძლიათ ყოველწლიურად შეიტანონ დამატებით $ 6,500 403 (ბ) გეგმაში, რაც ცნობილია როგორც "დაჭერა" წვლილი. თუ ვინმეს უფლება აქვს მიიღოს შემწეობა და "15 წლიანი წესი", მას შეუძლია წვლილი შეიტანოს $ 29,000-მდე 403 (ბ) ანგარიშზე იმ წელს.
დასკვნითი ფიქრები
თუ თქვენ გაქვთ უფლება მიიღოთ 403 (ბ) გეგმა, ჩვეულებრივ გონივრულია დაუყოვნებლივ დაიწყოთ წვლილი. თუ აქამდე გელოდებოდათ გვერდით, შეგიძლიათ კვლავ გადახვიდეთ თამაშში და დაიწყოთ პენსიაზე გასვლის ბუდე კვერცხის მშენებლობა.
მიუხედავად იმისა, რომ წესები, რომლებიც არეგულირებს 403 (ბ) გეგმებს, შეიძლება რთულად მოგეჩვენოთ, მათ გადამწყვეტი მნიშვნელობა აქვს იმის გაგება, თუ გექნებათ იმედი, რომ გამოიყენებთ სამუშაოზე დაფინანსებულ საპენსიო ანგარიშებზე წვდომას დროთა განმავლობაში სიმდიდრის ასაგებად. და თუ თქვენ ნამდვილად გაქვთ უფლება მიიღოთ 15 წლიანი წესი ან 50 წელზე უფროსი ასაკის მუშაკებისთვის "შენატანების შეტანა" დებულება, შეგიძლიათ შეიტანოთ მეტი თანხა, ვიდრე უმეტესობა.
ვინაიდან თქვენი საპენსიო წლები მოდის, გინდათ თუ არა, უკეთესი იქნება, თუ დაზოგვას დაიწყებთ ადრე თუ გვიან.