時々私たちは悪い賭けをします。
カジノで悪い賭けをしてください、あなたは飲み物を持って去るかもしれません。 株式市場で悪い賭けをしてください、あなたは所得税控除で去ることができます。
もしそれがあなたに「え？ 何？" —元気。
それは呼ばれています 税務上の損失の収穫 そしてそれは成功した投資家が彼らの投資の見返りを引き出すのを助けるために使うものです。
あなたはあなたの公的市場の投資ポートフォリオをビジネスとして考えることができます。 あなたが勝者を売るとき、あなたは利益（キャピタルゲイン）を持っています。 あなたが敗者を売るとき、あなたは損失（資本損失）を持っています。 キャピタルゲインはキャピタルロスによって相殺され、2つの差額に課税されます。
たとえば、1月に10,000ドル相当のWallet Hacks株を購入し、3月に20,000ドルで売却した場合、それは10,000ドルの短期キャピタルゲインになります。 10,000ドル相当も購入した場合 ゆっくりと金持ちになる 1月に株式を取得しましたが、12月に5,000ドルで売却しました。これは、5,000ドルの短期キャピタルロスです（申し訳ありませんが、相棒です）。
10,000ドルの利益から5,000ドルの損失を差し引いたものは、短期のキャピタルゲイン率で5,000ドルの利益に課税されることを意味します。
紙の利益を固定したいので勝者を現金化しますが、税負担を減らしたいので、それらの利益を相殺するために売ることができる敗者を見つける必要があります。 ブーム、良い候補を見つけました、そして私はそれを売って損失を固定します。
これは、課税対象の投資口座でのみ機能します。 401（k）のような免税口座、およびRoth IRAのような免税口座は、証券を売買するときに税金の対象とならないため、収穫は効果がありません。
IRSと財務省は、人々がこれを行うことを知っています。 したがって、彼らはルールを作成します。特定のガイドラインに従わない限り、損失を使用して利益を相殺することはできません。 これらのガイドラインは「ウォッシュセールルール」と呼ばれます。
NS ウォッシュセールのルール 30日以内に同じまたは「実質的に同一の資産」を購入した場合、損失を使用することはできません。 損失は新しい保有物の課税基準に追加されるため、実際には、株式を再度売却するまで延期されます。 損失は消えません。 （おかしなことに、あなたの新しい持ち株は、実際にはあなたが損失で売却した古い持ち株の延長であるため、長期のキャピタルゲイン率の対象となる可能性があります）
Get Rich Slowlyの株を売った後、その損失で利益を相殺したいのであれば、31日間は買い戻すことができません。 私は別の資産を購入することができます、多分の株を拾う ペニー・ホーダー また ワイズブレッド （これらの2つのブログが公開されていると聞きました！）が、Get RichSlowlyを購入することはできません。 （同じルールが損失売却の30日前に適用されるため、損失ポジションを売却する30日前にGet Rich Slowlyを購入することはできません）
覚えておくべき最後のルール–利益よりも損失が多い場合は、それらの損失のうち最大3,000ドルを使用して、経常利益を相殺することができます。 3,000ドルを超える追加の損失は、翌年に繰り越されます。
金持ちがこの戦略をどのように使用するか
それはすべて「実質的に同一」という用語に帰着します。 あなたが普通の人間に尋ねた場合、ほとんど同じである投資信託がたくさんあります。
IRSの規制では、そうではありません。 これらの2つのファンドを見てください。
バンガード500インデックスファンドとバンガードトータル株式市場インデックスファンド 2つの異なるファンドですが、非常に近いです。 S＆P500は市場の約75％を占めているため、多くの重複があります。 今年S＆P500ファンドで損失を見ていたら、それらの税務上の損失を回収して、トータルマーケットファンドに入れることができます。 31日待ってから、S＆P500ファンドに戻ります。
（マイケル・キッチェスは、 実質的に同一のルール ルールの意図、プールされた投資手段、および損失の回収に関連しているため、それを読んでください）
2008年と2009年に市場が急降下したとき、私は損失を収穫した多くの人々を知っています。 数十万ドルではないにしても、数万ドルの損失。 しかし、「実質的に同一」ではないものの、類似したものを購入したため、市場が回復したとき、彼らは上値に参加しました。
熊手が出る前に、被った損失は非常に現実的であることを忘れないでください。 これは、金持ちをより豊かにするクレイジーな抜け穴ではありません（そのために運ばれた興味を調べてください）。 暫定的にわずかな税制上の優遇措置を受けるため、少しだけ豊かになります。
すべての税制上の優遇措置は、トータルマーケットファンドによって捕捉されていないS＆P500による上向きの動きを見逃すリスクはほとんどありません。
紙の損失を実現することは心理的に傷つくかもしれませんが、それは経済的に恩恵です。 10,000ドルの投資が5,000ドルの価値しかない場合、それを売却しても、今すぐ5,000ドルを失ったわけではありません。 あなたはずっと前にそれを失いました、あなたはちょうど今その損失で銀の裏地のいくらかを刈り取ることができます。 3,000ドルは経常利益の相殺に充てられ、残りはすでに実現したキャピタルゲインの相殺に使用できます。
キッチェスの記事を読むと、減税の収穫は「実質的に同一」の周りに多くの濁りがありますが、それは多くの人々が使用している強力なツールであり、あなたも使用する必要があります。
それほど裕福ではない人のための別の戦略
あなたが行く前に、私はあなたと作る人々が利用できる戦略をあなたと共有したいと思います ごくわずか お金。
あなたが利益を得て、それでも支払うことができる方法があります 零 キャピタルゲインについて。
長期キャピタルゲインは、経常利益の限界税率に応じて、0％、15％、または20％のいずれかで課税されます。 22％、24％、32％、または35％の範囲内にいる場合は、15％を支払います。 35％または37％のブラケットにいる場合は、20％を支払います（ブラケットには少し奇妙な重複がありますが、これのポイントではありません）。
あなたがいる場合 10％または12％の税率 –キャピタルゲインでゼロパーセントを支払います。
12％ブラケットの上端はどこにありますか？ 2020年のシングルファイラーは40,125ドル、既婚ファイラーは80,250ドル。
シングルファイラーの場合は$ 12,400、既婚ファイラーの場合は$ 24,800の標準控除額を追加すると、12％ブラケットの上限が大幅に下がります。
あなたが投資を売りに行くとき、あなたがあなたの収入を加えた後にその上限の下に残るあなたが得るであろうどんな利益も非課税になるでしょう。
年末が近づいたら、長期キャピタルゲインに対する税率を確認してください。 それが0％の場合、それらの利益の一部を非課税で収穫するのに良い時期かもしれません。
それはあなたが長期投資でキャピタルゲインを支払うことを避ける方法です。 そして、あなたはそれをするために裕福である必要はありません！
（すべての税の提案と同様に、必ず会計士に確認してください）