Con la maggior parte delle persone che passano attraverso diversi datori di lavoro durante la loro carriera, è abbastanza comune per loro lasciare dietro di sé una scia di conti pensionistici sponsorizzati dal datore di lavoro.
Sebbene sia possibile lasciare che ciascuno di questi account continui a crescere da solo, questa è raramente l'opzione migliore per le tue finanze. In effetti, faresti quasi sempre molto meglio a portare con te i tuoi vecchi conti pensionistici, inclusi i piani 403 (b).
Fortunatamente, non è così difficile o dispendioso in termini di tempo trasferire il tuo 403 (b) in un nuovo account che puoi monitorare da solo. Una volta che hai lasciato un datore di lavoro, hai diverse opzioni per trasferire i tuoi fondi 403 (b) in un altro tipo di conto pensionistico come un tradizionale IRA o un Roth IRA.
Cos'è 403(B)?
Quando parli con qualcuno che ha un 403 (b), è abbastanza comune per loro non capire che tipo di conto pensionistico detengono effettivamente. In effetti, quando gli viene chiesto, di solito lo chiamano il loro "protetto dalle tasse". rendita”.
Ciò è principalmente dovuto al fatto che, quando sono stati inizialmente adottati 403 (b), le compagnie di assicurazione sono state le prime a mettere piede nella porta. A causa di questo fatto, la maggior parte delle persone che avevano un 403 (b) aveva una rendita che era al riparo dalle tasse.
Tuttavia, non è sempre così in questi giorni. Mentre all'inizio le rendite protette dalle tasse erano popolari, scoprirai che molte altre società di investimento prendono parte ai moderni piani 403 (b).
In effetti, i piani 403 (b) e gli investimenti che detengono sono estremamente diversi. Pertanto, anche la definizione di questo tipo di account è abbastanza varia e ampia. Secondo il Agenzia delle Entrate, 403(b) i piani possono essere descritti come segue:
Un piano 403 (b), noto anche come piano di rendite protette dalle tasse (TSA), è un piano pensionistico per alcuni dipendenti delle scuole pubbliche, dipendenti di alcune organizzazioni esenti da imposte e alcuni ministri.
Gli account individuali in un piano 403(b) possono essere di uno dei seguenti tipi.
- Un contratto di rendita, che è un contratto fornito attraverso una compagnia di assicurazioni.
- Un conto di custodia, che è un conto investito in fondi comuni di investimento.
- Un conto per la pensione creato per i dipendenti della chiesa. In generale, i conti di reddito da pensione possono investire in rendite o fondi comuni di investimento.
Come puoi vedere, i piani 403(b) possono assumere una forma o una configurazione diversa a seconda di dove vengono offerti e del tipo di selezioni scelte dall'amministratore del piano.
Il fattore più importante da ricordare, tuttavia, è che i piani 403 (b) sono trattati in modo molto simile ai piani 401 (k) sponsorizzati dal datore di lavoro nel mondo reale. Prima di tutto, entrambi i tipi di piani sono finanziati con dollari al lordo delle tasse, consentendo agli investimenti di crescere su base fiscale differita fino alla pensione.
In secondo luogo, un piano 403(b) offre lo stesso contributo massimo annuo dei piani 401(k), che è $ 19.500 per 2021 se hai meno di 50 anni. Se hai più di 50 anni, puoi versare ulteriori $ 6.500 in contributi nel 2016 con il cosiddetto "contributo di recupero".
Vantaggi dell'utilizzo di un 403 (B)
Se ti viene offerto un piano 403 (b) dal tuo datore di lavoro, è quasi sempre un'idea intelligente iniziare a versare contributi. In effetti, i piani 403 (b) offrono diversi vantaggi distinti, alcuni dei quali sono simili a quelli offerti dai piani 401 (k) basati sul datore di lavoro. Ecco alcuni dei maggiori vantaggi che otterrai dall'utilizzo di un 403 (b):
I contributi vengono versati al lordo delle imposte, il che può ridurre il reddito imponibile. Proprio come i contributi che potresti aver fatto a un piano 401 (k) sponsorizzato dal datore di lavoro, il denaro che depositi in un 403 (b) è al lordo delle tasse. Pertanto, i contributi che fai annualmente possono ridurre il tuo reddito imponibile e aiutarti a risparmiare sulla bolletta fiscale annuale.
