הגשה נשואה בנפרד: יתרונות וחסרונות של סטטוס הגשת מעט זה

את נשואה? או שחושבים על זה?

תוהה מה ההבדל בין סטטוסים של הגשת מס הגשה נשואה במשותף נגד נשואה מגישה בנפרד?

אני יודע שפעם עשיתי זאת. היית רואה את רווק, ראש משק בית ונישואי תיוק במשותף כמבנה יחסית לוגי. ל מדרגות מס, הסטטוס המשותף לתיקים נשואים היה בערך פי שניים מזה של המועמדים החדשים. כנ"ל לגבי הניכוי הסטנדרטי. הגיוני.

ואז הגעת לנישואי הגשה בנפרד והכל מתחיל לעלות במכתש. הגבולות, ההשלכה, הסוגריים - הם לא יורדים לרמות פילר יחיד אך לעתים קרובות הם יורדים אפילו נמוך יותר.

רציתי להבין מדוע, אז חפרתי יותר לעומק.

עבור רובם המכריע של משלמי המסים הנשואים, מצב הגשת הטוב ביותר יהיה נישואין המגישים במשותף. אך ישנם מצבים בהם הגשת נישואין בנפרד יכולה לייצר חבות מס כללית נמוכה יותר. זה יותר היוצא מן הכלל מאשר הכלל, אבל יש פעמים שהוא מייצר יתרון ברור. בואו לחקור.

היסודות של הגשת נשואים בנפרד

אין ספק, הגשה נשואה במשותף היא הפשוטה מבין שני סטטוסים של הגשת מס.

אתה משלב את ההכנסות שלך, הניכויים שלך וכל גורם אחר שמשפיע על מצב המס שלך. אתה מגיש החזר מס אחד, או שאתה משלם סכום מס אחד או שאתה מקבל החזר יחיד.

הגשה נשואה בנפרד מסבכת את הדברים בכמה חזיתות. ברור שתצטרך להגיש שני החזרי מס, שיהיו גם יותר זמן וגם יעלו יותר אם אתה משתמש במכין מס בתשלום.

במובן הפשוט מדי, זה כמעט כאילו אתה ובן / בת הזוג שלך מתגייסים כיחידים. זה בהחלט נכון בכך שתכלול רק פריטי הכנסה וניכויים המתייחסים לכל אחד מכם בנפרד. אך אתה גם מאבד הטבות מס מסוימות המשותפות הן למגישים רווקים והן לזוגות המגישים כנישואין המגישים יחד.

אבל אם אתה נשוי, יש לך את האפשרות להגיש תביעה נשואה בנפרד או הגשה נשואה במשותף. אתה יכול לבחור את המתאים לך ביותר. ומכיוון שיש לך בחירה, אתה יכול לדפוק את המספרים ולראות אם זה עובד לטובתך.

האתגרים של הגשת נשואים בנפרד

הבעיה הבסיסית בהגשת נשואים בנפרד היא שקוד המס מוגדר במיוחד כדי להרתיע אותו. כאשר אתה מגיש בנפרד, אתה מאבד יתרונות מסוימים.

תרומות IRA הן דוגמה מרכזית (נתוני שנת המס 2020):

• אם בן זוגך מכוסה על תוכנית פרישה בעבודה, ואתה לא, תרומת IRA לא תהיה ניתנת לניכוי מס אם אתה מרוויח יותר 10,000 $ והגיש בנפרד. לעומת זאת, אם אתה נשוי המגיש במשותף, תוכל לקחת ניכוי מלא עם הכנסה משולבת של עד 196,000 $.
• המצב קיצוני עוד יותר עם רוטה IRA. אם אתה נשוי להגיש במשותף, כל אחד יכול לתרום תרומה מלאה של רוט IRA עם הכנסה משולבת של עד 196,000 $. אך אם אתה מגיש בנפרד, אינך יכול לתרום כלל רוט אם ההכנסה שלך עולה על $ 10,000.

ביטוח לאומי הוא דוגמא נוספת. אם אתה נשוי להגיש במשותף, 32,000 $ הראשונים מהטבת הביטוח הלאומי שלך פטורים ממס הכנסה פדרלי. אבל אם אתה נשוי להגיש בנפרד, אין פטור. כל קצבת הביטוח הלאומי שלך חייבת במס.

הטבות מס אחרות שעשויות להיות מושפעות מהגשה בנפרד כוללות את אשראי הכנסה משתכרת, ניכוי הוצאות הלימוד במכללה וניכוי ריבית הלוואות לסטודנטים.

