GFC 090：IRAおよび401kに必要な最小配布ルール

NSあなたがあなたの退職口座にお金を入れた最初の日を覚えていますか？

あなたはあなたの退職金口座が何年にもわたって成長するのを見てきました、そしてあなたはそれを利用する必要がなかったのであなたは祝福されてきました。

今、孫はあなたの新しい焦点であり、あなたはそれを決して必要としないので、あなたはただそれを彼らに渡すことに決めました。

あなたはちょうど70歳になりましたが、同じような状況にあるあなたの友人は、お金を出さなければならなかったために退職金に税金を払わなければならなかったので、不満を抱いています。

IRSの規則に戸惑いながら、調査を行って（または私のブログにアクセスして）、必要な最小配布について学びます。

それらを呼びます RMDの 略して。

ディストリビューションを取る時が来ました

退職金制度への投資の美しさは、税金の繰延成長です。 ここ数年、アカウントが拡大するのを見てきましたが、 1099 あなたはそれらの利益のいずれかを報告しなければなりませんでした。 あなたは今、さらに長く撤退を延長していれば十分に計画を立てましたが、あなたはそれほど長く持ちこたえることができません。

IRSは、その税金の一部を取り戻すのを少し待っています。 彼らはそうします RMDの 毎年あなたにあなたの退職口座の一部を取り出しさせて、それにそれぞれの税金を払わせることによって。

取り出さないと あなたはあなたがとるべきだった金額の50％が課税されます.

これは、避けたいかなり厳しいペナルティです。

RMDと401k

通常、IRAと同じ必須の最小配布ルールが401kに適用されます。 ただし、大きな違いは、70.5に達するまで作業を続けているかどうかです。 その場合、IRSでは、RMDを退職する日まで延期することができます。 これは、十分な貯蓄がなく、退職後の貯蓄を増やすために努力を続けている人にとっては良いシナリオです。

RMDはいつ開始する必要がありますか？

IRSは、70歳半になった年の翌年の4月1日までに開始する必要があり、毎年継続的に行う必要があると述べています。 一部の退職金制度では、その会社に雇用されている限り、退職を延期することができます。 4月1日は1年目と1年目であることに注意してください それだけ。 最初の年の後、それは暦年のスケジュールにフォールバックし、12月31日までに撤回する必要があります。

RMDの例

いくらかかりますか？

金額は、退職プランの前年度の残高にも基づいています。 たとえば、2017年のRMDを計算するには、2016年12月31日現在の計画の値を使用します。

引き落とされる金額は、あなたの年齢、あなたの受益者の年齢、およびあなたの受益者との関係を考慮に入れた、IRSによって発行された平均余命表に基づいています。 2016年の平均余命表に基づくと、3.65％の引き出しが必要になると予想できます。 70.5歳になったときの退職金制度。 その後、翌年は3.77％に増加し、毎年増加します 進行中。 IRSテーブルの名前は次のとおりです。

表は役に立ちますが、最近では計算機を使用して簡単に金額を計算できます。 RMDを正しく取得していることを確認するために、金融専門家に指導を求めてください。

自分でRMDを計算する必要がありますか？

幸いなことに、いいえ。 ほとんどの金融機関があなたに代わって数字を計算します。 RMDの年齢に達したすべてのクライアントについて、カストディアンがクライアントのRMD金額を計算してから、クライアントに連絡して金額を通知します。

考慮すべきもう1つのことは、これは課税対象の分配であるため、IRAカストディアンは、（少なくとも初めて）お金を引き出すためにフォームに署名することを要求する可能性が高いということです。 フォームに署名する必要がある場合は、先延ばしにせず、最後の最後まで待ちます。

RMDとRothIRAの変換についてはどうですか？

Roth IRAの変換に関するルールが解除されたため、RMDの候補者にRMDをRothIRAに直接変換する方法について問い合わせてもらいました。

コンセプトは良さそうに聞こえますが、許可されていません。 IRSはあなたに税金を支払わせ、RMDの収益を削除します。 RMDの後に残ったものはすべてRothIRAに変換できます。適切な税金を支払う必要があることを忘れないでください。