אני אוהב את רוט IRA שלי.
היה לי מזל בכך שאבא שלי דחף אותי לפתוח אחד ברגע שהתחלתי להרוויח כסף שדווח עליו ב- W-2. ה רוט IRA נוצר בשנת 1998, השנה בה התחלתי ללמוד, אז נכנסתי מוקדם ככל שהייתי יכול לקבל רוטה IRA. מהרבים שלי טעויות השקעה, אני שמח שזה לא היה אחד מהם!
וזה נהדר מכיוון שככל שהייתי מתבגר, רכב ההשקעות הפנטסטי הזה ללא מסים כבר לא היה אפשרי עבורנו. יש שלב בהכנסה.
אבל עדיין יש דרך לחמוק כסף לרשות רוטה דרך הדלת האחורית.
ולגבי הסקירה המלאה של האופן שבו זה עובד, נעזרתי ב- PoF, כינוי המוח מאחורי Physician on FIRE, כי הוא עושה את זה זמן מה. אחת מקבוצות האנשים שמהר מאוד הופכות לבלתי כשירות ל- IRA רוט הן רופאים. אנשי מקצוע בתחום הרפואה מקבלים פיצוי טוב (לעיתים כי הם צריכים לשלם הלוואות סטודנט מאסיביות!) ולכן הדרך היחידה שבה הם יכולים להיכנס למשחק רוט היא באמצעות שיטה זו האחורית.
אם אתה עדיין לא בשלב ההשלמה, קח את זה מגמלאי מוקדם אחד - המשך לתרום ל- IRA Roth שלך!
אם אתה בהדרגה, המשך לקרוא להסבר של PoF כיצד פועלות IRAs Roth Roth.
268 למרות שאדם עם AGI החורג ממגבלות מסוימות אינו רשאי לתרום תרומה ישירות ל- IRA Roth, הפרט יכול לתרום תרומה ל- IRA מסורתית ולהמיר את ה- IRA המסורתי ל- IRA Roth, כפי שנדון לְהַלָן.
269 למרות שאדם עם AGI החורג ממגבלות מסוימות אינו רשאי לתרום תרומה ישירות לא Roth IRA, הפרט יכול לתרום תרומה ל- IRA מסורתי ולהמיר את ה- IRA המסורתי ל- Roth IRA.
כסף רוט הוא חלק מהכסף היקר ביותר שיש. מאובטח בחשבון פרישה מוטב מס, זה כסף שיגדל פטור ממס, וגם לא תשלם אגורה במיסים בעת משיכת הכסף.
רוט הוא פשוט ייעוד לכסף שלאחר מס שלא יחויב במס שוב. אתה יכול לקבל דולרים של רוט בסוגים שונים של חשבונות, כמו 401 (k) או 457 (b), אבל חשבון Roth הנפוץ ביותר שתתקל בו הוא רוט IRA.
אתה עלול למצוא את עצמך במצב המזל של להרוויח "יותר מדי כסף" כדי לתרום ישירות ל- IRA של רוט. אף אחד לא מרחם עליך, לא רק בגלל שאתה מתפרנס מצוין, אלא גם בגלל שאתה לא ממש יכול לתרום ל- IRA רוט. אתה פשוט לא יכול לעשות זאת ישירות בצורה של צעד אחד.
כאן שימושי Roth לדלת האחורית, תהליך דו-שלבי.
מהו השמש האחורית?
אם אתה מרוויח יותר מ- 122,000 $ בשנת 2019 בעת הגשת רווק או 193,000 $ אם אתה נשוי להגיש במשותף, אתה נמצא בטווח ההשלמה או אינו כשיר לחלוטין לתרומה ישירה של Roth IRA.
אם ההכנסה שלך בלתי צפויה ויש אפילו סיכוי קטן שאתה עלול להגיע לטווח השהייה או יותר, עליך לתרום את רותך דרך הדלת האחורית, למקרה הצורך. אין עונש או חיסרון בגין תרומות Roth שלך בשני שלבים במקום באחד (מלבד אי הנוחות הקלה של הצעד הנוסף).
התהליך יראה שונה בהתאם לאיזה עֲמִילוּת אתה משתמש אבל השלבים זהים. אם אתה משתמש חֵיל הֶחָלוּץ, כפי שאני עושה, אתה יכול לעקוב אחר צילומי המסך שלי מדריך צעד אחר צעד לרוט דלת אחורית של ואנגארד.