אבל יש גורם אחד נוסף שהם עשויים להיות חשובים יותר מכל האחרים. אם תגיש בנפרד ותכנן לפרט ניכויים, גם בן זוגך יצטרך לפרט. אם אתה מתכנן לקחת את הניכוי הסטנדרטי, גם בן זוגך חייב לקחת את הניכוי הסטנדרטי. מאחר שהניכויים המפורטים הם אחת הסיבות העיקריות להגשה בנפרד, זו יכולה להיות מגבלה גדולה.

היתרונות של הגשת נשואים בנפרד

היתרון העיקרי הראשון בהגשה בנפרד הוא שמירה על מצבי המס שלך נפרדים. מדוע זה עשוי להיות נחוץ? ייתכן שתרצה לשמור על סטטוס מס נפרד לחלוטין אם אתה חושד שבני זוגך עשויים ליצור בעיות מס אפשריות.

לדוגמה, נניח שבן / בת הזוג שלך הוא עצמאי ואתה משכורת. אתה מודאג מכך שבן זוגך מסתיר הכנסה או מגזים משמעותית בהוצאות העסק. כדי להימנע מחבות המס הפוטנציאלית של בן / בת זוגך בעת ביקורת סבירה, מומלץ להגיש בנפרד כדי להגן על עצמך.

אך סיבה נפוצה יותר להגיש בנפרד היא ניכויים מפורטים. זו יכולה להיות הטבה להגיש בנפרד אם לאחד מבני הזוג יש ניכויים מפורטים יותר מהשני.

דוגמה טובה עשויה להיות כרוכה בהוצאות רפואיות. עבור 2020, הוצאות רפואיות ניתנות לניכוי מס במידה והן עולות על 7.5% הכנסה גולמית מתואמת. נניח שלזוג נשוי יש הכנסה ברוטו מותאמת של 100,000 $, אך לבן זוג אחד יש הכנסה של 70,000 $, ולשני יש הכנסה של 30,000 $ והוצאות רפואיות של 10,000 $.

אם הם יגישו במשותף, הוצאה רפואית של 2,500 דולר בלבד תהיה ניתנת לניכוי (10,000 $ פחות [100,000 $ X .075%]). אך אם הם יגישו בנפרד, בן הזוג המרוויח הנמוך יותר יוכל לנכות 7,750 $ (10,000 $ מינוס [30,000 $ X .075%]).

כעת החישוב יהיה מסובך יותר מזה. כדי שהנשואים יוגשו בנפרד לעבודה, כל אחד מבני הזוג צריך להיות מסוגל לנכות סכומים העולים ביחד על רף 12,400 $ עבור הניכוי הסטנדרטי. זה לא תמיד עובד, ולכן הגשה בנפרד היא נדירה.

מגבלה נוספת היא אם אתה גר במדינת רכוש קהילתי. ברוב מדינות הרכוש הקהילתי, כל בן / בת זוג נדרש לדווח על מחצית מסך ההכנסה ומחצית מסך הניכויים על כל דו"ח ממס הכנסה ממדינה. זה עשוי לבטל את היתרון של הגשת נישואין בנפרד.

כיצד לקבוע אם הגשה נשואה בנפרד היא האפשרות הטובה יותר עבורך

כפי שאולי ניחשתם, ההחלטה ללכת עם הגשת נשואים בנפרד מסובכת, ויכולה להיות תלויה במספר גורמים שאינם ברורים מיד.

למרבה המזל, אם החזרתך מוכנה על ידי מכין מס מקצועי, א הגשה נשואה במשותף לעומת הגשת נשואה לניתוח נפרד יבוצע. ואם אתה משתמש ב- תוכנת הכנת מס, הניתוח הוא בדרך כלל תהליך סטנדרטי.

מה שזה מסתכם בו הוא שאתה לא צריך לשבת ולרסק מספרים או לנתח את קוד המס כדי לראות אם הגשה בנפרד הגיונית. או שמכין המס שלך או תוכנת הכנת המס שלך צריכים לטפל בזה עבורך.

ככל שקוד המס הופך להיות יותר ויותר מסובך, תוכנת מס הופך להיות חשוב יותר מדי שנה.

כשיש לך תוכנה טובה, אינך צריך לדאוג בנושאים כמו הגשת נשואים במשותף לעומת הגשה נשואה בנפרד. תוכנת המס תעשה את הניתוח ותעניק לך את הטוב ביותר מבין שני סטטוסים של הגשה אם יש לך אפשרות לבחור.