מהו MLP? פירושו MLP בעולם ההשקעות מאסטר שותפות מוגבלת. MLPs הניבו כמה מהתשואות הטובות ביותר בעשור האחרון, ובכל זאת זה סוד לרוב המשקיעים. גיליתי עליהם רק לפני שלוש שנים.
הם נסחרים בבורסה, ותוכל לרכוש אחת מרובות בורסות האבטחה. מל"פים משלבים את הטבות המס של שותפות מוגבלת, עם נזילות נייר ערך הנסחר בבורסה. היא ידועה לחלק כהשקעה של סבתא; הם מייצרים הכנסה קבועה, יכולים להעריך כמו מניה ויש להם הטבות מס טובות. אני במקרה אוהב אותם מכיוון שהם דומים מאוד, ביתרונות מס, לבעלות על העסק שלך.
שותפות מוגבלת של מאסטר מוגבלת על ידי קוד מס בארה"ב לחלות רק על ארגונים העוסקים בפעולות מסוימות עסקים, בעיקר הנוגעים לשימוש במשאבי טבע, כגון נפט, הפקת גז טבעי ו הוֹבָלָה. חלק ממיזמי הנדל"ן עשויים להיות כשירים גם כ- MLPs.
בנוסף, כמה חברות ניהול הון פרטיות כגון הציבור שהלך לאחרונה, Blackstone Group (BX) ו- Fortress Investment Group (תאנה) בנויות כ- MLPs. חברות MLP רבות מניבות תשואות דיבידנד של 7-8% ורובן נדחות במס. עבור הרבה שותפויות הורים מוגבלות רבות, 70% או יותר מהדיבידנדים שלהם נדחים במס.
היתרונות של MLP?
- הפצות MLP גבוהות ועקביות. התשואה הממוצעת היא בטווח של 8%.
- MLPs הגדילו בעקביות את הפצותיהם לאורך זמן.
- ישנן מתאמים נמוכים לאג"ח ולמניות, מה שהופך אותו למושלם בתמהיל הקצאת הנכסים שלך.
- מבנה התאגידים הופך אותו ליחס מס נוח, ומונע מס כפול.
מיסוי MLP
ל MLPs יש יתרון מס גדול בהשוואה למניות עם דיבידנדים ומחלקות נכסים אחרות. זו השקעה מושלמת להכניס לחשבונות החייבים במס. למרות שאתה יכול להכניס MLP לחשבון IRA או לחשבון פרישה אחר, זה לא מומלץ בגלל מורכבות המס.
עם MLPs, עליך לתרגל מנטליות של קנייה והחזקה בגלל השלכות המס. בעת מכירת MLP ארוך טווח, בסיס העלות יכול להיות גבוה בגלל שנים רבות של דיבידנדים (הם באמת חלוקות).
עם MLP אתה לא מקבל טופס 1099 רגיל ומקבל טופס מס K-1 במקום זאת. שלא כמו דיבידנדים, חלוקות אלה אינן חייבות במס כאשר הן מתקבלות; במקום זאת, הם נחשבים להפחתה בבסיס עלות ההשקעה ויוצרים חבות מס שנדחית עד למכירת ה- MLP. בגלל דחייה זו, מחזיקים בדרך כלל בעלי מס בשיעור מס יעיל של פחות מ -10% מהחלוקה השנתית. בהתאם למצב המס שלך, שיעור זה עשוי לרדת עד אפס במקרים מסוימים.
רשימת MLP
להלן רשימה חלקית של מניות MLP.
- צינור הטיילת (BWP)
- Enbridge Engergy (EEP)
- Enterprise Product Partners LP (EPD)
- קינדר מורגן אנרג'י (KMP)
- Magellan Midstream (MMP)
- Plains All American (PAA)
סיכום
לכל מי שמחפש הכנסה קבועה ודחיית מס נחמדה, MLP עשוי להיות משהו שאתה רוצה להוסיף לתיק החייבים שלך.
גילוי נאות: בבעלותי מניות PAA ו- MMP.
לארי לודוויג היה המייסד והעורך הראשי של המשקיע ג'אנקי. הוא סיים את לימודיו באוניברסיטת קלמסון עם תואר ראשון במדעי המחשב וקטין עסקים. בשנות ה -90 סייעתי ליצור כמה מהאתרים הפיננסיים הראשונים לחברות כמו צ'ייס, ט. רו פרייס ובנק ING, ומאוחר יותר המשיכו לעבוד בחברת Nomura Securities. יש לו תשוקה להשקעה מאז שהיה בן 20 ובעל מספר רב של עסקים במשך למעלה מ -20 שנה. כיום הוא מתגורר בלונג איילנד, ניו יורק, עם אשתו ושלושת ילדיו.
- אתר אינטרנט