אף אחד לא אוהב לשלם מיסים, אבל לֹא תשלום להם נוטה להוביל לבעיות גדולות מאוד, מביקורת מס הכנסה ועד למאסר אפשרי. זה לא מומלץ. מה אתה פחית לעשות הוא לדחות את תשלום המסים או להפחית את מה שאתה חייב. ישנן מספר דרכים חוקיות לחלוטין לעשות זאת. להלן אסטרטגיות ההשקעה היעילות ביותר במס לבחירה.
1. איגרות חוב עירוניות
אולי הדרך הברורה ביותר לזכות בהחזרים פטורים ממס היא לקנות איגרות חוב עירוניות (מוניס) פטורות ממס. ריבית מאיגרות חוב אלו פטורה ממס פדרלי. ובמדינות מסוימות, האג"ח פטורות ממס הכנסה של אותה מדינה.
זה יכול להיות עניין גדול אם אתה גר במדינת מס הכנסה גבוהה. אתה כנראה חייב מס הכנסה של המדינה על ריבית ממוניס שהונפקו במקום אחר מאשר מדינת הבית שלך. לדוגמה, אם אתה גר בניו יורק ורוכש את מדינת קליפורניה, אתה חייב במס הכנסה של מדינת ניו יורק על הריבית מהאג"ח של קליפורניה. קנה מוניסים פטורים ממס שהונפקו על ידי מדינת ניו יורק או ישות ממשלתית אחרת על מנת להימנע מתשלום מס הכנסה של המדינה על ההכנסה המוניציפאלית שלך.
אתה יכול לקנות איגרות חוב עירוניות בודדות או איגרות חוב עירוניות כְּסָפִים (חברים משותפים או תעודות סל) המחזיקות תיק מגוון של מוניסים. הדיבידנדים של קרן מגיעים מהריבית שהושגה על איגרות החוב שלה, ולכן הם פטורים ממס למשקיעים. קרנות מתמחות מחזיקות באג"ח ממדינה אחת בלבד, כמו קליפורניה או ניו יורק, כך שהדיבידנדים מקרנות אלו "פטורות כפול ממס" לתושבי אותה מדינה.
עם זאת, קרנות לרוב מחלקות רווחי הון בסוף השנה. את כל משקיעים המחזיקים בקרן מתאריך מסוים יהיו חייבים במס על אותם רווחי הון.
"טובים" אחרים:
- אם אתה קונה מוני מתחת לערך הנקוב, ההפרש בין הסכום הנקוב ומחיר הרכישה שלך עשוי להיחשב כהכנסה חייבת במס. ישנם כללים סתמיים לגבי זה, אבל אתה עלול בסופו של דבר להיות חייב במס רווחי הון בשל כך.
- התעניינות מחלק מהמונית כפופה ל מס מינימום חלופי (AMT). AMT משפיעה על פחות משלמי מס מאז חשבון המס של 2018, אך שאל את הברוקר שלך לפני הקנייה אם האג"ח היא "אג"ח AMT.
- רק בגלל שהריבית פטורה ממס לא אומר שקניית מוניס "טובה יותר" מקניית אג"ח קונצרניות. על בסיס לאחר מס, אג"ח קונצרניות מסוימות עשויות להציע תשואות גבוהות יותר.
אחת הדרכים לוודא שהשקעה באג"ח עירוניות הגיונית הן עבור התיק שלך והן עבור המסים שלך היא לבחון את התיק שלך על ידי איש מקצוע מורשה, כגון הון אישי.
2. השקיעו דרך רוט IRA
זו כנראה הדרך הטובה ביותר להפחית לצמיתות את נטל המס שלך, מכיוון שהתשואות שאתה מרוויח ב רוט IRA לעולם אינם ממוסים. לעולם לא! 100% מהמשיכות שלך מ-Roth IRA פטורות ממס. למרות שאתה משלם מס מראש על הכסף שנכנס לרוט, היכולת להרוויח החזרים פטורים ממס על הכסף הזה, בשילוב במשך שנים רבות, היא ללא תחרות. המקסימום שאתה יכול לתרום ל-Roth IRA לשנת 2019 הוא $6,000, אז זה לא סכום כסף עצום, אבל שנה אחר שנה זה מצטבר.
