従業員の株式購入計画：参加する必要がありますか？•Part-TimeMoney®

NS 数年前、私は会社の従業員株式購入計画（ESPP）に参加する機会を与えられました。 いくつかの調査の結果、これらの計画は、正しく実行すれば大きなメリットになる可能性があることがわかりました。

従業員株式購入プランにアクセスできるほとんどの人は、間違いなくそれを使用し、最大限に活用し、すぐに裏返す必要があります。 そうすることで、ほぼ30％の年間収益が保証されます。

あなたの会社のESPPを検討していますか？ あなたはラッキーです！ ESPPとは何かの詳細を掘り下げ、例を見て、税の影響について話し合いましょう。

従業員株式購入プランとは何ですか？

ESPPは、企業が従業員に提供するメリットの一種です。 これらは基本的に、従業員が会社の株式を株式価格の最大85％の割引価格で購入する機会です。

企業はこれを行い（割引価格で在庫を提供します）、単に企業のために一生懸命働き、しばらくの間あなたを維持するためのインセンティブを作成します。

プランの通常の資金調達方法は、収入の一定の割合（通常は1％から10％）での従業員の給与からの自動源泉徴収です。

資金は、特定の期間（通常は3か月、6か月、または12か月）が満たされるまで保留されます。 その時、資金はあなたの会社の株を購入するために使われます。

購入価格は？＆通常、購入価格は、開始時の株価です。 ファンドへの寄付（付与日）または株式購入時の株価（いずれか低い方）から、 15％割引。 その後、株式を売却または保有することができます。

私の従業員の株式購入計画の例

数年前、私が雇用されていた頃、私の会社は従業員株式購入計画（ESPP）を宣伝し始めました。当時、私は会社に不慣れで、これまでこれらのいずれにも参加したことがありませんでした。 私は本当に何を考えるべきか分かりませんでした。

私は雇われた時からすでに（オプションを介して）いくつかの会社の株を持っていました。 私の意見では、これらのオプションを所有することは私にとって十分な会社の株でした。

1株をあまり所有したくないですよね？ 間違いなくあなた自身の会社ではありません。 結局のところ、私はここで雇用されているので、私はすでに 多額の投資 それらの中で。

15％のリターン？ 買います。

さて、同僚（私がお金を節約することについて話すのが好きだと知っていた）がこの計画について私に話し始め、彼女がそれをするつもりだと私に言いました。 彼女は私と基本的な概念を共有しました。

ファンドへの支払い期間ごとに自動拠出（1％から10％）を行い、6か月後に会社の株式を15％割引で購入するために使用されます。 その後、この株でやりたいことは何でも自由にできます。

その日に販売する場合（ESPP「フリッピング」と呼ばれます）、15％の割引を行うだけです。 半年も悪くないですよね？ これは、税金を差し引いた30％の年間収益です。 良い。 私はそれを他のどこにも得るつもりはありません。

（実際には、次のように見れば、より多くの利益が得られます この記事から ファイナンスバフ 詳細。）

これはできますか？

私の考えはすぐにCapitalOne360での固定資産税の自己エスクローに向けられました。 Capital One 360​​アカウントの代わりにESPPを使用してみませんか（現在、わずかな割合で稼いでいます）。

ちなみに、Capital One 360​​にも緊急資金があるので、すべてのお金を引き出すことはしません。 貯蓄のうち、私が追加の口座に設定した固定資産税の部分だけ（月額350ドルを寄付）チェック でる キャピタルワン360の完全なレビューはこちら.