- שלב 1: תן תרומה של IRA ללא השתתפות עצמית ל- IRA מסורתית.
- שלב 2: המר את התרומה הבלתי ניתנת לניכוי בניכוי IRA חדש או קיים.
- שלב 3: דווח על העסקה באמצעות טופס 8606 של מס הכנסה.
זהו זה.
לפני שהקונגרס הכיר רשמית בדלתות האחוריות, הציעו אנשים לחכות למחזור הצהרות בין תרומה להמרה. זה כבר לא הכרחי.
מה שחשוב הוא לזכור לדווח על העסקה טופס מס הכנסה 8606 כדי לוודא שאתה לא משלם מס על ההמרה. מכיוון שאתה תורם תרומת IRA שאינה ניתנת לניכוי, אתה כבר משתמש בכספים לאחר מס. אם לא תגיש טופס זה, תוכל בסופו של דבר לשלם מס פעמיים, וזה יותר מאשר יביס את מטרת ביצוע ההשקעה הזו.
אזהרות רוט בדלת האחורית
לפני שאתה קופץ לתוכו, הנה כמה דברים מרכזיים שכדאי לדעת על ההמרה:
תרומה מקסימלית שנתית
המקסימום הנוכחי הוא 6,000 $ לאדם לשנה, לעומת 5,500 $ בשנת 2018. כזוג, כל אחד יכול להפריש 6,000 $ בשנה, גם אם לאחד מבני הזוג אין הכנסה משתכרת כי זהו יתרון של IRA בן זוג. (זה גם 6,000 $ בשנת 2020)
עם זאת, כדי לתרום ל- IRA במישרין או בעקיפין דרך הדלת האחורית, ודאי שהרווחת הכנסה. גמלאי ללא הכנסה משתכרת אינו יכול לעשות זאת.
חוק הפרו-ראטה
כדי להפוך את ההמרה ללא מס, הכרחי כי אין לך כסף IRA דחוי מס על שמך. זה כולל IRA מסורתית עם תרומות דחויות מס, IRA SIMPLE או IRA SEP. אם תעשה זאת, חלק מההמרה שלך יחויב במס הכנסה באמצעות הכלל היחסי.
הפרו-מה-עכשיו?
נניח שיש לך סך של 54,000 $ בדולרי דחיית מס בין IRA מסורתית ל- IAP SEP. אתה מנסה את Roth בדלת האחורית וממיר את תרומת IRA החדשה שלך שאינה ניתנת לניכוי, ל- Roth. מכיוון שיתרת ה- IRA הכוללת שלך עמדה על 60,000 $, ו -90% מאלה היו דוחים במס, תשלם מס הכנסה על 90% מההמרה. במקרה זה, 5,400 $ מתוך 6,000 $ ידווחו כהכנסה החייבת במס.
אם אכן יש לך דולרים של IRA שעליך להתמודד איתם תחילה, תוכל לשקול להמיר את כולם ל- Roth, מה שעשוי להיות הגיוני אם אתה נמצא במס הכנסה הפדרלית של 24% או מתחת.
אפשרות נוספת היא הפוך את דולר ה- IRA שלך לתוך מעסיק 401 (k) או א תוכנית 401 (k) סולו שמקבל התהפכות. זה מוציא את דולרי ה- IRA מתוך IRA, כך שאתה לא מושפע מהכלל היחסי.
ביצעתי בעבר גם המרה גדולה וגם התהפכות גדולה כאשר הייתה לי בעבר IRA SEP. כעת אני ממליץ על סולו 401 (k), הידוע גם כאינדיבידואל 401 (k), על פני IRA SEP, במידה רבה מסיבה זו.
(אם אתה מתהפך, תרצה לנצל חלק מאלה מבצעים נהדרים של IRA)
עיתוי וזמנים
יש לך עד יום המס באפריל להשלים שלב ראשון, התרומה הבלתי ניתנת לניכוי, לשנה הקודמת. אם לא עשית זאת לשנת 2019, עדיין לא מאוחר!
המגבלה לשנת 2019 הייתה 6,000 $.
אם אתה נשוי ומעולם לא תרמת Roth לדלת האחורית, תוכל כעת לגרור 24,000 $ עם זוג תרומות Roth לדלת האחורית לשנת 2019 ו -2020.
