כשאנשים מדברים על פרצות מס ושגיאות אחרות, זה בדרך כלל קטן מאוד או לא חוקי.
אנחנו לא רוצים לבזבז זמן על משהו קטן... ואנחנו רוצים להימנע מכל דבר לא חוקי. אָנוּ בהחלט רוצה להימנע מכל דבר לא חוקי.
מסים הם משחק די קל להבנה. יש רק שני חלקים בחידה המטרידה הזו - הכנסה והוצאות.
הכנסה היא כאשר אתה לוקח כסף, בין אם זה מעבודה יום או מהשקעות, ואתה חייב במס על הכנסה זו על סמך סוג ההכנסה. חלק מההכנסה חייבת במס בשיעור גבוה יותר מאחרים. הכל קשור לאילו פעולות הממשלה החליטה לתמרץ.
הוצאות הן כאשר אתה משלם כסף, אם לחברת המשכנתא שלך או למכולת המקומית, ואתה ייתכן שתוכל לנכות זאת מההכנסה שלך בהתאם לאילו הוצאות הממשלה החליטה לתמרץ.
כמו שחמט, החלקים קלים להבנה אך המשחק עדיין קשה. אתה יודע כיצד החלקים נעים ביחס למיסים, כך תוכל להעביר אותם יחד כדי להפחית את נטל המס שלך.
לדחות הכנסה, להאיץ הוצאות
אתה משלם מס רק כשאתה מקבל כסף.
רעיון זה אינו סוד, אני מוביל עם הרעיון הזה מכיוון שהוא רעיון מס יסודי שכולם צריכים להכיר.
כאשר משלמים לך משכורת, החברה שלך מעכבת חלק מההכנסה שלך בכל משכורת. אתה עשוי לקבל חלק ממנו בחזרה בזמן המס אבל כל מה שאתה חייב משולם בזמן שאתה משולם. אם אתה דוחה חלק מההכנסה שלך, כמו למשל 401 (k), אינך חייב במס על התרומה הזו ביום המשכורת. זהו רכב פרישה דחוי במס, כך שאתה חייב במס שלך בכל פעם שאתה מתחיל לקחת הוצאות בפנסיה.
התיאוריה מאחורי השקעה בפנסיה נדחית היא ששיעור המס שלך בפנסיה יהיה נמוך יותר משיעור המס שלך כעת. אתה עובד במשרה מלאה עם משכורת כרגע, כך ששיעור המס השולי שלך גבוה באופן תיאורטי מאשר כשאתה רק משיג תשלומים מחשבונות הפנסיה והביטוח הלאומי שלך.
המפתח הוא לדחות הכנסה כל עוד אתה יכול לשאת, כלכלית.
עבור הוצאות, אתה מנכה אותן בשנה בה אתה מוציא את הכסף. אם תוכל להאיץ את ההוצאות מהשנה הבאה לשנה זו, תוכל לנכות אותו כנגד ההכנסה שלך ותוריד את נטל המס שלך. במקרים מסוימים, כמו ניכוי ריבית משכנתא, נראה כי האצה נותנת לך רק יתרון בשנה הראשונה (הראשונה בשנה שאתה עושה את זה, יש לך 13 תשלומים - בשנים הבאות, עדיין יש לך רק 12 כי ינואר שלך עבר לקודם שָׁנָה). עבור אלה, הרעיון הוא שאולי תרצה להאיץ ואז לדחות כך שיהיו לך שנים בהן 13 תשלומים ושנים בהן 11. יתכן שיש יתרון כלשהו עבור אותן 13 שנות תשלום שם, מצב המס האינדיבידואלי שלך יכתיב זאת.
לדחות הכנסה ולהאיץ הוצאות.
כל ההכנסה אינה חייבת במס באופן שווה
מומחים רבים יגידו לך שיש לנו מערכת מס פרוגרסיבית שבה עָשִׁיר לשלם הכי הרבה מיסים.
אם אתה מסתכל על מדרגות מס, אולי תאמין להם.
