Roth IRA– ს წესები და წვლილი 2021 წ

Roth IRA– ს გახსნა შეიძლება იყოს ჭკვიანი ნაბიჯი, თუ გსურთ ინვესტიცია განახორციელოთ პენსიაზე და დაზოგოთ ფული გადასახადებზე შემდგომ ცხოვრებაში. ამასთან, არსებობს მკაცრი წესები, როდესაც საქმე ეხება იმას, თუ რამდენ წვლილს შეიტანთ თქვენს Roth IRA– ში.

როტის IRA– ს წვლილი შეტანილია დაბეგვრის შემდგომი დოლარით, რაც იმას ნიშნავს, რომ თქვენი ფული შეიძლება გაიზარდოს გადასახადის გარეშე. როდესაც თქვენ მზად იქნებით მიიღოთ Roth IRA– დან პენსიაზე გასვლისას (ან 59 წლის შემდეგ), თქვენ ასევე არ გადაიხდით საშემოსავლო გადასახადს თქვენს განაწილებაზე.

თუ გსურთ დაიწყოთ წვლილი Roth IRA– ში, როგორც თქვენი საპენსიო სტრატეგიის ნაწილი, გაითვალისწინეთ, რომ არსებობს გარკვეული შეზღუდვები. მაგალითად, თუ 49 წლამდე ხართ, შეგიძლიათ მაქსიმალური წვლილი შეიტანოთ $ 6,000 2021 წლის საგადასახადო სეზონისთვის.

დაინტერესებული ხართ მეტი გაიგოთ როთ IRA– ს სპეციფიკის შესახებ? აქ არის ყველაფერი რაც თქვენ უნდა იცოდეთ.

რამდენად შეგიძლიათ წვლილი შეიტანოთ როთ IRA– ში?

2021 წლის საგადასახადო სეზონისთვის, Roth IRA– ს შემოწირულობის სტანდარტული ლიმიტები იგივე რჩება გასული წლისგან, 6000 აშშ დოლარის შეზღუდვით ფიზიკური პირებისთვის. გეგმის 50 წელზე უფროსი ასაკის მონაწილეებს აქვთ წვლილის ლიმიტი $ 7,000, რომელიც ჩვეულებრივ მოიხსენიება, როგორც “შემწეობა”.

Ასევე შეგიძლიათ შეიტანეთ წვლილი თქვენს IRA– ში მომდევნო წლის საგადასახადო დღემდე.

წვლილის წელი	49 და ქვეშ	50 და მეტი (დაეწიეთ)
2021	$6,000	$7,000
2020	$6,000	$7,000
2019	$6,000	$7,000
2018	$5,500	$6,500
2017	$5,500	$6,500
2016	$5,500	$6,500
2015	$5,500	$6,500
2014	$5,500	$6,500
2013	$5,500	$6,500
2012	$5,000	$6,000
2011	$5,000	$6,000
2010	$5,000	$6,000
2009	$5,000	$6,000

რა უნდა იცოდეთ როტის IRA– ების შესახებ

აქ არის საქმე Roth IRA– ს გახსნის შესახებ: ყველას არ შეუძლია გამოიყენოს ამ ტიპის ანგარიში. ჩვენ შევიტანეთ Roth IRA– ს რამდენიმე მნიშვნელოვანი წესი, რომლის შესახებაც უნდა იცოდეთ ქვემოთ.

ფონდის განაწილება 

Roth IRA ანგარიშებს აქვს რამდენიმე უნიკალური სარგებელი მომავალი საგადასახადო დანაზოგების მიღმა. მაგალითად, თქვენ არ უნდა მიიღოთ საჭირო მინიმალური განაწილება (RMDs) როთ IRA– დან ნებისმიერ ასაკში და თქვენ შეგიძლიათ დატოვოთ თქვენი ფული თქვენს ანგარიშზე, სანამ ცოცხალი ხართ.

თქვენ ასევე შეგიძლიათ გააგრძელოთ წვლილი Roth IRA– ში 70 წლის ასაკის მიღწევის შემდეგ ½ იმ პირობით, რომ თქვენ მიიღებთ დასაბეგრებელ შემოსავალს, რომელიც არ აღემატება Roth IRA– ს შემოსავლის ლიმიტებს.

