Le tasse sono complicate.
Loro non sono difficile, sono complicati.
Sono complicati nello stesso modo in cui sono complicati i vecchi sistemi informatici. Come sviluppatore di software, non è raro che tu aggiorni il vecchio codice per eseguire nuove funzioni. Quello che succede spesso, specialmente in sistemi mal progettati, è che aggiorni semplicemente il codice. Non si riprogetta il sistema, noto come refactoring, con la nuova funzionalità: lo si aggiunge semplicemente al sistema esistente.
Come ci si aspetterebbe, nel corso di molti anni, i sistemi costruiti in questo modo non funzionano in modo altrettanto efficiente.
Il più recente Tax Cuts and Jobs Act, firmato lo scorso anno, ha modificato l'Internal Revenue Code of 1986. Sono passati più di tre decenni!
Ma ehi – non è né qui né là – perché oggi voglio parlare di tasse stimate. E le tasse stimate sono spesso considerate questo sistema complesso in cui devi fare le cose in modo perfetto o ti metti nei guai.
Non è complicato e ti spiego esattamente come funzionano.
Sommario
- Cosa sono le tasse stimate?
- Che cos'è la regola dell'approdo sicuro?
- Stima delle scadenze fiscali per l'anno fiscale 2021
- Domande comuni sul pagamento delle imposte stimate
- Come posso pagare le tasse stimate trimestralmente all'IRS?
- E se volessi calcolare esattamente quello che devo?
- Devi pagare in parti uguali?
- E se non paghi?
Cosa sono le tasse stimate?
Il nostro codice fiscale richiede che tu paghi le tasse mentre guadagni reddito.
Se sei un dipendente W-2, il tuo datore di lavoro trattiene le tasse da ogni busta paga. Questo è basato su ciò che inserisci su a Forma W-4.
Alla fine dell'anno, compili la tua dichiarazione dei redditi, stabilisci la tua effettiva passività fiscale e paghi la differenza o ottieni un rimborso fiscale. Facile vero?
Se guadagni un reddito al di fuori di un lavoro che trattiene le tasse, dovresti pagare le tasse stimate ogni trimestre in base ai tuoi guadagni. L'idea è che questi pagamenti trimestrali stimati saranno abbastanza vicini alla ritenuta.
C'è però un'eccezione, nota come la regola del porto sicuro.
Che cos'è la regola dell'approdo sicuro?
L'IRS sa che le persone che non svolgono un lavoro tradizionale W-2 potrebbero avere reddito irregolare. Quindi offrono un piccolo margine di manovra e non ti puniranno se sei un po' basso.
La regola dell'approdo sicuro stimato ha tre parti:
- Se prevedi di dover pagare meno di $ 1.000 dopo aver sottratto la tua trattenuta, sei al sicuro.
- Se paghi il 100% del tuo debito fiscale per l'anno precedente tramite pagamenti fiscali trimestrali stimati, sei al sicuro. Se tuo reddito lordo rettificato per l'anno è superiore a $ 150.000, quindi è del 110%.
- Se paghi entro il 90% della tua responsabilità effettiva per l'anno in corso, sei al sicuro.
Quindi si aspettano che tu sia vicino (o sopra) e non ti penalizzerà se non lo fai esattamente nel modo giusto.
Il tuo stato avrà anche regole di pagamento delle tasse stimate che potrebbero differire dalle regole federali.
Stima delle scadenze fiscali per l'anno fiscale 2021
I pagamenti delle imposte stimati sono dovuti su base trimestrale. E quelle date sono più o meno le stesse ogni anno: il 15 aprile, giugno, settembre e il gennaio successivo.
Di tanto in tanto il giorno effettivo scorre, a causa delle festività e dei fine settimana.
Per il 2021 le date sono:
| Trimestre | Scadenza |
|---|---|
| 2021 Primo Trimestre | 15 aprile 2021 |
| 2021 Secondo trimestre | 15 giugno 2021 |
| Terzo trimestre 2021: | 15 settembre 2021 |
| 2021 Quarto trimestre | 15 gennaio 2022* |
Domande comuni sul pagamento delle imposte stimate
Come posso pagare le tasse stimate trimestralmente all'IRS?
Se vuoi effettuare il pagamento online, ce ne sono diversi opzioni sul sito web dell'IRS per pagare le tasse. Uno dei più comuni è utilizzare il sistema elettronico di pagamento delle tasse federali per effettuare i pagamenti, ma ciò richiede la creazione di un altro account che dovrai gestire.
Personalmente, pago solo tramite posta perché poi ho un assegno annullato come mio record. È come l'ho fatto per anni, quindi non ho mai sentito il bisogno di cambiarlo. Puoi iniziare scaricando Modulo 1040-ES e i buoni di pagamento sono a pagina 11.
Il luogo in cui invii il pagamento dipende da dove vivi, proprio come dove invii la tua dichiarazione dei redditi (ehi, file elettronico! ottieni il rimborso delle tasse più velocemente!).
