Chiedi a GFC 031: posso ancora contribuire a un'IRA?

Con tutto il parlare di Roth IRA è facile dimenticare gli IRA tradizionali, soprattutto se non sono deducibili dalle tasse. Un Chiedi a GFC il lettore ha posto una domanda su questo argomento:

“Ho contribuito al massimo al piano 401K della mia azienda. Posso ancora contribuire a un'IRA (al netto delle tasse) anche se non otterrei alcuna agevolazione fiscale per il contributo dell'IRA? Se posso contribuire, quanto?"

Anup

Anup, sono felice che tu l'abbia chiesto! Perché questo è un argomento più importante di quanto molti credano. La risposta alla tua domanda è S, ma discutiamo dei meccanismi per farlo e poi trascorri del tempo concentrandoti sui motivi per cui dovresti.

Puoi contribuire a un'IRA anche se non è deducibile dalle tasse?

Iniziamo rivedendo le basi su tradizionale IRA contributi e sui limiti di reddito ad essi applicabili.

Innanzitutto, è importante capire che, a differenza degli IRA Roth, i limiti di reddito dell'IRS per gli IRA tradizionali si applicano solo ai deducibilità fiscale dei tradizionali contributi dell'IRA.

Ma puoi ancora versare contributi anche se superi i limiti di reddito.

Questa è la risposta alla domanda principale di Anup.

Per il 2020 puoi contribuire fino a $ 6.000 all'anno o fino a $ 7.000 all'anno se hai 50 anni o più. Inoltre, se il tuo coniuge non lavora fuori casa e non ha un piano pensionistico, puoi anche creare un coniuge IRA. Ciò ti consentirà di versare contributi corrispondenti a un'IRA tradizionale per lui o per lei, anche se non ha entrate.

Ma torniamo a quei limiti di reddito...

I limiti di reddito del 2020 per contributi fiscalmente deducibili a un IRA. tradizionale se sei coperto da un piano pensionistico del datore di lavoro sono:

Se sei non è coperto da un piano pensionistico del datore di lavoro, ma il tuo coniuge è, puoi usufruire di una detrazione per un'IRA tradizionale fino ai seguenti limiti di reddito:

• Deposito sposato congiuntamente – interamente deducibile fino a $ 196.000; eliminato gradualmente tra $ 196.000 e $ 206.000; non consentito a $ 206.000 e oltre
• Archiviazione sposata separatamente – deduzione gradualmente eliminata tra 0 e $ 10.000; non consentito a $ 10.000 e oltre

Ancora una volta, puoi ancora dare un contributo a un'IRA tradizionale anche se superi questi livelli di reddito.

Il contributo sarà comunque non essere fiscalmente deducibile. Ma ciò non significa che non dovresti dare comunque un contributo.

In effetti, è un'ottima strategia per una serie di motivi...

Diversificazione degli investimenti per la pensione

Avere un'IRA, oltre a un piano sponsorizzato dal datore di lavoro, è un ottimo modo per diversifica i tuoi investimenti previdenziali. Come minimo, ti consentirà di avere più di un piano pensionistico, il che dovrebbe aumentare i tipi di investimenti che hai.

Ciò è particolarmente importante poiché molti piani dei datori di lavoro limitano le tue opzioni di investimento. Ad esempio, possono darti una scelta tra una manciata di fondi comuni di investimento e azioni della società.

Ma con un IRA autodiretto, puoi letteralmente avere opzioni di investimento illimitate. L'IRA ti darà la possibilità di investire in beni che non puoi detenere nel tuo piano datore di lavoro.

Diversificazione fiscale in pensione

Un'IRA non deducibile può fornirti una certa quantità di reddito esentasse in pensione. Il reddito da investimento che guadagni nel piano sarà fiscalmente differito e sarà quindi tassabile quando inizierai a prendere le distribuzioni. Ma poiché i tuoi contributi non erano deducibili dalle tasse, rappresenteranno distribuzioni esentasse in pensione.

