I miei clienti del baby boom stanno finalmente iniziando a comprendere il concetto dei vantaggi esentasse del Roth IRA. Tanto che vogliono assicurarsi che i loro figli avviino un Roth IRA e, in alcuni casi, anche i loro nipoti.
Avevo anche un nonno che voleva istituire un Roth IRA per suo nipote di 5 anni. Anche se dare ai tuoi figli il vantaggio del risparmio esentasse sembra dolce, ci sono alcune regole chiave quando si tratta di Roth IRA per i minori.
Ecco cosa devi sapere su come i tuoi figli possono godere di denaro esentasse. Assicurati di controllare il resto del Roth IRA regole.
Roth IRA per i minorenni
Sorprendentemente, non esiste un requisito di età minima per aprire un Roth IRA. L'unico requisito è che il bambino abbia "guadagnato reddito". Cosa definisce il reddito da lavoro? Secondo il sito web IRS.gov:
Il reddito da lavoro comprende tutto il reddito imponibile e la retribuzione che ottieni lavorando. Ci sono due modi per ottenere un reddito da lavoro: lavori per qualcuno che ti paga o lavori in un'azienda che possiedi.
Conta un percorso cartaceo? Certo che si può. E le faccende domestiche? Questa è una zona grigia, ma la maggior parte degli esperti fiscali tende a no. (Assicurati di chiedere sempre al tuo commercialista). E gli attori bambini? Assolutamente. Penso che questo significhi che tutti gli 8 figli di John e Kate più 8 potrebbero avviare un Roth IRA. Spero solo che abbiano un buon consulente finanziario 🙂
Un altro elemento da notare è che il bambino potrà contribuire a un Roth solo quanto guadagna. I limiti del 2015 sono $ 5.000, ma se il bambino guadagna solo $ 2.000 all'anno, è tutto ciò che potrà mettere.
Di chi è il proprietario?
A seconda di dove vai per aprire il Roth IRA, potrebbero esserci requisiti diversi. Quando lavoravo per la mia azienda precedente, avevo un cliente il cui figlio di 16 anni che lavorava voleva avviare una Roth IRA. La mia ditta l'ha permesso, ma il padre ha dovuto firmare per lui. Una volta che il bambino compie 18 anni, il Roth IRA è ufficialmente suo. (Ne parleremo di più tra poco).
Svantaggi di Roth IRA's for Kids
Difficile credere che ci siano degli svantaggi nel denaro esentasse, ma ce n'è uno. L'unico inconveniente per l'apertura di un Roth IRA a nome di un minore è che la proprietà del conto passa al bambino quando raggiunge la maturità.
Ciò significa che all'età di 18 anni, il bambino (ora adulto) può fare con i soldi quello che vuole. Lascerò che la tua immaginazione prenda il sopravvento su cosa farebbe un anno diciottenne con una manna di soldi.
Puoi semplicemente aprire un Roth IRA per il bambino?
Dopo aver finanziato le loro esigenze di pensione, molti desiderano trasferire ciò che rimane ai loro eredi. Ma per alcuni, desiderano che potessimo avere un po' di controllo quando i loro eredi potrebbero ottenere i soldi. Una volta ho avuto un lettore che voleva sapere come poteva dare a suo nipote il beneficio esentasse del Roth IRA. Secondo me, questo è un nonno fantastico.
Il lettore aveva circa 60 anni e voleva aprire un Roth IRA per suo nipote di cinque anni. Voleva dare un contributo di $ 1.000 in un Roth IRA pensando che il nipote non sarebbe stato in grado di farlo toccare i soldi fino all'età di 60 anni, e poi potrebbe beneficiare della crescita esentasse che il Roth IRA fornisce.
Giusto per darti un'idea, se $ 1.000 dovessero guadagnare in media l'8% in un investimento simile a un'azione nel corso di 55 anni, crescerebbero fino a circa $101,000. Il nipote avrebbe quindi circa $ 100.000 di denaro esentasse che lo aspettavano al momento della pensione. (Almeno questo è quello che sperava il nonno).
Anche se apprezzo la tattica che il nonno stava cercando di mettere in atto, abbiamo un piccolo problema. Dal momento che il nipote non ha alcun reddito da lavoro, non sarebbe in grado di avviare un Roth IRA. Peccato.
Strategia diversa
Dopo che il tentativo iniziale di trasmettere al nipote non ha funzionato, ha chiesto un approccio diverso. Voleva sapere se poteva aprire un Roth IRA per se stesso e poi fare del nipote l'unico beneficiario. Pensando ancora che il nipote non poteva toccare i soldi fino all'età di 60 anni.