- Alabama – Agenzia delle Entrate, P.O. Casella 931100, Louisville, KY 40293-1100
- Alaska – Agenzia delle Entrate, P.O. Casella 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- Arizona – Agenzia delle Entrate, P.O. Casella 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- Arkansas – Agenzia delle Entrate, P.O. Scatola 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- California – Agenzia delle Entrate, P.O. Casella 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- Colorado – Agenzia delle Entrate, P.O. Casella 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- Connecticut – Agenzia delle Entrate P.O. Casella 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Delaware – Agenzia delle Entrate P.O. Casella 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Florida – Agenzia delle Entrate, P.O. Casella 1300, Charlotte, NC 28201-1300
- Georgia – Agenzia delle Entrate, P.O. Casella 931100, Louisville, KY 40293-1100
- Hawaii – Agenzia delle Entrate, P.O. Casella 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- Idaho – Agenzia delle Entrate, P.O. Casella 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- Illinois – Agenzia delle Entrate, P.O. Scatola 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Indiana – Agenzia delle Entrate, P.O. Scatola 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Iowa – Agenzia delle Entrate, P.O. Scatola 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Kansas – Agenzia delle Entrate, P.O. Scatola 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Kentucky – Agenzia delle Entrate, P.O. Casella 931100, Louisville, KY 40293-1100
- Louisiana – Agenzia delle Entrate, P.O. Casella 1300, Charlotte, NC 28201-1300
- Maine – Agenzia delle Entrate P.O. Casella 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Maryland – Agenzia delle Entrate P.O. Casella 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Massachusetts – Agenzia delle Entrate P.O. Casella 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Michigan – Agenzia delle Entrate, P.O. Scatola 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Minnesota – Agenzia delle Entrate, P.O. Scatola 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Mississippi – Agenzia delle Entrate, P.O. Casella 1300, Charlotte, NC 28201-1300
- Missouri – Agenzia delle Entrate P.O. Casella 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Montana – Agenzia delle Entrate, P.O. Scatola 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Nebraska – Agenzia delle Entrate, P.O. Scatola 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Nevada – Agenzia delle Entrate, P.O. Casella 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- New Hampshire – Agenzia delle Entrate P.O. Casella 37007 Hartford, CT 06176-7007
- New Jersey – Agenzia delle Entrate, P.O. Casella 931100, Louisville, KY 40293-1100
- Nuovo Messico – Agenzia delle Entrate, P.O. Casella 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- New York – Agenzia delle Entrate P.O. Casella 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Carolina del Nord – Agenzia delle Entrate, P.O. Casella 931100, Louisville, KY 40293-1100
- Nord Dakota – Agenzia delle Entrate, P.O. Scatola 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Ohio – Agenzia delle Entrate, P.O. Scatola 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Oklahoma – Agenzia delle Entrate, P.O. Scatola 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Oregon – Agenzia delle Entrate, P.O. Casella 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- Pennsylvania – Agenzia delle Entrate P.O. Casella 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Rhode Island – Agenzia delle Entrate P.O. Casella 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Carolina del Sud – Agenzia delle Entrate, P.O. Casella 931100, Louisville, KY 40293-1100
- Sud Dakota – Agenzia delle Entrate, P.O. Scatola 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Tennessee – Agenzia delle Entrate, P.O. Casella 931100, Louisville, KY 40293-1100
- Texas – Agenzia delle Entrate, P.O. Casella 1300, Charlotte, NC 28201-1300
- Utah – Agenzia delle Entrate, P.O. Casella 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- Vermont – Agenzia delle Entrate P.O. Casella 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Virginia – Agenzia delle Entrate, P.O. Casella 931100, Louisville, KY 40293-1100
- Washington – Agenzia delle Entrate, P.O. Casella 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- Virginia dell'ovest – Agenzia delle Entrate P.O. Casella 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Wisconsin – Agenzia delle Entrate, P.O. Scatola 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Wyoming – Agenzia delle Entrate, P.O. Casella 510000, San Francisco, CA 94151-5100
Se hai bisogno di parlare con qualcuno dell'IRS, ecco come raggiungere una persona dal vivo all'IRS.
E se volessi calcolare? Esattamente cosa devo?
Se sei un lavoratore autonomo, ci sono due parti per calcolare quanto devi pagare. Il primo riguarda l'imposta sul lavoro autonomo. Le tasse sul lavoro autonomo aggiungono una ruga quando si calcola ciò che si deve, ma l'IRS può aiutare.
L'IRS ha un foglio di lavoro incluso nel Pacchetto modulo 1040-ES che puoi utilizzare per calcolarlo meglio in base al tuo reddito atteso:
Quella stessa cartella di lavoro ha un programma di aliquote fiscali che puoi utilizzare per calcolare le tasse che potresti dover pagare. Usalo per calcolare i tuoi pagamenti stimati e probabilmente rientrerai nella regola del porto sicuro del 90%.
Successivamente, dovrai controllare la pagina 8 del documento per il foglio di lavoro fiscale stimato, che si basa sul tuo reddito e scaglione fiscale per calcolare le tasse dovute:
Devi pagare in parti uguali?
Generalmente sì, ma va bene se alcuni sono più grandi di altri a causa di entrate irregolari. La maggior parte delle persone calcola l'importo del porto sicuro, aggiunge una regola di oscillazione, divide per quattro e paga tale importo. È più facile calcolare in questo modo ed è altrettanto sicuro da un punto di vista fiscale, assicurati di tenere abbastanza da parte nel caso in cui tu abbia un buon anno e ne debba di più ad aprile.
Inoltre, per l'ultimo pagamento di gennaio, non è necessario effettuarlo se si presenta la dichiarazione dei redditi entro il 31 gennaio.
E se non paghi?
Se non paghi abbastanza, l'IRS valuterà una penale per mancato pagamento. Dovrai solo le tasse più un po 'per la sanzione.
E prima di andare, ecco qui 50 divertenti fatti fiscali per mettere un sorriso sul tuo viso.