כאשר מישהו עובד בעבודה רגילה עם הכנסה המדווחת ב- W-2, הוא משלם מס הכנסה פדרלי ומדינתי על כל ההכנסה. הם גם משלמים מס שכר, המיועד למדיקר וביטוח לאומי ומכונה FICA. חלק הביטוח הלאומי, 6.2%, מוערך רק על בסיס הכנסה עד בסיס השכר (128,400 דולר לשנת 2018). חלק Medicare, 1.45%, מוערך על כל ההכנסה.
אם מישהו כעצמאי עם הכנסה המדווחת בטופס 1099, הוא משלם הכנסה פדרלית ומדינה על כל ההכנסה. הם גם משלמים מס שכר אבל זה נקרא מס עצמאי כי הם משלמים לשני הצדדים-מעסיק ושכיר. המס עומד על 15.3% לכל ההכנסות עד בסיס השכר ולאחר מכן 2.9% על ההכנסה שמעליו.
נניח שאתה לא עובד בעבודה W2/1099 וההכנסה היחידה שאתה מרוויח היא דיבידנדים וריבית.
דיבידנדים מוסמכים חייבים במס חיובי במיוחד. אם אתה נמצא במדרגת המס של 10% או 15%, הם חייבים במס 0%. אם אתם האחרים, הוא חייב במס בשיעור של 15%. אין מס שכר. (אם אתה מרוויח גבוה, אתה עשוי להיות כפוף למס הכנסה מהשקעה נטו בשיעור של 3.8%) אם אתה מוכר עסק ומכסים את ההכנסות כרווחי הון לטווח ארוך, הוא מטופל בדיוק באותו אופן.
אם אתה בעל עסק קטן, עדיף לך מבחינת מס, אם תשקיע מחדש את כל ההכנסות ותבנה הון בעסק שתוכל למכור בעתיד. כל הכנסה שתרוויח מהעסק תיפגע מיידית ב- FICA תמורת 15.3% ולאחר מכן על שיעור המס שלך. אם אתה מוכר אותו, אתה מוטל רק על רווחי הון לטווח ארוך.
אם יש לך ברירה, אתה רוצה להרוויח (או להעביר הלאה) את ההכנסה שלך בסדר הזה:
- מס עיזבון - טכנית לא "הכנסה" אבל הנכסים מגבירים את בסיס המס וההעברה אינה חייבת במס עד לסכום גדול (כיום 11.4 מ"מ לאדם בשנת 2020), זאת לאחר שתנצל את מלוא היתרונות ה מבנה מס המתנה לפני שאתה עובר
- רווח הון על בית - פטור ממס על 250,000 $ הראשונים (500,000 $ לזוגות), עוד על כך בהמשך
- רווחי הון לטווח ארוך - חייבים במס בשיעורי רווח הון לטווח ארוך
- הכנסות דיבידנד מוסמכות - במס בשיעורי רווח הון לטווח ארוך
- רווחי הון לטווח קצר / הכנסה מריבית - ממוסים בשיעור המס השולי שלך אך אינם כפופים ל- FICA
- הכנסה רגילה - חייבים במס בשיעור המס השולי שלך אך בכפוף לצד העובד ב- FICA
- הכנסה לעבודה עצמית-חייבים במס בשיעור המס השולי שלך אך בכפוף למעסיק ולעובד FICA (מס עצמאי)
העשירים אמנם משלמים יותר מס אך שיעור המס שלהם עשוי להיות נמוך בהרבה. זו הסיבה שוורן באפט אמר כי הוא משלם פחות מס ממזכירו.
לדחות מסים עם 1031 מחלפות
אם חשבת שהרווח לטווח הארוך הוא סקסי, המתן עד שתשמע על 1031 חילופים.
1031 מתייחס סעיף 1031 לחוק שירות הכנסה. מה שהוא מאפשר לך לעשות הוא להימנע ממסים על רווחים כשאתה מוכר משהו אם אתה מיד (תוך 45 יום) משקיע מחדש את ממשיך לנכס דומה כחלק מ"החלפה כמוה ". המס נדחה, כך שהוא אינו פטור ממס, בדומה לא 401 (ק).