Sfortunatamente, in tale scenario, quando il nonno muore, il nipote erediterà il conto e avrebbe accesso immediato al denaro e non dovrebbe aspettare fino all'età di 60 anni. Inoltre, il nipote sarebbe tenuto a sottoscrivere le distribuzioni minime richieste come beneficiario non coniugale. Sfortunatamente, anche quell'idea non ha funzionato. (Il nonno stava ancora lavorando in questo momento. Se non lo fosse e non avesse un reddito, non sarebbe in grado di aprire un Roth.)
Un'altra possibilità
Se il nonno avesse aspettato che il nipote avesse effettivamente il reddito guadagnato, avrebbe potuto aprire un Roth IRA a nome del bambino. L'unico inconveniente è che il bambino avrebbe accesso ai fondi e potrebbe ritirarli in qualsiasi momento eventualmente soggetti a tasse e sanzioni. Ma se il bambino è stato educato sul beneficio esentasse che lo aspettava al momento della pensione, allora i desideri del nonno possono essere realizzati.
Dove aprire un conto
Come puoi vedere, se conosci le regole, i tuoi figli potevo beneficiare del Roth IRA prima possibile. Quando tuo figlio inizia a ricevere un reddito da lavoro, spiega i vantaggi del Roth IRA e rendilo entusiasta. Puoi persino aiutarli a iniziare.
Le opinioni espresse in questo materiale sono solo a scopo informativo generale e non intendono fornire consigli o raccomandazioni specifici per qualsiasi individuo. Queste informazioni non intendono sostituire una consulenza fiscale, legale o di investimento specifica e personalizzata. Ti suggeriamo di discutere i tuoi problemi fiscali specifici con un consulente fiscale o legale qualificato.
Jeff Rose, CFP® è un Certified Financial Planner™, fondatore di Buoni centesimi finanziari, e autore del libro di finanza personale Soldier of Finance. Jeff è un veterano di combattimento iracheno e ha servito 9 anni nella Guardia Nazionale dell'Esercito. Il suo lavoro è regolarmente presentato su Forbes, Business Insider, Inc.com e Entrepreneur.
Chrisdice
Mia figlia di 14 anni ha lavorato part-time per il datore di lavoro di mia moglie 40 ore in totale, guadagnando $ 600. Non c'è documentazione tranne che la società che presumo abbia un'immagine dell'assegno incassato. Come posso documentare ulteriormente? Devono emetterle un 1099? Deve presentare le tasse nonostante non possieda nulla?
Voglio aprire un'IRA per lei e ogni volta che lavora in questo modo, metto i miei soldi sul conto pari ai suoi guadagni.
angelo giammalvadice
Come faccio a mostrare i lavori di mio figlio di 10 anni per aprire un custode Roth ira
Elaine Capunodice
ciao Jeff,
Mio figlio di 16 anni lavora per la mia azienda e ottiene un W2. Guadagna $ 4800 all'anno. Hai detto che qualsiasi società di brokeraggio gli permetterà di aprire un'IRA purché abbia guadagnato un reddito. Ho controllato Vanguard e Schwab e richiedono che il titolare del conto abbia 18 anni, dicendo che è troppo giovane per aprire un conto e lo indirizza al 529 che aveva già. Conosci aziende specifiche che permetteranno a qualcuno come lui di scrivere un'IRA? Grazie.
Rosadice
ciao Jeff,
I miei ragazzi di 17 anni vorrebbero avviare un Roth IRA. Hanno guadagnato ma non hanno ancora presentato la dichiarazione dei redditi. Devono aspettare fino a quando non hanno presentato una dichiarazione o possono configurarla ora e presentare una dichiarazione l'anno prossimo? Non hanno ancora avuto abbastanza entrate per presentare la domanda.
Grazie in anticipo,
Rosa
Dennis Goggindice
ciao Jeff,
Posso aprire un Roth IRA per mio figlio senza presentare una dichiarazione dei redditi per loro? Ad esempio, hanno guadagnato $ 2.000 in contanti nel 2016 per il reddito di babysitter all'età di 10 anni, quindi non sono stati tenuti a presentare la domanda. Devo segnalare questo denaro all'IRS per aprire un Roth IRA?
Posso ancora rivendicarli come dipendenti dalla dichiarazione dei redditi insieme all'apertura di un Roth IRA?
Grazie!