私の次のステップは、ESPPと私の会社の計画について実際の詳細な調査を行い、これが私の妻と私にとって正しい動きであることを確認することでした。 同僚の提案に基づいて、私が盲目的にサインアップするとは思わなかったでしょう？

いくつかの調査の後、私は引き金を引く準備ができていました。 ESPPを開始しましたが、数字の内訳は次のとおりです。

• 期間： 六ヶ月
• 割引: 15%
• 貢献：給与の10％（税引き後）
• 年収: $50,000
• 付与日の株価：1株あたり30ドル
• 購入時の株価：1株あたり35ドル
• ストラテジー：フリップまたはクイックセール

例：

購入
25,000ドル（6か月）。 収入の）x .10（貢献）= $ 2,500
30ドル（「最低」株価）x .85（1 –割引）= 25.50ドル
2,500ドル/25.50ドル= 98.04株の株式

セール
98.04 x $ 35 * = $ 3,431.40
$3,431.40 – $2,500 = $ 931.40ゲイン（64％年利）

※売却にかかる短時間で株価が変動しないことを前提としています。

私の最初のESPPフリップは大成功でした。 この後、私はこの会社の特典を提供されている限り使い続けました。

従業員の株式購入プランの株式を売却する時期

いつ株式を売却するかはあなた次第です。 私はあなたの株をできるだけ早く売る（別名「裏返す」）という考えが好きです。これにより、会社の株が多すぎるリスクがなくなり、実質的に15％の利益が得られます。

フリッピングを非倫理的だと疑問視する人もいます。 私は最初にそのアイデアに挑戦し、自分の会社によって検証されました。 ESPPプロセスを処理する証券会社では、ESPP「Quicksale」にサインアップできます。

Quicksaleは、そのように聞こえます。Quicksaleをアクティブ化することにより、ブローカーは購入と同時に会社の私の株を売却しました。 彼らは本質的に私のためにフリップをやっています。

従業員株式購入計画の税務上の影響

ESPPへの寄付は、通常、税引き後の給与から差し引かれます。 したがって、計画への貢献による税効果はありません。 期間が終了して株式が購入されると、あなたは単に株式を所有するだけです…そこでも税効果はありません。

税金を払わなければならないのは、株を売るときです。 株を売るとき、株を購入してから1年も経っていない場合、それは 「失格処分」とあなたの雇用主は単にあなたのフォームW-2に販売の利益を次のように記載します 経常利益。

1年以上経過している場合、利益の一部は長期のキャピタルゲインと見なされます。 見る これに関するTurboTaxの説明.

関連している： 勝利の課税対象投資ポートフォリオをまとめる方法

従業員株式購入計画税計算機

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従業員の株式購入計画はそれだけの価値がありますか？

あなたの会社が沈没船でない限り、私はESPPがそれだけの価値があると絶対に信じています。 それはあなたが得ることができるのと同じくらい会社の401kの試合に近いです。 そして、そのメリットは非常に迅速に実現されます。 ESPPをお持ちの場合は、それを使用するのは簡単です。

ESPPの価値について詳しくはこちらをご覧ください ブッシュを倒す:

従業員の株式購入計画を最大限に活用する

計画は人によって異なりますが、次の手順を実行することで、「一般的な」ESPPから（セキュリティとリターンの観点から）最大限の成果を上げることができます。

1. 最大の貢献： ESPPに貢献すればするほど、それを裏返すことを計画している場合、あなたのリターンは大きくなります。 計画の最大レベルで貢献するために最善を尽くします。 リターンが大きすぎて見逃せません。
2. ESPPを反転します。 期間が終了し、株式が購入されたら、リスクを制限するために、すぐに株式を売却してください。 あなたがそれを管理することができるならば、期間の終わりの直前に株をショートセルして、あなたのリスクをさらに減らしてください。
3. 売却後の資金の目標を持っている： ESPPの節約と収益のすべてを無意識のうちに吹き飛ばさないようにするために、販売後にそれを使用するための優れた計画を立ててください。 幸運を。

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従業員株式購入計画に参加したことはありますか？ もしそうなら、結果はどうでしたか？

フィリップテイラー、公認会計士について

フィリップ・テイラー、別名「PT」は、公認会計士、ブロガー、ポッドキャスター、夫、そして3人の父親です。 PTは、個人金融業界の会議および見本市の創設者兼CEOでもあります。 FinCon.

彼は2007年にPart-TimeMoney®を作成し、お金に関するアドバイスを共有し、責任を負っています（ 75,000ドル以上の債務を返済する）、そして金融への移行に情熱を注ぐ他の人々に会うために 独立。