זה יכול להיות די מורכב לגבי המכניקה אבל הרעיון פשוט. ישנם כמה כללים אחרים, כמו נכס לא יכול להיות לשימוש אישי (אי אפשר להחליף את מקום המגורים העיקרי שלך), וזה לא יכול להיות מלאי, ניירות ערך (מניות, אגרות חוב, שטרות) וכו '. מס הכנסה שומר רשימה שלמה אם אתה מעוניין בכך.
RealtyMogul, א פלטפורמת מימון הון פופולרית, מרחיק לכת עד לזהות 1031 נכסים כשירים להשקעה בהם. ככל שיותר פלטפורמות השקעה יעשו זאת, אנשים רגילים יוכלו לנצל 1031 מחלפים.
חיסכון מציע גמישות
אם יש לך עלויות קבועות חודשיות של $ 1,000 ואתה מרוויח $ 1,500 בכל חודש, אין לך גמישות כלכלית. אתה לא יכול לדחות את ההכנסה בקלות. על ידי צבירת חיסכון, אתה נותן לעצמך את היכולת לשחק במשחקי חשבונאות בכסף שלך, כך שתוכל לדחות פחות מסים. תעלה את שיעור החיסכון שלך ותעלה את משחק המס שלך.
אם היית בעל עסק, זה חזק במיוחד מכיוון שיש לך כלי שעובד רגיל לא - הון עצמי. אם אין לך חסכונות, אתה צריך לקחת משכורת כי יש לך חשבונות לשלם. אם יש לך גמישות, תוכל להשקיע מחדש את ההכנסה שלך בעסק כדי לנסות לבנות הון עצמי. אתה ממיר את ההון הזה במזומן בכל פעם שאתה מוכר את העסק ואם החזקת אותו למעלה משנה, אתה משלם רווחי הון לטווח ארוך. זה חייב במס הרבה יותר טוב מההכנסה.
אגב, אם אתה מנהל עסק ויכול לשכור את הילדים שלך, כל ילד מתחת לגיל 18 שעובד אצל הוריהם לא צריך לשלם מס ביטוח לאומי או מדיקר.
אתה צריך לחסוך כמה שאתה יכול, לבנק את הכסף ולתת לו לגדול, כך שתוכל לחיות מחסכון אם מצב המס דורש זאת.
תבעו הפסדי נייר
קצירת אובדן מבאסת. אף אחד לא אוהב להודות שהם עשו טעות ואף אחד לא רוצה לממש הפסד... למעט אנשים הטובים במס.
קצירת הפסדי מס היא כאשר אתה מוכר השקעה מפסידה, תופס הפסד ממומש ומשתמש בו כדי לקזז רווחים שאתה רוצה לבנק. הבורסה תעבור באופן קבוע ירידות מאסיביות ומשקיעים מנצלים את הזמנים האלה כדי ללכוד הפסדים. השניים האחרונים היו התפוצצות הבועה Dot-com והמיתון הגדול.
כאשר אנשים עושים זאת, הם מוכרים השקעה מפסידה ומשקיעים אותה מיד במשהו דומה אך לא זהה (המכונה כלל מכירת הכביסה). אז הם עשויים למכור קרן מדד S&P 500 ולהשקיע את הכסף הזה מחדש לקרן מדד שוק הכולל. הכלל הוא שאתה לא יכול להשקיע אותו מחדש ל"נכסים דומים באופן מהותי "אבל לא ברור מה זה אומר. לא הייתי מוכר קרן מדד S&P 500 ומיד אקנה תעודת סל S&P 500, אבל מה אם היית קונה קרן מדד קטנה? אף אחד לא באמת יודע.
ההפסדים עוברים משנה לשנה, כך שתוכל לגבות הפסדים רבים ופשוט להשתמש בו כאשר אתה רוצה ללכוד רווחים. תוכל גם להשתמש ב -3,000 דולר לשנה כדי לקזז הכנסה רגילה, המהווה הטבת מס גדולה עוד יותר.