זה 6,000 $ לאדם בשנת 2019 ו -6,000 $ לאדם בשנת 2020.
שיטות עבודה מומלצות לדלת האחורית
להלן מספר שיטות עבודה מומלצות של Roth Backdoor שכדאי לזכור גם:
מקסימום חשבונות אחרים בעלי יתרונות מס
הפק את כל החשבונות הנוספים העומדים לרשותך במס. אם יש לך גישה ל- 401 (k), 403 (b), 457 (b), HSA, וכו '... אתה גם צריך לנצל אותם במלואם. אתה מרוויח משכורת בריאה בת שש ספרות. אתה לא צריך לבחור אילו חשבונות להפיק מקסימום אם אתה שואף להגדיל את העושר שלך.
ראו את רוט בדלת האחורית כמי שנטל חלק ממה שהייתם משקיעים בדרך כלל בחשבון תיווך שאינו מוסמך, כלומר חשבון החייב במס, והופך אותו לכספי רוט, במקום זאת. אתה בעצם לוקח 6,000 $ לשנה ומגן עליו מפני גרירת מס.
Roth האחורית אינה מתבצעת במקום השקעות דחויות במס או הטבות מס אחרות. זוהי השקעה משלימה שמחליפה חלק מההשקעה שלך שאינה מוטבת מס.
השקיעו מיד והכל בבת אחת
סמן את התיבה הזו בתחילת השנה. הזמן לצידכם, וככל שתקדימו להשקיע את הכסף כך תרוויחו צמיחה פטורה ממס. עשיתי כעת שבעה זוגות תרומות של רוט לדלת האחורית לאשתי ושלי, ובדרך כלל אני מסיים את שני השלבים בימים הראשונים בינואר.
חכה עד שתוכל לתרום את סך 6,000 $. הניירת הופכת מבולגנת יותר כשאתה מבצע קצת בכל פעם את התרומות שאינן ניתנות לניכוי. יהיו לך גם כמה רווחים או הפסדים שיכולים לסבך מעט את העניינים.
הימנע מהשקעות נדיפות
עם התרומה הראשונית, בצע את ההשקעה הראשונית שלך ב- IRA במזומן או בקרן שוק כסף. אתה ממיר אותו בקרוב, כך שאתה לא רוצה שהוא יסתובב יותר מדי. לאחר ההמרה, אתה יכול להשקיע ברמת הנכסים כרצונך. פשוט יותר להימנע מתנודתיות בימים אחד עד שבעה ימים שאולי יש לך את הכסף בחשבון IRA המסורתי.
אל תשכח את טופס 8606 של מס הכנסה!
ודא כי טופס 8606 מתמלא ומתמלא כראוי.
שמעתי על אנשים שרדפו את מס הכנסה בגין מסים אחוריים כשעשו את הצעד הראשון והשני כמו שצריך אבל הצעדים האלה לא דווחו כראוי. שיתפתי קישורים של דוגמאות כיצד למלא זאת ביד או בתוכנת מס פופולרית פה.
אם אינך יכול לעשות זאת, אל תזיע אותו. חישבתי הערך של רוט הדלת האחורית. אמנם ההטבה באמת יכולה להסתכם במאות אלפי דולרים לאורך עשורים רבים, אך בשנה הראשונה שתעשה זאת, ההטבה שלך תהיה בטווח שבין 20 ל -40 דולר. אם יש לך יתרות דחויות במס משמעותיות ואין לך דרך טובה לעבור או להמיר אותן, זה לא סוף העולם.
Roth האחורית היא אסטרטגיית אופטימיזציה, וזו דרך מצוינת עבור בעלי הכנסה גבוהה להוסיף קצת גיוון מס, אבל זה לא הסוף הכל.
אם אין לך מחסומים כמו מאזן IRA גדול שלא ניתן להזיז אותו בקלות, אני ממליץ לך לתרום מדי שנה לרשות רוטה דרך הדלת האחורית.
אם אתה מרוויח הכנסה גבוהה והיועץ הפיננסי שלך עדיין לא עשה זאת עבורך, או אם רואה החשבון שלך לא הציע זאת, אשאל אותם מדוע לא.
אם אתה מקבל מבט ריק, כדאי לשקול למצוא יועץ פיננסי חדש או רואה חשבון.
זוהי אופציה מאז 2010, וכדאי לבדוק אותה.