Roth IRAは、精通した退職貯蓄戦略になる可能性がありますが、1つの重大な欠点があります。それは、拠出金が税控除の対象にならないことです。 詳細を詳しく見ると、微妙な違いもあります。
Roth IRAの寄付自体は税控除の対象にはなりませんが、Roth IRAの税額控除を請求することも、RothIRAの損失を請求することもできます。 そのためには、特定の資格要件を満たす必要があります。
Roth IRAの寄付が税控除の対象となるかどうか疑問に思っている場合は、考慮すべき情報とシナリオをいくつか紹介します。
控除対象外のロスIRA拠出金
401（k）や従来のIRAの貢献とは異なり、RothIRAの貢献は いいえ 税控除の対象となります。 による RothIRAの資金調達ルール IRSによって設立された、あなたの貢献のすべてはで行われなければなりません 税引き後 ドル。
たとえば、40,000ドルの収入があり、25％の課税範囲内にいるとします。 6,000ドルの税控除の対象となる401（k）拠出を行う場合は、401（k）に6,000ドルを投入します。 最初 次に税金を支払うと、25,500ドル（34,000ドルの75％）が残ります。
ただし、6,000ドルの控除対象外のRoth IRA拠出を行う場合は、税金を支払うことになります 最初、$ 30,000（$ 40,000の75％）が残ります。 税引き後のドルで6,000ドルのRothIRA拠出を行うことにより、24,000ドルの可処分所得が残ります。
Roth IRAにそのお金を隠しておくことは確かに賢明な方法ですが、年間を通じて費やすお金が少なくて済みます。
状況の複雑さはそれだけではありません。 Roth IRAの寄付が税控除の対象にならないからといって、利益をもたらす特定の条項を利用できないわけではありません。 似ている 控除に。
はい、あなたはその権利を読みます。 Roth IRAを使用すると、税制上の優遇措置を受けることができます。 これはどのように可能ですか？ 詳細については、読み続けてください。
セーバーの税額控除
Roth IRAの寄付は税控除の対象にはなりませんが、退職貯蓄寄付クレジット（「セーバーの税額控除」とも呼ばれます）を請求できます。
使用する IRSフォーム8880、独身で収入が収入制限内にある場合、Roth IRAの最初の2,000ドルの寄付に対して最大50％のクレジットを受け取ることができます。 結婚して共同で申請する場合、クレジットは4,000ドルの寄付額に適用されます。
2021年の課税シーズンの数値と所得制限は次のようになりました。
次の場合は、適格な寄付額に対して50％の税額控除を受けることができます。
•調整総所得（AGI）が19,500ドル以下のシングル
•39,000ドル以下のAGIとの共同申告
•AGIが29,250ドル以下の世帯主
次の場合は、適格な寄付額に対して20％の税額控除を受けることができます。
•シングルで19,501ドルから21,250ドルの収入
•共同で結婚し、39,001ドルから42,500ドルの収入を得る
•世帯主で、29,250ドルから31,875ドルの収入があります
次の場合は、適格な寄付額に対して10％の税額控除を受けることができます。
•シングルで21,251ドルから32,500ドルの収入
•共同で結婚し、42,501ドルから65,000ドルの収入を得る
•世帯主で、31,876ドルから48,750ドルの収入があります
RothIRAの損失を主張する
一部の納税者はかつてロスIRAの損失を請求するための回避策を開発することができましたが、この規定は2017年の減税および雇用法の一部として削除されました。 これが将来再びオプションになるかどうかは不明である。
過去には、 RothIRAの貢献 税控除の対象ではなかったため、特定の状況下で損失を請求することができました。 これらの損失は、単に残高の減少ではなく、元のRothIRAの貢献に関連していました。
たとえば、何年にもわたってRoth IRAに25,000ドルを寄付したが、アカウントの価値が20,000ドルに過ぎなかった場合、元の寄付から5,000ドルの損失が発生しました。 この状況では、次のすべてが当てはまる場合に限り、納税申告書でその損失を請求することができます。
- RothIRAアカウントをすべて閉鎖しました。
- 確定申告で損失を請求しましたが、
- 損失が調整可能総所得（AGI）の2％を超え、
- あなたは代替ミニマム税（AMT）の対象ではありませんでした。
あなたの状況が上記の各要素を満たしていると仮定すると、あなたは納税申告書で損失を請求する資格がありました。 ただし、もう1つの注意点があります。税額控除として、AGIの2％を超える金額しか請求できませんでした。
上記の規定はもはや有効ではないため、セーバーの税額控除が次善の選択肢となる可能性があります。
RothIRAに投資するメリット
Roth IRAを介して税控除を獲得するための最も実行可能なオプションについて説明したので、このタイプの口座を開設することが理にかなっている多くの事例を強調しましょう。
Roth IRAは、退職のために貯蓄するもう1つの方法を提供します。
退職のために大きな巣の卵を作る場合、RothIRAはそうするための別のオプションを提供します。 最良の部分は、会社が後援する退職金または401（k）プランを最大限に活用した後でも、Roth IRA（または従来のIRA）に貢献できることです。
2021年の税務シーズンでは、RothIRAと従来のIRAの両方を合わせた拠出限度額 50歳以上の個人は「キャッチアップ」として最大7,000ドルを寄付できますが、は6,000ドルです。 貢献。"
