א לפני מספר שנים ניתנה לי ההזדמנות להשתתף בתוכנית רכישת מניות העובדים בחברה (ESPP). לאחר מחקר, גיליתי שתוכניות אלה יכולות להוות יתרון עצום אם אתה עושה אותן נכון.
רוב האנשים שיש להם גישה לתוכנית רכישת מניות לעובדים בהחלט צריכים להשתמש בה, למקסם אותה ולהעיף אותה מיד. פעולה זו תבטיח כמעט החזר שנתי של כמעט 30% על כספך.
האם אתה שוקל את ה- ESPP של החברה שלך? בר מזל! בואו לחפור בפרטים של מהו ESPP, לראות דוגמה ולדון בהשלכות המס.
מהן תוכניות רכישת מניות לעובדים?
ESPP הוא סוג של הטבה שחברה תציע לעובדים. הם בעצם הזדמנות עבור העובד לרכוש מניות חברה במחיר מוזל, עד 85% ממחיר המניה .;
חברות עושות זאת (נותנות לך מניות בהנחה) פשוט כדי ליצור לך תמריץ לעבוד קשה בשביל החברה ולהשאיר אותך בסביבה לזמן מה.
אופן מימון התוכנית בדרך כלל הוא על ידי ניכוי אוטומטי מהמשכורת של העובד באחוזים מההכנסה שלך (בדרך כלל 1% עד 10%).
הכספים מוחזקים עד להגשמת תקופה מסוימת, בדרך כלל שלושה, שישה או 12 חודשים. באותו זמן, הכספים משמשים לרכישת מניות החברה שלך.
באיזה מחיר היא נרכשת? ובדרך כלל, מחיר הרכישה הוא המחיר שהייתה המניה בזמן שהתחלת תרומה לקרן (מועד ההענקה) או מחיר המניה בזמן שרכשת את המניות (הנמוך מביניהן), בניכוי 15% הנחה. לאחר מכן תוכל למכור או להחזיק את המניה.
דוגמא לתכנית רכישת מניות של העובד שלי
לפני כמה שנים - עוד כשהייתי מועסק - החברה שלי החלה להעריך את תוכנית רכישת המניות של עובדים (ESPP.) בזמנו הייתי חדשה בחברה ומעולם לא השתתפתי באחת כאלו. באמת שלא ידעתי מה לחשוב.
כבר היו לי כמה מניות חברה (באמצעות אופציות) מאז התקבלתי לעבודה. לדעתי, בעלות על אופציות אלה הייתה מספיק מניות חברה בשבילי.
אתה אף פעם לא רוצה להחזיק יותר מדי ממניה אחת, נכון? בהחלט לא החברה שלך. אחרי הכל, בהיותי מועסק כאן, אני כבר מושקעת בכבדות בהם.
תשואה של 15%? אני אקח את זה.
ובכן, עמית לעבודה (שידע שאני אוהב לדבר על חיסכון בכסף) התחיל לדבר איתי על התוכנית הזאת ואמר לי שהיא הולכת לעשות את זה. היא שיתפה אותי בקונספט הבסיסי.
אתה תורם תרומות אוטומטיות (בין 1% ל -10%) בכל תקופת תשלום לקרן, שאחרי שישה חודשים משמש לרכישת מניות החברה במניה בהנחה של 15%. לאחר מכן אתה חופשי לעשות מה שאתה רוצה עם המניה הזו.
אם אתה מוכר אותו באותו היום (שנקרא ESPP "מהפך"), אתה פשוט מבצע את ההנחה של 15%. לא רע במשך שישה חודשים, נכון? זו תשואה שנתית של 30%, פחות מסים. נֶחְמָד. אני לא הולך לקבל את זה בשום מקום אחר.
(זו בעצם יותר החזר אם אתה מסתכל על זה כך המאמר הזה מ חובב האוצר פרטים.)
האם נוכל לעשות זאת?