I tuoi risparmi crescono esentasse. Dopo aver versato contributi al lordo delle imposte a un piano 403(b), il tuo denaro continuerà a crescere esentasse fino al raggiungimento della pensione e oltre. Ti verrà richiesto di pagare le imposte sul reddito sulle distribuzioni solo quando le prendi.
Prendi i contributi più tardi nella vita, quando potresti trovarti in una fascia fiscale inferiore. Poiché nella maggior parte dei casi non pagherai le tasse sui fondi 403(b) fino alla pensione, hai la possibilità di pagare tasse inferiori anche in futuro. Poiché la maggior parte delle persone in pensione rientra in una fascia fiscale inferiore, è ragionevole presumere che potrebbero pagare tasse inferiori in futuro.
Potresti ottenere una corrispondenza del datore di lavoro. Proprio come i piani 401 (k) sponsorizzati dal datore di lavoro, molti datori di lavoro senza scopo di lucro che amministrano i piani 403 (b) offrono una corrispondenza aziendale. Questa è la cosa più vicina al "denaro gratuito" che tu abbia mai trovato, quindi è sempre saggio contribuire con abbastanza soldi al tuo piano 403 (b) sponsorizzato dal lavoro in modo da ottenere il massimo beneficio.
I limiti contributivi rimangono relativamente elevati nel 2021. Proprio come i piani 401 (k) sponsorizzati dal datore di lavoro, i livelli massimi di contribuzione rimangono elevati per gli account 403 (b). Per il 2021, puoi contribuire fino a $ 19.500 a un piano 403 (b) idoneo se hai 50 anni o meno. Se hai 50 anni e più, puoi contribuire fino a $ 6.500 aggiuntivi in quello che è noto come "contributo di recupero". Il contributo totale per le persone dai 50 anni in su è ora fino a $ 26.000 all'anno.
Come eseguire un rollover 403(B)
Poiché molte persone lavorano per diversi datori di lavoro durante i loro anni lavorativi, è abbastanza comune che le persone abbiano diversi piani pensionistici, tra cui 401 (k) se 403 (b) s, devono essere rinnovati.
Se effettui un rollover diretto dei fondi in un conto IRA tradizionale, eviterai le ritenute fiscali federali obbligatorie del 20% sul reddito valutate sul ritiro dei fondi pensione.
Puoi aprire un conto IRA presso qualsiasi istituto finanziario che offre questo tipo di conto. In generale, dovrai completare il rollover 403(b) entro il 60° giorno successivo alla ricezione della distribuzione.
Tuttavia, l'IRS consente due eccezioni alla regola del rollover di 60 giorni. In caso di difficoltà finanziarie o circostanze impreviste, potrebbe essere concessa un'esenzione.
Le esenzioni non sono garantite e l'IRS richiederà la prova di difficoltà finanziarie, come il ricovero in ospedale o qualsiasi altro tipo di crisi finanziaria. Le circostanze impreviste possono presentarsi in forme diverse, ma in genere includono situazioni in cui i tuoi fondi sono congelati nel tuo account per qualche motivo.
In genere, è sufficiente completare un modulo di contributo firmato richiesto dal fiduciario dell'IRA per trasferire i fondi sul conto dell'IRA. Dovrai verificare con l'istituto finanziario specifico le sue politiche di rollover prima di condurre la transazione per evitare ritardi nell'elaborazione.
