შეგიძლიათ თავიდან აიცილოთ მინიმალური დისტრიბუციები, თუ ჯერ კიდევ მუშაობთ?

როგორც კი მიაღწევთ 70½ წლის ასაკს, უმეტეს შემთხვევაში, თქვენ უნდა დაიწყოთ თანხის გატანა თქვენი საპენსიო ანგარიშებიდან. ეს აუცილებელი მინიმალური დისტრიბუციები (RMDs) იბეგრება როგორც ჩვეულებრივი შემოსავალი და წარმოადგენს მთავრობის გზას დაიბრუნოს თქვენ მიერ მიღებული გადასახადის დანაზოგი. თქვენი სამუშაო წლების განმავლობაში თქვენს საპენსიო ანგარიშებზე გადასახადამდე შენატანების და ანგარიშში ინვესტიციებზე გადასახადით გადადებული მოგების განხორციელებით.

საპენსიო ანგარიშები, რომლებიც გავლენას ახდენს RMD მოთხოვნა მოიცავს 401 (k) s, 403 (b) s, 457s, მთავრობის TSP-ებს და ტრადიციულ IRA ანგარიშებს. Roth 401(k) და IRA ანგარიშები, ისევე როგორც ნებისმიერი შენატანი საპენსიო ანგარიშზე, რომელიც შესრულებულია გადასახადის შემდგომ საფუძველზე, არ ექვემდებარება დასაბეგრი RMD-ებს.

ბევრ პენსიონერს და სხვებს მაინც სჭირდება შემოსავალი, ამიტომ RMD-ის თავიდან აცილება დიდი საქმე არ არის. თუმცა, სხვებს არ სჭირდებათ ფული და ურჩევნიათ არ გადაიხადონ გადასახადი ამ განაწილებაზე. მათთვის, ვინც მუშაობს, შეიძლება არსებობდეს გზა, რათა თავიდან აიცილონ RMD-ის ზოგიერთი ან ყველა ვალდებულება.

თქვენი განსაზღვრული წვლილის გეგმის წესები, თუ ჯერ კიდევ მუშაობთ

თუ თქვენ ჯერ კიდევ მუშაობთ, როდესაც მიაღწევთ 70½ წელს, შეიძლება არ მოგიწიოთ RMD-ების მიღება თქვენი დამსაქმებლის მიერ განსაზღვრული შენატანების გეგმიდან. ეს შეიძლება შეიცავდეს გეგმებს, როგორიცაა:

• 401 (კ)
• 403 (ბ)
• Მოგების გაზიარება

იმისათვის, რომ გადადოთ თქვენი RMD, თუ ჯერ კიდევ მუშაობთ, თქვენ არ შეგიძლიათ ფლობდეთ კომპანიის 5% ან მეტს და თქვენმა დამსაქმებელმა უნდა გააკეთოს არჩევნები, რათა დაუშვას ეს გამონაკლისი, თუ ის ავტომატურად არ არის. გარდა ამისა, თქვენ უნდა ჩაითვალოთ დასაქმებულად მთელი წლის განმავლობაში. (ეს განმარტება ნამდვილად არასოდეს ყოფილა განსაზღვრული სამუშაო საათების მიხედვით და ა.შ.)

გაითვალისწინეთ, რომ ეს გამონაკლისი RMD-ების აღებიდან არ ვრცელდება თქვენს IRA ანგარიშებზე ან საპენსიო გეგმის ნებისმიერ დოლარზე, რომელიც დარჩა ყოფილი დამსაქმებლის გეგმაში. ეს ეხება მხოლოდ თქვენი ამჟამინდელი დამსაქმებლის გეგმას.

IRA ანგარიშისგან განსხვავებით, თქვენ უფლება გაქვთ განაგრძოთ წვლილის შეტანა თქვენს 401(k) 70½ წლის ასაკიდან, თუ ჯერ კიდევ დასაქმებული ხართ.

რა ხდება პენსიაზე გასვლისას?

თუ თქვენ შეგიძლიათ გადადოთ თქვენი RMD-ები 401(k)-ზე თქვენი ამჟამინდელი დამსაქმებლისგან 70½ წლის შემდეგ, თქვენ უნდა დაგეგმოთ RMD-ების აღება ამ ანგარიშიდან მუშაობის შეწყვეტის შემდეგ. იგივე წესები გავრცელდება ამ ფულზე, რაც შეეხება IRA-ს და საპენსიო ანგარიშებს, რომლებიც შეიძლება კვლავ იყოს ყოფილ დამსაქმებელთან.

თუ გადაწყვეტთ ამ თანხის გადატანას IRA-ში, მაშინ თქვენ მიიღებთ RMD-ებს, როგორც განაწილების ნაწილს ამ IRA-სგან.

შენიშვნა: თუ თქვენ შეწყვეტთ მუშაობას წლის განმავლობაში, 401(k) შეიძლება გახდეს შესაბამისი RMD-ისთვის, რომელიც ეფუძნება ბალანსს ანგარიშზე 31 დეკემბრის წინა მდგომარეობით.