შემოსავლის ლიმიტები

ყველას არ შეუძლია შეიტანოს წვლილი Roth IRA ანგარიშში შემოსავლების შეზღუდვის გამო. არსებობს შემოსავლის სახელმძღვანელო მითითებები, რომლებიც უნდა დაიცვას - შესაძლებელია შემოსავალიც იმდენად მაღალი იყოს, რომ საერთოდ არ გამოიყენოთ როთ IRA.

თუ თქვენი დასაბეგრი შემოსავალი გარკვეული შემოსავლის ფრჩხილებშია, თქვენი Roth IRA წვლილი შესაძლოა „თანდათან გაუქმდეს“. ეს ნიშნავს, რომ თქვენ არ შეგიძლიათ შეიტანოთ სრული თანხა თქვენი როტის ანგარიშზე.

Აი როგორ Roth IRA შემოსავლის ლიმიტები და ეტაპობრივი გაუქმება იმუშავეთ, თქვენი საგადასახადო შეტანის სტატუსიდან გამომდინარე.

დაქორწინებულმა წყვილებმა განაცხადეს ერთობლივად:

• წყვილებს, რომელთაც აქვთ შეცვლილი მორგებული მთლიანი შემოსავალი (MAGI) 196,000 აშშ დოლარზე ქვემოთ, შეუძლიათ წვლილი შეიტანონ მთლიანი ოდენობით.
• MAGI– ს მქონე წყვილებს 196,000 აშშ დოლარიდან 205,999 აშშ დოლარამდე შეუძლიათ წვლილი შეიტანონ შემცირებული ოდენობით.
• წყვილებს, რომელთა MAGI $ 206,000 ან მეტია, არ შეუძლიათ წვლილი შეიტანონ Roth IRA– ში.

დაქორწინებულმა წყვილებმა განაცხადეს ცალკე:

• წყვილებს, რომელთაც აქვთ MAGI 10,000 დოლარზე ნაკლები, შეუძლიათ წვლილი შეიტანონ შემცირებული ოდენობით.
• წყვილებს, რომელთა MAGI $ 10,000 ან მეტია, არ შეუძლიათ წვლილი შეიტანონ Roth IRA– ში.

ერთჯერადი საგადასახადო შემსრულებლები:

• ერთჯერადი საგადასახადო შემსრულებლებს, რომელთა MAGI $ 124,000 -ზე ნაკლებია, შეუძლიათ წვლილი შეიტანონ სრულ თანხამდე.
• ერთჯერადი საგადასახადო შემსრულებლები MAGI– ით 124,000 დოლარამდე და 138,999 აშშ დოლარამდე შეუძლიათ შეამცირონ თანხა.
• ერთჯერადი საგადასახადო შემსრულებლები, რომელთა MAGI $ 139,000 ან მეტია, ვერ შეიტანენ წვლილს Roth IRA- ში.

საპენსიო ანგარიშის კონვერტაცია ნებადართულია

თუ თქვენ გაქვთ სხვა ტიპის საპენსიო ანგარიში, როგორიცაა ტრადიციული IRA ან თუნდაც სამუშაო ადგილი 401 (k), შეიძლება იყოს მაცდური ამ ანგარიშის როტ IRA- ში გადაყვანა. ეს ცნობილია როგორც Roth IRA კონვერსია, რომელიც მოითხოვს თქვენ გადაიხადოთ საშემოსავლო გადასახადი თქვენს დისტრიბუციაზე, რათა მომავალში თავიდან აიცილოთ საშემოსავლო გადასახადი.