Ad esempio, supponiamo che tu contribuisca con $ 6.000 a un'IRA non deducibile ogni anno per 10 anni. Alla fine di quel periodo, il conto vale $ 100.000, composto da $ 60.000 di contributi e $ 40.000 di reddito da investimento.

Se dovessi ritirare $ 10.000 all'anno in pensione, $ 4.000 sarebbero reddito imponibile, ma $ 6.000 - che rappresentano i tuoi contributi non deducibili pro rata - saranno esenti da tasse.

Questa strategia ti fornirà almeno un reddito in pensione che non sarà tassabile. Questa è la diversificazione fiscale in pensione.

Rendi ancora più grande il tuo portafoglio per la pensione

Puoi risparmiare fino a $ 19.500 all'anno in un piano 401 (k) per il 2020. Ma se risparmi anche altri $ 6.000 in un'IRA, avrai $ 25.500 che andranno in pensione ogni anno. Se sei in una posizione che puoi permetterti di dare tali contributi, può davvero sovraccaricare la tua pianificazione della pensione. Potrebbe anche aprire la prospettiva del pensionamento anticipato.

Guardando da un'altra direzione, la strategia offre anche l'opportunità di aumentare il risparmio previdenziale se hai più di 50 anni e non hai molto risparmiato. Questo perché sia ​​401 (k) se IRA hanno una disposizione di "recupero". A 50 anni o più, i contributi 401 (k) possono arrivare fino a $ 26.000 all'anno. I contributi dell'IRA possono arrivare fino a $ 7.000.

Se Anup ha 50 anni o più, può risparmiare fino a $ 33.000 all'anno – $ 26.000 + $ 7.000 – verso il pensionamento. Questo tipo di risparmio può creare un piano pensionistico in un batter d'occhio.

Preparare il terreno per una conversione dell'IRA Roth con tasse più basse

Questo è un altro motivo sottovalutato per fare contributi non deducibili a un'IRA tradizionale. Gli IRA Roth offrono l'opportunità di avere un reddito esentasse in pensione. Sono finanziati con contributi non deducibili e i guadagni si accumulano su base fiscale differita. Ma quando compirai 59 anni e mezzo, e se hai avuto il tuo Roth IRA per almeno cinque anni, puoi prendere le distribuzioni sia dei tuoi contributi che dei guadagni degli investimenti completamente esentasse.

Il vantaggio esentasse è il motivo per cui così tante persone lo fanno Conversioni Roth IRA. Questo è il processo di conversione di altri piani pensionistici - 401 (k) s, 403 (b) s, 457 e IRA tradizionali - in Roth IRA. Così facendo, tu convertire altri risparmi pensionistici che produrrebbero distribuzioni tassabili in pensione, al Roth IRA, che fornirà esentasse distribuzioni.

Il rovescio della medaglia è che quando fai una conversione Roth, devi pagare l'imposta sul reddito sull'importo dei risparmi per la pensione che è stato convertito.

Ma l'eccezione è se hai versato contributi al netto delle imposte, come quelli fatti a un'IRA tradizionale non deducibile. Poiché non è stata effettuata alcuna detrazione fiscale sui contributi, non vi sarà alcuna imposta sul reddito dovuta su quella parte della conversione.

Diamo un'altra occhiata all'esempio precedente, di un'IRA tradizionale da $ 100.000 che comprende $ 55.000 di contributi non deducibili e $ 45.000 di reddito da investimento accumulato.

Se dovessi fare una conversione Roth su quel conto, solo i $ 45.000 che costituiscono la parte di investimento accumulata saranno soggetti all'imposta sul reddito. Non ci saranno conseguenze fiscali sui $ 55.000 in contributi non deducibili.