יש אנשים שיטענו, "אבל אני צריך לשלם מס מראש על הכסף שאני משקיע ב-Roth IRA. תרומה ל-IRA מסורתי או 401(k) מורידה את ההכנסה החייבת שלי, ולכן היא מפחיתה את המס שלי היום." נכון, אבל זה כמו להגיד שאתה מעדיף לקנות ארוחת ערב נחמדה הערב מאשר ליהנות שנים על גבי שנים של משתה אחריך לִפְרוֹשׁ.
עם IRA מסורתי, אתה נמנע מתשלום סכום קטן יחסית במס כשאתה מכניס כסף לחשבון, אבל אתה משלם מס על את כל של הכסף, כולל שנים על גבי שנים של תשואות השקעה כשהוא יוצא. אלא אם כן אתה רק כמה שנים לפני פרישה, הרוט הוא העסקה הטובה יותר. אתה יכול להתחיל משיכות לאחר גיל 59½, אך שים לב ש-Roth IRA חייב להיות במקום לפחות חמש שנים לפני שתוכל לקחת משיכות, ללא קשר לגילך.
ישנן מגבלות הכנסה לתרומה ל-Roth IRA. אם אתה רווק, ההכנסה הגולמית המתואמת שלך (MAGI) חייבת להיות מתחת ל-$137,000 לשנת 2019, והתרומות מופחתות החל מ-$122,000. אם אתה נשוי ומגיש משותף, ה-MAGI שלך חייב להיות פחות מ-$203,000, עם הפחתות שמתחילות ב-$193,000. אם אתה חורג מהמגבלה, יש א דרך חוקית "דלת אחורית" להמיר IRA רגיל ל-Roth IRA שאולי תרצה לשקול.
3. תרומה לתוכנית 401(k)/403(b) בחסות המעסיק
רוב המעסיקים יתאימו את התרומות שלך לתוכנית 401(k) או 403(ב), עד לסכום מוגדר. התרומות שלך הן לפני מס, ולכן הן מורידות את ההכנסה החייבת שלך לשנה. ותרומת המעסיק שלך היא כסף חינם. אתה משלם מס על 100% מהמשיכות, שאותן תוכל להתחיל בגיל 59½.
מספר הולך וגדל של מעסיקים מציעים כעת א Roth 401(k), הדומה ל-Roth IRA אך מאפשר לך לתרום עד 19,000 $. אם אתה בן 50 ומעלה, זה יגדל ל-$25,000. ברור שזה הרבה יותר מהמגבלה של $6,000 עבור רוט IRA. המגבלה חלה על שלך סה"כ תרומות 401(k), בין אם ל-401(k) מסורתית, ל-Roth 401(k), או לשניהם. תרומות התאמת מעסיק נכנסות תמיד לחשבון 401(k) רגיל (שלא רוט).
חיסרון אחד בתוכניות אלה בחסות המעסיק הוא שאתה מוגבל לאפשרויות ההשקעה שהתוכנית מציעה. רובם מציעים קרנות אינדקס עם עמלות נמוכות, אבל היזהרו מכל מי שיש לו עמלות גבוהות, והקפידו לעשות זאת לְנַמֵר. אם התוכנית שלך מציעה אפשרויות מוגבלות של רק כספים בתשלום גבוה, ייתכן שתרצה להשקיע רק עד הסכום שמקנה לך את התרומה התואמת הגבוהה ביותר מהמעסיק שלך.
4. תרום ל-IRA מסורתי
IRA מסורתי דומה ל-401(k)/403(b) אך ללא תרומת מעסיק תואמת. התרומות שלך מפחיתות את הכנסתך החייבת במס בשנה שבה הן נוצרות, אבל אתה משלם מס על הכסף הזה ועל תשואות ההשקעה שלך כשאתה לוקח משיכות (לא לפני גיל 59½, לא יאוחר מגיל 70½). ובכל זאת, דחיית תשלומי המס ב-10, 20 או אולי 30+ שנים לפני שאתה לוקח משיכות היא יתרון גדול.