მიუხედავად იმისა, რომ ეს შეიძლება აგრესიულად და ზედმეტად ჟღერდეს, არსებობს მრავალი სცენარი, სადაც Roth IRA– ს გარდაქმნას შეიძლება ჰქონდეს აზრი. მაგალითად, ვთქვათ, რომ თქვენ არ გამოიმუშავებთ დიდ ფულს კონკრეტულ წელს და გსურთ გადაიქცეთ როტ IRA– ში, ხოლო გადაიხდით ძალიან დაბალ გადასახადს. თქვენ შეგიძლიათ გადაიხადოთ გადასახადები და თავიდან აიცილოთ საშემოსავლო გადასახადის გადახდა მოგვიანებით განაწილებაზე, როდესაც უფრო მაღალი განაკვეთით იბეგრებით.

როგორც უკვე აღვნიშნეთ, Roth IRA ანგარიშები არ მოითხოვს თქვენგან მინიმალური განაწილების მიღებას სანამ ცოცხალი ხართ. თქვენი ფულის Roth IRA– ში გადატანა შეიძლება აზრი ჰქონდეს, თუ არ გსურთ იძულებით აიძულონ საჭირო მინიმალური განაწილება (RMD) ისევე როგორც თქვენ ტრადიციულ IRA– სთან ან 401 (k) - სთან ერთად 72 წლის ასაკში.

Roth IRA– ს გარდაქმნით, თქვენ შექმნით შესაძლებლობას, სადაც თქვენი ფული შეიძლება გაიზარდოს და შედგეს, ხელუხლებელი, გაცილებით დიდხანს.

IRA– ს ხელახალი დახასიათება

ხელახალი დახასიათება ხდება მაშინ, როდესაც თქვენ გადააქვთ ფული ტრადიციული IRA– დან Roth IRA– ში, ან Roth IRA– დან ტრადიციულ IRA– ში. უფრო კონკრეტულად, ხელახალი დახასიათება ცვლის კონკრეტულ წვლილს, თუ როგორ არის განსაზღვრული IRA- ს ტიპი.

მაგალითად, შესაძლოა თქვენ გჯეროდათ, რომ თქვენი შემოსავალი ძალიან მაღალი იქნებოდა როტ IRA– ს წვლილის შეტანისთვის კონკრეტულ წელს, მაგრამ აღმოჩნდა, რომ თქვენი შემოსავალი რეალურად საკმაოდ დაბალი იყო მთლიანი თანხის შესატანად. თუ თქვენ უკვე წვლილი შეიტანეთ ტრადიციულ IRA– ში, ხელახალი დახასიათება დაგეხმარებათ თქვენი სახსრების გადატანაში როტის IRA– ში.

რასაკვირველია, პირიქითაც მართალია. თქვენ ალბათ ფიქრობდით, რომ თქვენსმა შემოსავალმა დააკმაყოფილა თქვენ როტის IRA– ში წვლილის შეტანა, მაგრამ წლის ბოლოს, თქვენ გაარკვიეთ, რომ შეცდით მას შემდეგ, რაც უკვე გააკეთეთ როტის წვლილი. ამ შემთხვევაში, ტრადიციული IRA– ს ხელახალი დახასიათება შეიძლება იყოს აზრი.

ეს ნაბიჯები შეიძლება გართულდეს და შეიძლება იყოს მნიშვნელოვანი საგადასახადო შედეგები ამ გზაზე. უმჯობესია გაიაროთ კონსულტაცია ფინანსურ მრჩეველთან ან საგადასახადო სპეციალისტთან, სანამ შეცვლით თქვენი IRA წვლილის დასახელებას და შეხვდებით პოტენციურ საგადასახადო შედეგებს.

ადრეული გაყვანის ჯარიმები

თქვენ შეგიძლიათ გაიყვანოთ თქვენი Roth IRA წვლილი ნებისმიერ დროს ჯარიმის გარეშე. ასევე, თქვენ შეგიძლიათ გააუქმოთ წვლილი და შემოსავალი 59 ½ და უფრო ძველი, თუ გქონდათ Roth IRA ანგარიში მინიმუმ ხუთი წლის განმავლობაში. ეს ითვლება კვალიფიციურ გადახდაზე, რომელიც არ გამოიწვევს ადრეული გაყვანის ჯარიმებს.