להפסיד כסף מבאס אבל זה חלק מההשקעה, אז תאבדו אותו בצורה הנכונה ותמקסמו את הטבות המס.
לעבור למדינת מס נמוכה יותר
לעתים קרובות אנו מתעלמים ממסי המדינה מכיוון שמסים פדרליים הם נושא פופולרי יותר אך מס המדינה הוא משמעותי.
ממשלות המדינה והמקומיות זקוקות למסים כדי לממן את התקציבים שלהן, אך כל מדינה מתנהגת אחרת. בחלק מהמדינות יש מס הכנסה אישי גבוה. בחלק מהמדינות יש מס מכירה גבוה. אחרים מסתמכים על ארנונה או מס עסקים.
במדינת מרילנד, אנחנו משלמים א מס הכנסה ממדינה של 2%-5.75%, מס הכנסה ממחוז האוורד של 3.2%, ו מס רכוש בסביבות 1.30%. זה מסתכם!
(למרילנד יש גם מס מכירות של 6% עם שיעור גבוה יותר של 9% על משקאות אלכוהוליים!)
כאשר מחליטים היכן לגור, וזהו דאגה נפוצה לאנשים שיש להם פרש מוקדם ולהיות בעלי גמישות זו, חשוב לבחון את כל המסים באזור.
ישנן שבע מדינות ללא מס הכנסה אישי (אלסקה, פלורידה, נבדה, דרום דקוטה, טקסס, וושינגטון וויומינג) ועוד שניים שמספרים רק על ריבית והכנסות מדיבידנד (טנסי וניו המפשייר).
ישנן חמש מדינות ללא מס מכירה ממלכתי (אלסקה, דלאוור, מונטנה, ניו המפשייר, אורגון) אך רשויות מקומיות רשאיות לגבות מס מכירה.
התורם ייעץ לקרנות ולזוכים במניות
אם אתה תורם כספים לעמותות באופן שגרתי, יש דרך טובה יותר לעשות זאת מלבד לתת כסף מזומן. (אם תבחר לתרום פריטים ולא כסף, כספים שיועצו לתורם לא יעזרו)
שתי הדרכים היעילות ביותר הן להתחיל א קרן שתומכת בתורמים ו/או לתרום זוכים במניות.
קרן שתומכת בתורם היא כמו חשבון חיסכון פילנתרופי או צדקה. אתה תורם כספים או תרומות לנכס (ניירות ערך) לקרן מתי שאתה רוצה. תרומות אלה ניתנות לניכוי מס כתרומות צדקה. לאחר מכן, מתי שתרצה, תוכל להמליץ על מענקים לעמותות האהובות עליך. בעוד שהכסף יושב בחשבון, ניתן להשקיע אותו במכשירים שונים כדי שיוכל להמשיך לצמוח.
היתרון של קרן שתומכת בתורמים היא שהתרומה שלך והענקים שלך לא מתרחשים במקביל. אם יש לך שנת הכנסה גבוהה, ייתכן שתרצה להגדיל את תרומות הצדקה שלך מכיוון שהטבת המס גבוהה יותר (אתה נמצא במדרגת מס גבוהה יותר). הקרן שלך שתומכת בתורם יכולה להמשיך ולתת מענקים על פי לוח זמנים קבוע.
הדרך השנייה היא למניות בעלות רווחים משמעותיים לא ממומשים. כאשר אתה תורם מניות מוערכות, אתה טוען לשווי השוק של המניות כתרומה לצדקה. אם היית מוכר את המניות, תצטרך לשלם רווחי הון על הרווח והצדקה תקבל פחות ממה שהיא תעשה.
כאן קורה הקסם-אתה יכול לתרום מניות לכספים שתומכים בתורם שלך. אתה יכול לתרום תרומה אחת גדולה, שעשויה להיות גדולה ממה שאתה רוצה לתת לכל צדקה אחת, ולאחר מכן מענקים מרובים לארגוני צדקה אלה. זה הגיוני במס וזה הופך את הלוגיסטיקה להרבה יותר קלה, במיוחד אם הצדקה אינה מצוידת בטיפול בתרומות של מניות.