עם IRA, יש לך גמישות כמעט בלתי מוגבלת באפשרויות ההשקעה שלך, שיכולות להיות טובות או רעות, בהתאם למידת הנוחות שלך עם הכוונת ההשקעה שלך. אולי תרצה לבקש עצות בנושא.
אם אתה ממקסם את תרומות 401(k) שלך ועדיין רוצה לחסוך יותר, אתה יכול לתרום ל-IRA מסורתי, אך לא לפני מס. לכן, שמור על רישום זהיר כדי להימנע מתשלום מס על הכסף הזה שוב כאשר אתה לוקח משיכות מהחשבון.
רוצה ללמוד עוד על האופן שבו מסים עובדים על השקעות, וכיצד לחסוך במסים שלך השנה? לבדוק Cofield's Concepts, אתר חינוכי של היועץ הפיננסי קרטר קופילד. בקורס המס שלו תלמדו את כל מה שצריך לדעת על איך לנצל את הניכויים ואיך פועלים מסים על השקעות.
5. שמור למכללה עם 529 תוכניות
אם יש לך ילדים ואתה מתכוון לשלם עבור חלק או כל הוצאות המכללה שלהם, או אם אתה מתכנן להמשיך לתואר עבור עצמך בעתיד, פתח תוכנית 529. פתחו חשבון לכל ילד (גם אם הוא עדיין לא נולד!) ותתחילו לחסוך כמה שיותר מהר, גם אם מדובר רק בסכום קטן בחודש. תשואות השקעה מצטברות ללא מס ב-529 חשבונות, וכל עוד הכסף משמש להוצאות לימודיות כלשהן (לא רק שכר לימוד), המשיכות פטורות ממס. חלק מהמדינות אפילו מציעות ניכוי מס עבור כסף שהושקע בתוכנית 529 של אותה מדינה.
אם אתה סבא וסבתא, דודה, דוד או אנשים דואגים אחרים שרוצים לעזור לשלם עבור השכלה של ילד, זה בדרך כלל עדיף לך לתרום כסף לחשבון שבבעלות ההורה של הילד מאשר להקים חשבון נפרד שאתה שֶׁלוֹ. לא ניכנס לפרטים, אבל זה משפיע על הזכאות לסיוע כספי.
רוב היועצים הפיננסיים ממליצים לך לחסוך לפנסיה לפני שתשים כסף בצד לחינוך של ילד. אתה לא יכול ללוות כדי לשלם את הפנסיה שלך, ולילד יש הרבה יותר שנים להרוויח כסף כדי להחזיר הלוואת סטודנטים ממה שאתה צריך לחסוך לפנסיה. אבל לא כולם מסכימים עם הפרספקטיבה הזו.
6. חשבונות UGMA/UTMA
ה חוק מתנות אחידות לקטינים (UGMA) וחוק העברות אחידות לקטינים (UTMA) לאפשר לקטינים להחזיק בנכסים. הטכניקה הזו לא תמיד מציעה 100% החזרות פטורות ממס, אבל היא עשויה לעבוד בשבילך - או באמת, עבור הילדים הלא מבוגרים שלך.
חשבון מסוג זה מתנהל על שם ילד קטין. כך שהתשואות מהשקעות, עד גבול מוגדר, ממוסות לפי מדרגת המס של הילד. זה אומר לעתים קרובות אפס מס הוא חייב מכיוון שרוב הילדים לא מרוויחים יותר מהניכוי הסטנדרטי.
התראת אותיות קטנות: אם הילד שלך הוא מפרנס גדול, הכנסה מעל הגבול שצוין ממוסה בשיעור ההורים.
עוד אותיות קטנות: כשהילד מגיע לגיל מסוים, הוא משיג שליטה על הכסף. אם הכל ילך כשורה, זה ישמש לתשלום עבור מכללה או כדי לעזור עם מקדמה על בית. אבל זה יכול ללכת לקראת קניית אופנוע או כל דבר אחר. אנא שוחח עם מומחה מס לפני שתמשיך.