Deedice
Ho visto persone che lasciano la pensione alla loro fiducia a beneficio del loro figlio o nipote. La fiducia impone che non possano prelevare più dell'RMD annuale e determina se il conto può essere erogato al beneficiario una volta raggiunta un'età specifica. Ciò richiede che il trustee presenti una dichiarazione dei redditi ogni anno poiché il trust è diventato irrevocabile dopo il passaggio del Concedente ed è identificato da un codice fiscale. Tuttavia, il vantaggio è che consente al genitore/nonno di dirigere la distribuzione dei beni oltre la loro vita. Inoltre, per le aziende come quella con cui lavoro, la maggior parte dei software non è abbastanza intelligente da eseguire i calcoli per l'RMD annuale, quindi deve essere eseguita manualmente, il che lascia spazio a errori. È una buona idea controllare due volte questa cifra prima di elaborarla annualmente.
Mark Fuhrdice
Esiste un veicolo (diverso da un Roth) in cui un nonno può aprire una sorta di conto pensionistico per un bambino con reddito da lavoro scarso o nullo?
Jaydice
Jeff
Se i miei figli ottengono un 1099 sugli investimenti, questo importo può essere versato in Roth IRA? Dovrei effettivamente prelevare i soldi da quei conti e metterli nella Roth IRA? O potremmo usare altri contanti?
Jay
Alexdice
Ciao, abbiamo due bambini di 5 anni, ho aperto due conti universitari prepagati di 4 anni e 2 529 il primo mese dopo la nascita.
La mia domanda è, come posso mostrare l'occupazione per aprire 2 IRA che possono contribuire e posso eguagliare il loro contributo?
Come faccio a fare questo?
Alex
Mikedice
Per quanto riguarda l'assunzione dei tuoi figli in modo da poter contribuire all'IRA una volta, dovresti considerare che il loro datore di lavoro (genitore) deve trattenere le tasse sul lavoro (almeno FICA e Medicare) e pagare la posizione del datore di lavoro. In alternativa i genitori potrebbero emettere un 1099 e lasciare che il bambino paghi le tasse sul lavoro. Assumere tuo figlio per fare le faccende in realtà costerebbe soldi a un genitore, tuttavia se un genitore assumesse un bambino nella loro attività, l'azienda otterrebbe una detrazione per il pagamento, quindi questa è un'ottima opzione.
Kevindice
Mio figlio ha 18 anni e quest'anno ha guadagnato $ 3k. Voglio aprire un Roth IRA per lui. Di solito non presenterei una dichiarazione dei redditi per lui, dal momento che il suo reddito da lavoro è inferiore all'importo richiesto. La mia domanda è: devo presentare una dichiarazione dei redditi per lui se voglio aprire il Roth per lui?
Grazie
Kevin
Tomdice
Ciao Jeff,
Se un bambino (2 anni) guadagna denaro ($ 100) per la partecipazione a uno studio di ricerca, quel denaro può essere trattato come reddito da lavoro ai fini della creazione di un Roth IRA per un importo di $ 100? L'organizzazione di ricerca NON ha emesso un 1099-MISC perché l'importo scende al di sotto della soglia di $ 600. Tutto quello che ho è il consenso informato per la partecipazione allo studio e i moduli per l'esborso in denaro.
Grazie,
Tom
Daviddice
Forse questo problema può essere affrontato in modo leggermente diverso. Se il nonno/genitore volesse fare un accordo con il bambino che il 100% dei suoi guadagni andrà in una Roth e che il nonno/genitore regalerebbe l'importo contribuito al bambino. A questo punto puoi essere creativo su come realizzare i guadagni imponibili ufficiali.
Dimitridice
Ciao Jeff,
Potresti dirmi chi era il tuo precedente datore di lavoro che ha offerto/permesso l'IRA? Voglio che mio fratello ne apra uno per suo figlio.
Inoltre, sotto l'intestazione "Strategia diversa" si menziona RMD per il beneficiario. Non ho mai sentito parlare di RMD per Roths.
Grazie per l'ottimo articolo.
Natashadice
Ciao Jeff, fantastico per aver trovato la tua offerta e informazioni utili. Voglio aprire Roth IRA per mio figlio di 17 anni. Ho la mia attività e lei era sul libro paga della mia compagnia 3 anni fa per meno di un anno. Poi il commercialista ha consigliato di rimuoverlo dal libro paga, ma continua a lavorare per me per un po' di soldi. Posso ancora aprire Roth IRA per lui su quel reddito che ha guadagnato ufficialmente 3 anni fa? e quale percentuale del suo stipendio posso mettere su Roth IRA per lui? Grazie, Natasha
jimdice
Ipoteticamente parlando, se io e mia moglie dovessimo possedere un'impresa e assumere i nostri figli con uno stipendio mensile, diciamo, di $ 100, potremmo pagarli sotto forma di Roth IRA? Ad esempio, vivendo in un ranch, abbiamo una piccola impresa che vende animali da fattoria. Posso assumere mio figlio di 5 anni per fare un lavoro part-time per questi vantaggi?