אסטרטגיית תכנון האחוזה "קנה, לווה, תמות"

אם זה מרגיש כאילו העשירים משחקים לפי מערכת כללים אחרת, זה בגלל שהם עושים זאת.

לאחרונה למדתי על הרעיון של "קנה, לווה, מת" וזהו מַקסִים. אני לא מומחה לתכנון או מסים או שאני עשיר מספיק לעשות את זה (עדיין!), אבל זה מדגיש כיצד חלקים שונים של דיני המס יכולים להתאחד למשהו (סביר) לא מכוון.

למיטב ידיעתי, מקור מסגרת זו (או לפחות השם המהנה) פרופסור אדוארד מק'קאפרי מבית הספר למשפטים מאוניברסיטת דרום קליפורניה גולד. זה מפורט באתר שלו דף מס אנשים על תכנון מס 101: קנה, לווה, מת.

לאסטרטגיה זו שלושה חלקים - לקנות, ללוות ולמות.

אם אתה צריך ליצור תוכנית עיזבון, שקול אמון ורצון. הם יכולים לעזור לך להכין תוכנית עיזבון המהווה חלק קטן מהעלות של שכירת עורך דין שיעזור לך לערוך צוואה. זה בהחלט שווה בדיקה אם עדיין לא הגדרת זאת.
יש גם כמה יוצרי רצון מקוונים בחינם אתה יכול להשתמש במקום זאת.

תוכן העניינים

1. 1. לִקְנוֹת
2. 2. לִלווֹת
1. זוהי לא הלוואה של 401 (k)
3. 3. לָמוּת
4. האם יש מלכוד?
5. זה לא כזה רעיון מטורף

1. לִקְנוֹת

ראשית, אתה קונה משהו.

יש לך כסף גדול ואתה רוצה להשקיע אותו בהערכת נכסים כדי שתוכל לפרוש לנצח. חשוב גם שהנכסים המעריכים יעשו זאת ללא מס (או ליתר דיוק דחיית מס).

תרצה להכניס את הכסף הזה לשוק המניות, לנדל"ן או למחלקת נכסים אחרת שמעריכה. רכישת מכונית תהיה רעיון גרוע לכך מכיוון ששווי המכונית יורד עם הזמן. עדיף גם אם תבחר סוג נכסים שנהנה מהאחור של האינפלציה הדוחפת את ערכו הנומינלי.

הנדל"ן כמעט מושלם בשביל זה כי:

• הערך שלה נוטה לעלות,
• הוא אינו תנודתי
• אתה יכול להפחית אותו, מה שמוריד את מס ההכנסה שלך
• זה מתקבל בקלות כבטוחה.

והבטחונות חשובים לשלב השני. אתה רוצה לבחור נכס שיכול לשמש כבטוחה להלוואה. השקעה בעסק של חבר שלך זה רע. השקעה בעסק שלך תהיה טובה יותר, אך לא טובה כמו נדל"ן.

בנק אולי לא ירצה להשתמש בעסק שלך כבטוחה אבל כולם יקחו נדל"ן.

2. לִלווֹת

לאחר מכן, אתה לווה כנגד הנכס שלך.

בדרך כלל, אם אתה עשיר בנכסים ועניים במזומנים, אתה עשוי למכור חלק מהנכסים שלך בכדי לחיות מזומנים. כאשר אתה עושה זאת, זה מעורר רווחי הון.

כדי להימנע מכך, אינך מוכר את נכסיך בכדי לקבל מזומן. במקום זאת, קבל הלוואה מהבנק עם הנכסים שלך כבטוחה. על ידי שמירה על הנכסים כפי שהם, במקום בו הם ממשיכים לגדול בערך, אינך מפעיל אירוע החייב במס. אתה עדיין מקבל מזומן, זו רק הלוואה.

החלק הטוב ביותר בזה הוא שכאשר אתה מקבל הלוואה, זה לא נחשב הכנסה. מכיוון שאתה לווה כנגד נכס, קיבלת מזומן ביד אך אתה מחזיק בהלוואה שאתה חייב להחזיר.

השתמש בחלק מתמורות ההלוואה לביצוע תשלומי ההלוואה.

זוהי לא הלוואה של 401 (k)

אם זה נשמע קצת כמו לקחת הלוואה מ- 401 (k) שלך, זה לא אותו דבר. כאשר אתה לוקח הלוואה מ- 401 (k) שלך, אתה מפחית את ערך החשבון בסכום ההלוואה. אתה משלם לעצמך ריבית, וזה די נחמד, אבל אתה מפספס כל רווח (או הפסד) שיתרחש כאשר הכסף יוצא מ- 401 (k) שלך.

אנו נמנעים ממס רווחי הון בגלל מעמדם של 401 (k) דחיית המס.

בעזרת אסטרטגיית Buy Lorrow Die, הנכסים שלך משמשים כבטוחה ואף פעם לא נגעו בהם. זה יכול להמשיך להעריך.

אתה מקבל את העוגה שלך וגם אוכל אותה! (אם כי עליך לגזור פרוסה קטנה לבנק כריבית - כך שאין ארוחת צהריים חינם)

3. לָמוּת

כל תוכנית טובה דורשת אסטרטגיית יציאה טובה וזו מתבססת על אסטרטגיית היציאה האולטימטיבית - מוות.

