2021年のロスIRA規則と貢献制限

Roth IRAを開くことは、退職のために投資し、後の人生で税金を節約したい場合に賢明な方法です。 ただし、Roth IRAにどれだけ貢献できるかについては、厳格な規則があります。

Roth IRAへの寄付は、税引き後のドルで行われます。つまり、あなたのお金は非課税で成長する可能性があります。 退職後（または59歳半以降）にRoth IRAから分配金を受け取る準備ができたら、分配金にも所得税を支払う必要はありません。

退職戦略の一環としてRothIRAへの貢献を開始したい場合は、いくつかの制限があることに注意してください。 たとえば、49歳未満の場合、最大で寄付できます 2021年の税シーズンで6,000ドル.

Roth IRAの詳細についてもっと知りたいですか？ 知っておくべきことはすべてここにあります。

Roth IRAにどれだけ貢献できますか？

2021年の税シーズンでは、標準のRoth IRA拠出限度額は昨年と同じで、個人の限度額は6,000ドルです。 50歳以上のプラン参加者には、7,000ドルの拠出限度額があり、これは一般に「キャッチアップ拠出」と呼ばれます。 

あなたもすることができます 翌年の課税日までIRAに貢献する.

寄稿年	49歳以下	50歳以上（追いつく）
2021	$6,000	$7,000
2020	$6,000	$7,000
2019	$6,000	$7,000
2018	$5,500	$6,500
2017	$5,500	$6,500
2016	$5,500	$6,500
2015	$5,500	$6,500
2014	$5,500	$6,500
2013	$5,500	$6,500
2012	$5,000	$6,000
2011	$5,000	$6,000
2010	$5,000	$6,000
2009	$5,000	$6,000

RothIRAについて知っておくべきこと

Roth IRAを開くことについては、次のようになります。誰もがこのタイプのアカウントを使用できるわけではありません。 以下に、知っておく必要のある重要なRothIRAルールをいくつか含めました。

資金配分 

Roth IRAアカウントには、将来の節税以外にもいくつかの独自のメリットがあります。 たとえば、年齢を問わず、Roth IRAから必要な最小配分（RMD）を取得する必要はありません。 あなたが生きている限りあなたはあなたの口座にあなたのお金を残すことができます.

また、Roth IRAの所得制限を下回る課税所得を獲得した場合は、70歳半に達した後もRothIRAに寄付を続けることができます。

所得制限

収入の上限があるため、誰もがRothIRAアカウントに寄付できるわけではありません。 従わなければならない収入ガイドラインがあります—ロスIRAをまったく使用できないほど高い収入を持つことさえ可能です。

課税所得が特定の所得範囲内にある場合、RothIRAの拠出は「段階的に廃止」される可能性があります。 つまり、Rothアカウントに全額を寄付することはできません。

方法は次のとおりです RothIRAの所得制限と段階的廃止 あなたの納税申告状況に応じて、仕事。

共同で申請する夫婦：

• 修正調整総所得（MAGI）が196,000ドル未満のカップルは、全額まで寄付することができます。
• MAGIが196,000ドルから205,999ドルのカップルは、金額を減らすことができます。
• MAGIが206,000ドル以上のカップルは、RothIRAに寄付できません。

別々に提出する夫婦：

• MAGIが10,000ドル未満のカップルは、金額を減らすことができます。
• MAGIが10,000ドル以上のカップルは、RothIRAに寄付できません。

単一税申告者：

• MAGIが124,000ドル未満の単一税申告者は、全額まで寄付することができます。
• MAGIが124,000ドルから138,999ドルの単一税申告者は、減額に貢献できます。
• MAGIが139,000ドル以上の単一税申告者は、RothIRAに寄付できません。

許可された退職口座の変換

従来のIRAや職場401（k）など、別の種類の退職金口座をお持ちの場合は、この口座をRothIRAに変換したくなるかもしれません。 これはRothIRA変換として知られており、後で所得税を回避できるように、今すぐディストリビューションに所得税を支払う必要があります。

それは攻撃的で不必要に聞こえるかもしれませんが、RothIRA変換が理にかなっているシナリオはたくさんあります。 たとえば、特定の年に多くのお金を稼いでおらず、非常に低い税率を支払いながらRothIRAに変換したいとします。 あなたは今税金をフォークして、あなたがより高い税率で課税されるとき、人生の後半に分配に所得税を支払うことを避けることができます。