მაგალითად, თუ ხართ 73 წლის და შეწყვეტთ მუშაობას ნოემბერში. 2016 წლის 1, თქვენს 401(k) ანგარიშს შეიძლება დაექვემდებაროს RMD თქვენი ასაკისა და დეკემბრის მდგომარეობით ანგარიშში არსებული მთლიანი ბალანსის მიხედვით. 31, 2015. ეს შეიძლება იყოს რთული და შეიძლება გონივრული იყოს, გაიაროთ კონსულტაცია საგადასახადო ან ფინანსური დაგეგმვის მრჩეველთან, რომელიც იცის ამ სფეროში. RMD-ის არ მიღება შეიძლება ძვირი დაჯდეს ჯარიმების თვალსაზრისით.

თქვენი კომპანიის 401(k) როთის ვარიანტში შენახული ფული არ ექვემდებარება დასაბეგრი RMD-ებს, მაგრამ თქვენ უნდა აიღოთ დისტრიბუცია Roth 401(k)-დან პენსიაზე გასვლის შემდეგ. ზოგადად საუკეთესოა ამ ფულის ა Roth IRA ერთხელ თქვენ პენსიაზე წახვალთ ან სხვაგვარად დატოვებთ ამ დამსაქმებელს.

უკუ გადახვევა

ერთი ტაქტიკა, რომელიც გასათვალისწინებელია, განსაკუთრებით თუ იცით, რომ გააგრძელებთ მუშაობას 70½ წლის შემდეგ, არის საპირისპირო გადახვევა. ეს გულისხმობს თანხის აღებას, რაც იყო შემოვიდა IRA-ში და გადაიტანეთ იგი თქვენი ამჟამინდელი დამსაქმებლის გეგმაში. აქ უნდა აღინიშნოს რამდენიმე რამ:

• IRA-ს ფული უნდა ყოფილიყო შემოტანილი გადასახადამდე, იქნება ეს პირდაპირ IRA-ს თუ ყოფილი დამსაქმებლის საპენსიო გეგმიდან გადაცემული თანხები.
• თქვენი ამჟამინდელი დამსაქმებლის გეგმა უნდა დაეთანხმოს გადახვევებს. ამჟამად დამსაქმებლის გეგმების დაახლოებით 70% იღებს მათ.

ამის სარგებელი არის ის, რომ ეს ტაქტიკა საშუალებას გაძლევთ გადადოთ თქვენი RMD ამ თანხების აღება მანამ, სანამ პენსიაზე გადადგებით თქვენი ამჟამინდელი დამსაქმებლისგან.

სანამ ამ მარშრუტს აპირებთ, იფიქრეთ იმაზე, თუ როგორ გროვდება თქვენი დამსაქმებლის გეგმაში შემოთავაზებული ინვესტიციები. არსებობს მყარი, იაფი ინვესტიციის ვარიანტები? მიუხედავად იმისა, რომ საგადასახადო დანაზოგი თქვენი RMD-ის გადავადებიდან შეიძლება იყოს მნიშვნელოვანი, თქვენ ასევე უნდა გაითვალისწინოთ თქვენი დამსაქმებლის გეგმის ხარისხი.

გაიგე რას აკეთებ

მიუხედავად იმისა, რომ საპირისპირო გადახვევები უფრო გავრცელებული ხდება, ისინი არ არის ის, რასაც უმეტესობა მიიჩნევს მეინსტრიმში. თუ ფიქრობთ, რომ გჭირდებათ რჩევა, დარწმუნდით, რომ იპოვით ბუღალტერს ან ფინანსურ მრჩეველს, რომელიც იცნობს მათ, რადგან ყველა არ არის. ბოლო, რისი გაკეთებაც გსურთ, არის უნებლიეთ გადააქციოთ ეს დასაბეგრი ტრანზაქციად.

იმავე ხაზთან ერთად, დარწმუნდით, რომ ყველა მონაწილემ იცის რას აკეთებს. ზოგიერთ მეურვეს შეიძლება ბოლომდე არ ესმოდეს ეს გარიგება. ანალოგიურად, დარწმუნდით, რომ თქვენი დამსაქმებელი მიიღებს გადახვევას და ლოგისტიკურად ესმის, როგორ გააკეთოს ეს საუკეთესოდ. იდეალურ შემთხვევაში, ეს შეიძლება განხორციელდეს, როგორც რწმუნებულის ტრანზაქცია, რომელიც ყველაზე სუფთაა. თუმცა, ეს შეიძლება იყოს განაწილება IRA-ს მეურვისგან, ამ შემთხვევაში 60-დღიანი გადახვევის წესები მიმართავს.

Შემაჯამებელი

მათთვის, ვინც მიაღწევს 70½ წელს, აუცილებელი მინიმალური განაწილების მიღება ცხოვრებისეული ფაქტია. RMD სავალდებულოა საპენსიო ანგარიშების უმეტესობისგან, მათ შორის ტრადიციული IRA და 401(k) s.

მათთვის, ვინც 70½ წლისაა და ჯერ კიდევ მუშაობს, არის გამონაკლისი მათი 401(k) ანგარიშისა და დამსაქმებლის მიერ დაფინანსებული განსაზღვრული შენატანების საპენსიო ანგარიშებთან დაკავშირებით. გარდა ამისა, გარკვეული დაგეგმვით, საპენსიო ანგარიშის სხვა აქტივები შეიძლება შემოვიდეს მათი ამჟამინდელი დამსაქმებლის გეგმაში, რათა ისარგებლოს ამ შესაძლებლობით, რათა გადავადოთ თქვენი RMD.