მაგრამ არსებობს უარყოფითი მხარეები, თუ თქვენ გჭირდებათ თქვენი თანხის ამოღება შემოსავალი საპენსიო ასაკის წინ. თუ გადაწყვეტთ Roth IRA– ს შემოსავლის ამოღებას 59 წლის ასაკამდე, თქვენ დაისჯებით 10% ჯარიმით. თუმცა ზოგიერთი გამონაკლისი ვრცელდება.

მაგალითად, შეგიძლიათ მიიღოთ შემოსავალი თქვენი Roth IRA ანგარიშიდან ჯარიმის გადახდის გარეშე, თუ ანგარიში გქონდათ მინიმუმ ხუთი წლის განმავლობაში და თქვენ უფლებამოსილნი ხართ ამ გამონაკლისებიდან ერთ -ერთზე:

• თქვენ გამოიყენეთ ფული პირველად სახლის შესყიდვისთვის,
• თქვენ მთლიანად და სამუდამოდ ინვალიდი ხართ, ან
• თქვენმა მემკვიდრეებმა მიიღეს ფული თქვენი სიკვდილის შემდეგ.

სად უნდა მიიღოთ დახმარება ანგარიშის გახსნისას

თუ ფიქრობთ, რომ Roth IRA არის საუკეთესო საპენსიო საშუალება მიზნებისთვის, შეგიძლიათ გახსნათ Roth IRA ანგარიში თითქმის ნებისმიერი საბროკერო ანგარიშით. მაგრამ ისინი არ გვთავაზობენ ინვესტიციების ერთსა და იმავე არჩევანს ასარჩევად. ზოგიერთი საბროკერო ფირმა ასევე გვთავაზობს უფრო მეტ დახმარებას თქვენი პორტფელის შესაქმნელად, ზოგი კი იღებს უფრო მაღალ (ან დაბალ) საფასურს.

სწორედ ამიტომ ჩვენ გირჩევთ დაფიქრდეთ ინვესტორის ტიპზე, სანამ Roth IRA- ს გახსნით. გსურთ დახმარება თქვენი პორტფელის შესაქმნელად? თუ გსურთ შეარჩიოთ ინდივიდუალური აქციები, ობლიგაციები, ურთიერთდახმარების ფონდები და ETF და შექმნათ თქვენი საკუთარი?

ყოველთვის შეამოწმეთ ინვესტიციის საფასური ფირმების შედარებისას და ინვესტიციების ტიპები, რომელსაც თითოეული ანგარიში გვთავაზობს. ჩვენ გავაკეთეთ რამოდენიმე ძირითადი კვლევა თქვენთვის, რომ შეადგინოთ მათი სია საუკეთესო საბროკერო ფირმები როთ IRA- ს გასახსნელად.

Შემაჯამებელი

Roth IRA– ს გახსნა შესანიშნავი იდეაა, თუ გსურთ მოგვიანებით თავიდან აიცილოთ გადასახადები, მაგრამ გსურთ დაიწყოთ ადრე თუ გვიან, თუ ამ ანგარიშის პოტენციალის მაქსიმალურად გაზრდის იმედი გაქვთ. დაიმახსოვრეთ, რომ ყველა ის თანხა, რომელსაც თქვენ შეიტანთ როტში IRA– ში, დროთა განმავლობაში შეიძლება გაიზარდოს გადასახადისაგან. ახლავე დაწყება გაძლევთ საშუალებას გამოიყენოთ რთული ინტერესის ძალა. Roth IRA ანგარიშის გახსნამდე შეადარეთ ყველა საუკეთესო ონლაინ საბროკერო ფირმები რომ ნახოთ რომელი შემოგთავაზებთ საინვესტიციო ვარიანტებს, რომლებიც გირჩევნიათ იმ საფასურში, რომელთანაც შეგიძლიათ იცხოვროთ. ასევე განიხილეთ რომელი ფირმები გვთავაზობენ თქვენთვის საჭირო დახმარებას და დახმარებას, მათ შორის შესაძლებლობას თქვენი პორტფელი თქვენთვის არჩეული შემოსავლის, თქვენი ინვესტიციის ვადებისა და თქვენი სურვილის მიხედვით რისკი.