7. תשלום הוצאות רפואיות באמצעות חשבון חיסכון בריאות
א חשבון חיסכון בריאותי (HSA) מאפשרת לקבל ניכוי מס בגין הוצאות רפואיות לטובת השקעה חסכונית במס. זה כמעט כמו IRA מקושר לתוכנית בריאות עם השתתפות עצמית גבוהה. במקום לחסוך לפנסיה, החשבון משמש לתשלום עבור הוצאות רפואיות מוסמכות נוכחיות.
הסכום שאתה מכניס לחשבון הוא בר ניכוי מס, מה שמוריד את חשבון המס שלך בסוף השנה. כל ריבית שהושגה על הכספים נדחתת מס, והמשיכות אינן מחויבות במס כל עוד הכסף מושקע על הוצאות רפואיות מאושרות. בניגוד לחשבון הוצאה גמישה מסורתית (FSA), הכספים ב-HSA אינם משתמשים-זה-או-מפסידים-זה.
הכסף בחשבון ממשיך להרוויח ריבית עד שתשתמש בו להוצאות רפואיות, והכספים בשליטתך לחלוטין. זוהי אפשרות מצוינת עבור אנשים שבוחרים בקופות בריאות עם השתתפות עצמית גבוהה.
ברגע שה-HSA שלך מגיע לסכום דולר מסוים (בדרך כלל $2,000 או יותר), אתה יכול לפתוח חשבון השקעות HSA ולהשקיע את הכסף במגוון קרנות נאמנות. סוג זה של HSA יכול להשלים את החיסכון הפנסיוני הכולל שלך תוך הגנה עליך עם ביטוח הבריאות אתה צריך.
8. קנה איגרות חיסכון מסדרה I של ארה"ב
זוהי דרך שהרבה פעמים מתעלמים ממנה אך מצוינת להרוויח תשואה צמודה לאינפלציה. הרווחים אינם מחויבים במס על ידי המדינה או הממשלה המקומית שלך, ומסים פדרליים נדחים בזמן שאתה מחזיק באגרת החיסכון. ניתן להשתמש באגרות חיסכון מסדרה I להשכלה גבוהה ללא מס (אם כי 529 תוכניות בדרך כלל מציעות תשואות מעולות). הסכום המקסימלי שאתה יכול לקנות הוא $10,000 למספר תעודת זהות, ואתה יכול לבחור להשתמש בעד $5,000 (לכל מספר תעודת זהות) מכל החזרים של IRS שחייבים לקנות יותר. אתה יכול לראות אותם כחלק מהחיסכון הפנסיוני שלך, אבל אתה לא צריך להחזיק אותם ב-IRA או 401(k) כדי לדחות מסים על רווחי הריבית שלך.
כאשר מחליטים אם להשקיע באג"ח מסדרה I, השוו את השערים של היום עם הזדמנויות השקעה אחרות. משרד האוצר האמריקאי מפרסם תעריפים מעודכנים בנושא ישיר של האוצר אתר אינטרנט. לכל הפחות, השיעור יעמוד בקצב האינפלציה (CPI).
9. שותפויות מוגבלות מאסטר (MLPs)
שותפויות מוגבלות מאסטר (MLPs) הם דרך לקבל קצת תזרים מזומנים תוך דחיית רוב התשואה לשנים רבות. "מוגבל" פירושו שאינך אחראי לניהול העסק; אתה פשוט אוסף המחאות דיבידנד. נשמע טוב עד כה? דיבידנדים מ-MLP נדחים בדרך כלל מס. חלוקות אלו למעשה מורידות את בסיס העלות של המניות. אתה משלם מס כשאתה מוכר את המניות שלך, ורווח ההון יכול להיות משמעותי, תלוי כמה זמן אתה מחזיק ב-MLP.
החיסרון של MLPs הוא שהם די מורכבים להתמודד איתם בעת הגשת המסים ובדרך כלל דורשים עזרה מכין מס מקצועי או רו"ח.
סיכום
להיות מודע למס עם החיסכון וההשקעה שלך יכול לעשות הבדל גדול בכמה מההכנסה שלך שהרווחת קשה (כולל הכנסה מהשקעה) אתה שומר לעומת הסכום שאתה צריך לשלם במסים. כל עוד זה חוקי, כולנו בעד לצמצם את תשלומי המס שלך למינימום. הו, אתה יכול להניח את היד שלך עכשיו.