Se tu fossi nella fascia fiscale federale del 25% e convertissi $ 100.000 in beni pensionistici in un Roth IRA, dovresti pagare $ 25.000 in imposta federale sul reddito. Ma se quel piano include contributi non deducibili di $ 55.000, il morso fiscale sarebbe di soli $ 11.250 ($ 45.000 X 25%).

Altrettanto importante, se l'intero $ 100.000 fosse tassabile, probabilmente ti spingerebbe anche in una fascia fiscale più elevata, con conseguente onere fiscale ancora maggiore. Ciò sarà meno probabile che accada con un IRA tradizionale che include contributi non deducibili.

Quindi, in un modo reale, la creazione di un'IRA tradizionale con contributi non deducibili pone davvero le basi per una conversione dell'IRA Roth a tasse inferiori.

Ma aspetta: potresti essere in grado di fare contributi diretti a Roth IRA!

Questa strategia non faceva parte della domanda di Anup, ma potrebbe essere importante per Anup o per altri lettori che si trovano in questa situazione. Cioè, anche se superi i limiti di reddito per i contributi IRA tradizionali deducibili, potresti comunque essere in grado di versare contributi Roth IRA.

Come mai?

C'è una "finestra" nei limiti di reddito tra i contributi IRA tradizionali deducibili e i contributi Roth IRA.

Considera quanto segue...

Il Limiti di reddito Roth IRA per il 2020 sono:

• Deposito sposato congiuntamente – completamente consentito fino a $ 196.000; eliminare gradualmente tra $ 196.000 e $ 206.000; non consentito a $ 206.000 e oltre.
• Single, capofamiglia o sposato che presenta separatamente ma NON vivi con il tuo coniuge – completamente consentito fino a $ 124.000; eliminato gradualmente tra $ 124.000 e $ 139.000; non consentito a $ 139.000 e oltre.
• Dichiarazione di matrimonio separata, ma vivi con il tuo coniuge – eliminato gradualmente da $ 0 a $ 10.000; non consentito a $ 10.000 e oltre.

Nota se sei sposato con una dichiarazione congiunta, puoi dare un contributo Roth IRA fino a un reddito compreso tra $ 196.000 e $ 206.000. Ma puoi fare un franchigia contributo IRA tradizionale a un livello di reddito compreso tra $ 104.000 e $ 124.000, se sei sposato e sei coperto da un piano pensionistico del datore di lavoro.

Vedi dove sto andando con questo? Se il tuo reddito è superiore a $ 124.000 e non puoi più effettuare un contributo IRA tradizionale deducibile dalle tasse, puoi comunque effettuare un contributo Roth IRA se il tuo reddito non supera $ 196.000.

Quindi diciamo che Anup sta guadagnando $ 160.000. Dal momento che è coperto da un piano 401 (k) al lavoro, può ancora dare un contributo a un'IRA tradizionale, ma non sarà deducibile dalle tasse.

Può decidere invece di dare un contributo Roth IRA.

Perché dovrebbe farlo? Bene, per cominciare, a quel livello di reddito, né un contributo a un IRA tradizionale né un Roth IRA saranno deducibili dalle tasse. Ed entrambi consentiranno l'accumulo di reddito da investimenti fiscalmente differito. Ma la differenza è che con il Roth IRA, Anup avrà diritto a prelievi esentasse in pensione.

Anup, se ti trovi in ​​quel limite di reddito "via di mezzo" tra un contributo IRA tradizionale deducibile dalle tasse e un contributo Roth IRA, dovresti invece dare un contributo al Roth IRA.

Ciò eviterà anche la necessità di eseguire una costosa conversione Roth IRA in un secondo momento.

Grazie Anup, questa era un'ottima domanda! Ci dà la possibilità di dare un'occhiata a qualcosa che sembra semplice in superficie, ma ha un grande potenziale per opzioni migliori se lo consideri da tutti gli angoli!

Ci sono molti posti per iniziare a contribuire a un'IRA. Se stai cercando un Roth IRA, in particolare, ecco i migliori opzioni Roth IRA oggi.