אתה מת.

כאשר אתה מת, האחוזה שלך הולכת ליורשים שלך. ההלוואות משולמות עם הנכסים ואז הנכסים מקבלים א הגברת בסיס (עלות) כשהם עוברים ליורשים שלך. כאשר הנהנים שלך מקבלים נכסים אלה, בסיס העלות הנוכחית שלהם בנכס זה הוא מחיר השוק הנוכחי (בזמן מותך). צעד זה יכול לחסוך ליורשיכם המון מסים.

לדוגמה, אם קניתי מניות של אפל תמורת 15 דולר בשנת 2011 ומתתי היום (כשהמחיר שלה עומד על כ -126 דולר), הנהנים שלי מקבלים את עליית העלות. אם ימכרו את המניות האלה היום ב -126 דולר כל אחת, הן ישלמו לא מס רווחי הון מכיוון שלא היו להם רווחים. (יכול להיות שהם יצטרכו לשלם ארנונה כתוצאה מהשגת מניות אלה.)

מה עם ההלוואה? אתה משלם את זה עם הכנסות המכירה.

האם יש מלכוד?

אין מלכוד.

ובכן, התפיסה היא שהנכסים שלך צריכים להמשיך להעריך. ואתה חייב למות, אבל בסופו של דבר כולנו עושים והחלק הזה הוא בשם האסטרטגיה אז אין הפתעות שם.

היתרון באסטרטגיה זו הוא שכאשר אתה לווה כסף מהבנק במקום למכור נכס במזומן, אתה משלם לבנק ריבית מסוימת והממשלה לא מקבלת את רווחי ההון שלו מַס. אתה צריך לעבור עוד כמה חישוקים בגלל ההלוואה. מכירת נכס ודיווח על המכירה בהחזרת המס שלך היא קלה ואינה דורשת בקשה - אך אתה משלם מסים.

השיקול השני הוא שאולי זו לא הדרך היעילה ביותר לרכוש נכס מלכתחילה. בדרך כלל אתה יכול להחזיק בנדל"ן על ידי תשלום חלק קטן מעלות רכישתו. אתה יכול לקבל נכס בתשלום מקדמה של 20% (לפעמים פחות).

לבסוף, אסטרטגיה זו עובדת כל כך טוב בגלל הלך והתגבר בבסיס "פרצה". אם זה לא היה קיים, תוכנית זו אינה יעילה באותה מידה (אך עדיין מועילה מבחינת תכנון מס). עליית הבסיס מסירה נתח גדול של רווחים ממסים.

אם ההעלאה בסיסית הוסרה, אתה עדיין מרוויח מעט כיוון שאתה עדיין מקבל מזומנים תוך שמירה על הנכס כדי שיוכל להעריך אותו. אתה רק צריך להמשיך לשלם את ריבית ההלוואה בינתיים, כך שתזדקק לנכס להעריך יותר מהריבית על ההלוואה. זה באמת לא שונה מללוות כסף להשקעה, וזה לא נדיר, אבל אתה עושה את זה בצורה שתמנע רווחי הון.

זה לא כזה רעיון מטורף

אם האסטרטגיה נשמעת כמו רעיון מטורף באמת, היא לא - אנחנו בעצם עושים זאת כבר עם הבתים שלנו.

אתה קונה בית, שהוא בדרך כלל נכס מעריך, ותוכל לקבל הלוואה כנגד ערך הבית (הלוואת הון עצמי). כאשר אתה הולך למכור, אתה יכול להתעלם מרווח של 250,000 $ כל עוד זה היה מקום מגוריך העיקרי (בדומה להגברת הבסיס). אם ההלוואה עדיין מצטיינת כאשר אתה מוכר, תוכל להחזיר את ההלוואה להון הביתה עם התמורה וזה לא משפיע על בסיס העלות על הבית שלך.

האם פעם למחזר את ההלוואה על הבית שלך לאחר שהיא מוערכת? לפדות refi? זו בעצם אותה אסטרטגיה.

הדבר היחיד שחסר הוא שאתה לא יכול להוריד את ערך הבית שלך ולהשתמש בו כדי לקזז את ההכנסה שלך. 🙂

על פי ה"פדרל ריזרב "יש יותר מ -263 מיליארד דולר הלוואות הון מסתובבות (הנתונים הם מה -9 ביולי 2021):

הלוואות להון הבית הן פשוט הלוואות שנלקחות כנגד ההון בבית שלך. Buy Borrow Die הוא רק קטע של הרעיון הפופולרי הזה.

הקמט היחיד הוא שרוב האנשים לא לוקחים הלוואות הון הביתה בכדי להוציא כסף יומיומי - הם בדרך כלל עושים זאת ברכישות גדולות, אך הכסף ניתן לשינוי. לא משנה למה אתה משתמש בו.

רוצה לעשות זאת עם תיק המניות שלך? כמה מתווכים, אך לא כולם, מציעים זאת. לדוגמה, שוואב קורא לזה א קו נכסים משועבד.

עכשיו אתה יודע את האסטרטגיה של קנה לווה למות!

לך להרשים את החברים שלך בקאנטרי קלאב. 🙂