מחשבותיי פנו במהירות לנכס עצמי באמצעות ארגון Capital One 360. מדוע לא להשתמש ב- ESPP במקום חשבון Capital One 360 (כרגע מרוויחים אחוז קטן)?
למען הפרוטוקול, יש לנו גם את קרן החירום שלנו עם Capital One 360, כך שלא הייתי מושך את כל הכסף שלנו מתוך חסכון, רק חלק הארנונה שהקמתי בחשבון נוסף (תורם 350 $ לחודש) הַחוּצָה הסקירה המלאה שלנו על Capital One 360 כאן.
הצעד הבא שלי היה לבצע מחקר מעמיק בפועל על ESPP ותוכנית החברה שלי כדי להיות בטוח שזהו הצעד הנכון עבור אשתי ואני. לא חשבת שאירשם רק באופן עיוור על סמך כמה הצעות של עמיתים לעבודה, נכון?
לאחר מחקר, הייתי מוכן ללחוץ על ההדק. התחלתי את ה- ESPP והנה איך המספרים נשברו:
- טווח: שישה חודשים
- הנחה: 15%
- תְרוּמָה: 10% מהשכר (לאחר מס)
- הכנסה שנתית: $50,000
- מחיר המניה בתאריך המענק: 30 $ למניה
- מחיר המניה במועד הרכישה: $ 35 למניה
- אִסטרָטֶגִיָה: הפוך או מכירה מהירה
דוגמא:
הרכישה
$ 25,000 (שישה חודשים מההכנסה) x .10 (תרומה) = 2,500 $
30 $ (מחיר המניה "הנמוך ביותר") x .85 (1 - הנחה) = $ 25.50
2,500 $ / 25.50 $ = 98.04 מניות מניות
המכירה
98.04 x 35 $* = 3,431.40 $
$3,431.40 – $2,500 = $ 931.40 רווח (תשואה שנתית של 64%)
*מניחה שמחיר המניה לא משתנה בזמן הקצר של מכירת המניה.
ההסתובבות הראשונה שלי ב- ESPP זכתה להצלחה אדירה. לאחר מכן המשכתי להשתמש בהטבת החברה הזו כל עוד היא הוצעה.
מתי למכור את העובד שלך מניות תוכנית רכישת מניות
זה תלוי בך להחליט מתי למכור את המניה שלך. אני אוהב את הרעיון למכור את המניות שלך בהקדם האפשרי (aka "להעיף" אותן.) זה מסיר את הסיכון להחזיק יותר מדי במניות החברה וזה גם למעשה נועל את הרווח של 15%.
חלקם הטילו ספק בהיפוך כבלתי מוסרי. תיגרתי על הרעיון הזה בתחילה וקיבלתי תוקף על ידי החברה שלי. חברת התיווך המטפלת בתהליך ה- ESPP שלנו מאפשרת לך להירשם ל- ESPP "Quicksale".
Quicksale הוא איך שזה נשמע: על ידי הפעלת Quicksale, הברוקר מכר מיד את מניותי במניה בחברה עם הרכישה. הם בעצם עושים את ההפוך בשבילי.
תוכניות רכישת מניות לעובדים השלכות מס
התרומה שלך ל- ESPP בדרך כלל מנועה מתלוש המשכורת שלך לאחר מס. לפיכך, אין השפעות מס כתוצאה מתרומה לתכנית. לאחר סיום התקופה ורכישת המניות, אתה פשוט הבעלים של המניה... גם שם אין השפעת מס.
כשאתה מוכר את המניה אתה חייב לשלם מיסים. אם כאשר אתה מוכר את המניה, עברה פחות משנה מאז שרכשת את המניה, היא נקראת א "פוסל את היכולת" והמעסיק שלך פשוט יפרט את רווח המכירה בטופס W-2 שלך כ הכנסה רגילה.
אם עברה יותר משנה, חלק מהרווחים ייחשב לרווח הון לטווח ארוך. לִרְאוֹת ההסבר של טורבו מס בנושא זה.