先に述べたように、Roth IRAアカウントでは、生きている間は最小限の分配を行う必要はありません。 強制されたくない場合は、お金をRothIRAに移動するのが理にかなっています。 必要な最小分布（RMD） 従来のIRAまたは72歳の401（k）の場合と同じように。

Roth IRA変換を使用すると、はるかに長い期間、手付かずでお金を増やして合成できる機会を作り出すことができます。

IRAの再特性化

従来のIRAからRothIRAに、またはRothIRAから従来のIRAにお金を移動すると、再特性化が行われます。 より具体的には、再特性化は、IRAのタイプに応じて特定の貢献が指定される方法を変更します。

たとえば、特定の年にRoth IRAに寄付するには収入が高すぎると思っていたのに、実際には収入が全額を寄付するには十分に低いことがわかったとします。 すでに従来のIRAに貢献している場合は、結局のところ、再特性化によって資金をRothIRAに移すことができます。

もちろん、その逆も当てはまります。 あなたは自分の収入がロスIRAに貢献する資格があると思っていたかもしれませんが、年末に、すでにロスに貢献した後、自分が間違っていることに気づきました。 その場合、従来のIRAへの再特性化は理にかなっています。

これらの動きは複雑になる可能性があり、途中で重大な税務上の影響が生じる可能性があります。 IRA拠出金の指定を変更し、潜在的な税務上の影響に直面する前に、ファイナンシャルアドバイザーまたは税務専門家に相談することをお勧めします。

早期撤退ペナルティ

あなたはあなたのロスIRAを撤回することができます 貢献 ペナルティなしでいつでも。 また、寄付を取り下げることができます と Roth IRAアカウントを5年以上持っている場合は、59½以上の収益。 これは、早期の引き出しペナルティが発生しない適格な支払いと見なされます。

しかし、あなたがあなたを撤回する必要がある場合には欠点があります 収益 定年前。 59歳半より前にRothIRAの収益を引き出すことを選択した場合、10％のペナルティが課せられます。 ただし、いくつかの例外が適用されます。

たとえば、アカウントを5年以上持っている場合は、ペナルティを支払うことなくRothIRAアカウントから収益を引き出すことができます。 これらの免除のいずれかの資格があります:

• あなたはそのお金を初めての住宅購入に使いました、
• あなたは完全にそして永久に障害者である、または
• あなたの相続人はあなたの死後にお金を受け取りました。

アカウントの開設に関するヘルプの入手先

Roth IRAが目標に最適な退職手段であると思われる場合は、ほとんどすべての証券会社のアカウントでRothIRAアカウントを開くことができます。 しかし、それらすべてが同じ投資の選択肢を提供しているわけではありません。 一部の証券会社は、ポートフォリオの作成をさらに支援し、一部の証券会社はより高い（またはより低い）手数料を請求します。

そのため、Roth IRAを開く前に、投資家のタイプについて考えることをお勧めします。 あなたはあなたのポートフォリオを作成するのを手伝いたいですか？ それとも、個々の株式、債券、投資信託、ETFを選択して、独自に作成しますか？

企業を比較するときは、投資手数料と、各アカウントが提供する投資の種類を常に確認してください。 私たちはあなたがリストを思い付くためにいくつかの基礎研究をしました RothIRAを開くのに最適な証券会社.

概要

Roth IRAを開くことは、人生の後半で税金を避けたい場合は素晴らしいアイデアですが、このアカウントの可能性を最大限に高めたい場合は、後でではなく早く開始することをお勧めします。 Roth IRAに寄付するすべてのお金は、時間の経過とともに非課税になる可能性があることを忘れないでください。 今すぐ始めると、複利の力を柄に活用できます。 Roth IRAアカウントを開設する前に、すべての トップオンライン証券会社 どれがあなたが一緒に暮らすことができる料金であなたが好む投資オプションを提供するかを見るために。 また、どの企業が必要な種類のヘルプとサポートを提供しているかを検討してください。 あなたの収入、あなたの投資タイムライン、そしてあなたの欲求に基づいてあなたのために選ばれたあなたのポートフォリオ 危険。