Roth IRAを使用すると、税金へのエクスポージャーを多様化できます。
401（k）またはその他の税制優遇口座に寄付すると、引き出しを開始したときに支払うことを約束して、今すぐ税金を節約できます。 一方、Roth IRAには、反対のアプローチが必要です。 税引き後のドルでロスIRAに投資することにより、定年に達したときに非課税の引き出しを期待することができます。
退職時に高税率になる可能性があると思われる場合は、Roth IRAに投資することも、将来の高税から身を守るための1つの方法です。
あなたはペナルティなしでいつでもあなたの貢献を撤回することができます。
他の退職金制度とは異なり、Roth IRAは、口座から資金を削除する際に、かなり寛大なルールを提供します。 Roth IRAからの寄付は、ペナルティなしでいつでも引き出すことができます。
あなたは私が貢献を言ったのに気付くでしょう 収益、 でも。 過去数年間にRothIRAに6,000ドルを寄付し、合計で12,000ドルを寄付したが、その間に3,000ドルの収益を積み上げることができたとします。 Roth IRAの規則に従い、ペナルティなしで最初の寄付のみを引き出すことができます。これには、元の12,000ドルが含まれます。
一定の年齢に達した後は、配布を強制されることはありません。
多くの人々がロスIRAを愛する理由の1つは、それが退職の柔軟性を提供することです。 必要に応じて早期に寄付を受け取ることができるだけでなく、一定の年齢に達した後も配布を強制されることはありません。
比較すると、401（k）と従来のIRAは、70 1/2歳で分配を行うか、ペナルティを支払うことを強制します。 退職後の生活にできるだけ多くの経済的選択肢が必要な場合、これは大きなメリットです。
収入が増えると、将来的に貢献できなくなる可能性があります。
あなたが将来もっとお金を稼ぐかもしれないと思うなら、今ロスIRAに貢献することは非常に賢明な動きです。 高収入のために将来この投資ビークルを使用できなくなる可能性がありますが、Roth IRAに隠しておいた資金は、必要になるまで増え続けます。
RothIRAの資格を得る方法
そもそも、ロスIRAの資格を得るには何が必要か疑問に思われるかもしれません。 今年RothIRAに貢献できるかどうかを判断する際に考慮すべき主な要因は次のとおりです。
- 課税対象の勤労所得が必要です。 Roth IRAに貢献したい年の間に、フルタイムまたはパートタイムの仕事、自営業、または中小企業から収入を得ている必要があります。
- あなたの貢献限度はあなたの年齢に基づいています。 50歳未満の場合は、RothIRAまたは従来のIRAアカウントに合わせて最大6,000ドルを寄付できます。 50歳以上の場合、寄付できる最大額は7,000ドルです。
- あなたは収入のガイドラインを満たさなければなりません。 収入によっては、上限まで寄付できる場合や、減額された金額を寄付できる場合、またはRothIRAに寄付する資格がない場合があります。 また、収入が変動した場合、特定の年にはRoth IRAに貢献でき、他の年には貢献できない可能性があることにも注意してください。
2021年の場合、共同申告を行う夫婦はlを稼ぐ必要があります最大の貢献をするために196,000ドル未満. 196,000ドルから205,999ドルの間で、最大の貢献は段階的に廃止され始めます。
独身の申告者、世帯主、またはその年に配偶者と同居せずに別々に申告する既婚者の場合、段階的廃止の範囲は124,000ドルから始まり、138,999ドルで終わります。 そのカテゴリに分類され、収益が124,000ドル未満の人は誰でも、その年の最大の貢献をすることができます。
RothIRAを開く場所
- 取引あたり$ 0
- $ 0ミューチュアルファンド
- $ 0の設定
- 年間0.25％– 0.40％の口座残高
RothIRAを開く 常に良い考えですが、上記の収入カテゴリのいずれかに該当する場合、Roth IRAを使用しないと、税金が大幅に削減される可能性があります。 税額控除のすばらしい点は、税額控除が課税所得を下げるだけであるのに対し、税額控除はあなたが支払うべき税額を直接削減することです。
Roth IRAに資金を提供し、セーバーの税額控除を取得することで利益を得ることができる場合、RothIRAアカウントをアクティブ化する方法はたくさんあります。
アカウントを開設する前に、アカウントの維持費についてお尋ねください。 また、各プロバイダーがカスタマーサービスをどのように処理するかについても理解する必要があります。 ここでRothIRAを見つけることができます。
信用組合
信用組合は、会員に金融サービスを提供する非営利団体です。 彼らの使命はメンバーにサービスを提供することであるため、信用組合は従来の銀行やブローカーよりも手数料が安いことでよく知られています。 まだ信用組合のメンバーでない場合は、 連邦信用組合データベース 始めるために。
オンライン証券会社
自分の財政に日曜大工のアプローチを取りたい投資家にとって、オンライン証券会社またはロボアドバイザーを使用することで、プロセスからプレッシャーを取り除くことができます。 管理費の安いものを必ず見つけてください。 教育ツールや、設定された間隔で投資を調整する自動リバランスなど、メリットのある他のサービスや機能にも注意を払うことをお勧めします。
伝統的な銀行
従来の方法に固執したい場合は、銀行でRothIRAを開くことができます。 銀行でRothIRAを開くと、通常、譲渡性預金やマネーマーケット口座など、安全性が高くリスクの低い投資手段にお金が入ります。 これらのタイプの投資は通常、収益率が低いことに注意してください。