קָשׁוּר: כיצד להרכיב תיק השקעות חייבים במס
מחשבון מס לרכישת מניות עובדים
מחפש מחשבון מס ESPP שיסייע לך לקבוע מה תהיה תוצאת המס שלך. ידידי אדם בא מינאפי האם אתה מכוסה. יש לו מחשבון קטן אטרקטיבי כדי לעזור לך לקבוע מה יהיו השלכות המס שלך.
האם תוכנית רכישת המניות של העובדים שווה את זה?
אלא אם כן החברה שלך היא ספינה טובעת אני בהחלט מאמין ש- ESPP שווה את זה. זה קרוב למשחק 401k של החברה בדיוק כפי שאתה יכול להגיע. והיתרונות מתממשים הרבה יותר מהר. זה לא פשוט להשתמש ב- ESPP אם יש לך כזה.
להלן מידע נוסף על הערך של ה- ESPP מ- לנצח את בוש:
הפק את המרב מתוכנית רכישת המניות של העובד שלך
התוכנית של כולם משתנה, אך תוכל להשיג את המרב (מבחינת אבטחה והחזרה) מ- ESPP "טיפוסי" על ידי ביצוע הפעולות הבאות:
- תרמו את המקסימום: ככל שתתרום יותר ל- ESPP, התשואה שלך תהיה גדולה יותר אם אתה מתכנן להפוך אותה. עשו כל שביכולתכם לתרום ברמה המקסימלית של התוכנית. התשואה גדולה מכדי לוותר עליה.
- הפוך את ה- ESPP: לאחר שתגיע לסוף התקופה והמניות נרכשות, מכור מיד את מניותיך במניות כך שהסיכון שלך יהיה מוגבל. אם אתה יכול לנהל את זה, מכר את המניה בחסר לפני סיום התקופה והפחית עוד יותר את הסיכון שלך.
- יש לך מטרה לקרנות לאחר המכירה: רק כדי שלא תפוצץ בלי מחשבה את כל החיסכון והרווחים שלך ב- ESPP, תהיה לך תוכנית טובה להשתמש בו לאחר המכירה. בהצלחה.
מחפש מקום לאחסון רווחי ESPP אלה? בדוק את רשימת את חשבונות החיסכון הטובים ביותר.
האם השתתפת פעם בתכנית רכישת המניות של עובדים? אם כן, מה היו התוצאות?
המשך לקרוא:
כמה מזומנים כדאי להחזיק בחיסכון? (בנוסף לאן לשמור)
יישומי החיסכון האוטומטיים (והשקעה) הטובים ביותר כדי לסיים את החיסכון בשנת 2021
מתווכי המניות המקוונים הטובים ביותר למסחר זול במניות (בשנת 2021)
יועץ הרובו-יועץ הגדול ביותר בקנדה מגיע לאמריקה עם בונוס של 50 $ [סקירת עושר]
פיליפ טיילור, המכונה "PT", הוא רואה חשבון, בלוגר, פודקאסטר, בעל ואב לשלושה. PT היא גם מייסדת ומנכ"ל כנס תעשיית הכספים האישיים והתערוכה, FinCon.
הוא יצר את Money-Part® Time בשנת 2007 כדי לחלוק את עצתו בנוגע לכסף, לתת דין וחשבון (בעוד לשלם חובות של יותר מ -75 אלף דולר), ולפגוש אחרים המתלהבים להתקדם לפיננסים עצמאות.
היי, אני פיליפ טיילור (המכונה "PT"), רואה חשבון, בלוגר ומייסד FinCon.
התחלת מהומה צדדית הובילה לשינויים מדהימים בחיי.
צוות המומחים ואני משתמשים באתר זה כדי לחלוק את התשוקה שלנו לעסקים, מימון אישי, השקעות, נדל"ן ועוד.
המשימה שלנו היא לעזור לך לשפר את חייך על ידי גילוי והקניית רעש במשרה חלקית או רעיון לעסקים קטנים.