הכנסות ביטוח (חיים) אינן חייבות במס
אם אתה, כמרוויח, מקבל תמורה מביטוח חיים, זהו לא נחשב הכנסה ואתה לא צריך לדווח עליהם. כאשר אנשי מכירות ביטוח מנצלים את הטבות המס מביטוח חיים, על זה הם מדברים.
ביטוח חיים מגיע למעשה בשני טעמים עיקריים - מונח ושלם. ביטוח חיים מונח הוא ביטוח חיים "טהור". אתה מקבל פוליסה בעלת תקופת קבע (X שנים) והטבת מוות מוגדרת ומשלמת פרמיה חודשית או שנתית. דוגמה לכך היא פוליסת ביטוח חיים לטווח של 1,000,000 $ למשך 30 שנה. אם תשלם את תשלומי הפרמיה שלך ותמות בתוך 30 השנים הקרובות, הנהנה שלך יקבל מיליון דולר פטור ממס.
ביטוח חיים שלם הוא קצת יותר מסובך כי אין פרק זמן מוגדר, הוא כיסוי לכל החיים ויש לו ערך מזומן בגלל מרכיב ההשקעה. עם כל החיים, אתה יכול להלוות נגדו (מכיוון שיש לו ערך). עדיין יש הטבת מוות, ערך המזומנים גדל בגלל רכיב ההשקעה והפרמיה לא משתנה. לרוב הוא יקר יותר מהמונחים מכיוון שאתה צובר ערך מזומן (והמונח הוא "זמני" בכך שהוא פוג תוקף לאחר תקופת ההנחה).
ביטוח חיים שלמים מציע לך את היכולת להגן על חלק מהעושר שלך ממס העיזבון. על ידי תשלום הפרמיות, אתה לוקח את הכסף ומעביר אותו לערך המזומן של כל פוליסת ביטוח החיים. אתה עדיין משלם, כיוון שלכל פוליסת החיים יהיו עמלות ומה לא, אבל סביר להניח שזה פחות מזה מס עיזבון.
(אם אתה רוצה להתעמק קצת יותר במס הארנונה, הבנת מס המתנה הוא השלב הראשון)
שמור שיאי בית טובים
כאשר אתה מוכר את מקום מגוריך העיקרי, אינך צריך לשלם 250,000 $ מרווחי הון. אם אתה נשוי, אינך צריך לשלם 500,000 $ מרווחי הון.
הרבה משקיעי נדל"ן מנצלים את הכלל הזה מכיוון שמגוריך העיקרי נקבע לפי המקום שבו התגוררת במשך שנתיים מתוך חמש השנים האחרונות. אם אתה גר במקום שניים מתוך חמש השנים האחרונות, אז זה יכול להיחשב למגורים ראשוניים. (היוצא מן הכלל היחיד לכך הוא אם ניצלת את ההפרה במס בשנתיים שקדמו למכירה)
משקיע יקנה בית שהוא מקווה להעיף, גר בו שנתיים בזמן שהם משפצים אותו ולאחר מכן ימכור אותו ברווח פטור ממס.
שמור רישומים טובים מאוד של תיקוני הבית, תחזוקה ושיפורים. תיקונים ותחזוקה אינם ניתנים לניכוי, אך שיפורים בבית. ההבדל בין תחזוקה לשיפור הוא שהשיפורים מעלים את ערך הבית שלך. תיקונים ותחזוקה הם דברים השומרים על תקינות הבית.
מחשבות אחרונות
יתכן שלא תוכל לנצל הרבה מסודות המס הללו כיום אך שמור אותם בראש שלך. יכול להיות שיגיע הזמן שהם יועילו מאוד. 🙂
באשר להיום, הנה 50 עובדות מס מהנות לעזור להסיח את דעתך!