Per tirare il tuo 403(b) in un tradizionale IRA, dovrai anche consultare l'amministratore del piano del tuo account 403(b) per assicurarti di completare i documenti appropriati. Alcuni richiederanno il completamento di una richiesta di distribuzione prima che le risorse possano essere trasferite.
Nel frattempo, alcuni amministratori avranno anche bisogno di una lettera di accettazione da parte del fiduciario/istituto finanziario dell'IRA. Questi documenti forniranno la prova che i fondi vengono trasferiti a un conto legittimo del piano pensionistico.Una nota importante: Dovrai assicurarti che il rollover venga elaborato come un rullo "diretto", il che significa che le distribuzioni di fondi sono pagabili e inviate solo al fiduciario dell'IRA. Se la distribuzione del fondo è intestato a te, l'amministratore del tuo piano è tenuto a trattenere una detrazione del 20% per le ritenute fiscali federali. Il rollover di un account 403 (b) in un'IRA deve essere eseguito correttamente o dovrai affrontare rigide sanzioni fiscali per i prelievi anticipati.
Pro e contro di trasformare il tuo 403 (B) in un tradizionale IRA
Mentre i vantaggi di trasformare un vecchio 403 (b) in un nuovo account possono variare a seconda della situazione, il più grande vantaggio che probabilmente riceverai è il dono di avere più opzioni di quelle che avevi prima.
Parlando in generale, Gli IRA offrono più opzioni di investimento rispetto ai piani 403(b). Il più grande vantaggio che ottieni quando passi un 403 (b) in un IRA è il fatto che gli IRA offrono una maggiore flessibilità quando si tratta di come investi i tuoi soldi. Una volta che i tuoi fondi sono stati trasferiti, puoi investirli in fondi comuni di investimento, fondi indicizzati e persino azioni individuali.
Se il tuo piano 403 (b) offriva opzioni di investimento abbastanza limitate, avere un IRA tradizionale ti farà sentire come se avessi opzioni illimitate a portata di mano. E se preferisci un certo stile di investimento, come investire principalmente in fondi indicizzati, avere un'IRA tradizionale ti rende molto più facile attenersi a quel piano a lungo termine.
Il più grande svantaggio che deriva dal trasformare un vecchio 403 (b) in un IRA tradizionale è che un IRA può costare più soldi da mantenere nel tempo. Laddove potresti non aver pagato i costi di transazione per il tuo 403 (b), scoprirai che l'esecuzione di un'IRA tradizionale può essere costosa.
Un altro svantaggio che viene fornito con IRA tradizionali è il fatto che, nel caso in cui tu mai file per bancarotta o se stai ricevendo una causa legale, i tuoi fondi in un'IRA non sono protetti da il Legge sulla sicurezza del reddito da pensione dei dipendenti. Questa legge è stata istituita per garantire che i soldi investiti siano destinati in particolare alla pensione e non possano essere utilizzati a fini di debito.
Nota: Per quanto riguarda la sentenza ERISA e la tua IRA, almeno $ 1.362.800 in beni dell'IRA sarebbero protetti se presentassi una richiesta di fallimento.
Con le cause legali, è una storia diversa. Dipende molto dal tipo di causa in cui sei coinvolto e, soprattutto, dalle regole create nello stato in cui vivi.
Un'altra opzione: converti il tuo 403 (B) in un Roth IRA
Se non vuoi trasformare il tuo 403 (b) in un IRA tradizionale, puoi invece considerare di trasformarlo in un Roth IRA. Poiché gli IRA Roth sono finanziati con dollari al netto delle imposte, tuttavia, ci sono enormi considerazioni fiscali da considerare se si sceglie di inserire il proprio 403 (b) in questo tipo di account.
Quando arrotoli il tuo 403 (b), 401 (k) o altro conto pensionistico differito dalle tasse in un Roth IRA, dovrai pagare le imposte sul reddito sull'importo che ritiri in quell'anno. Ciò può comportare un'enorme spesa anticipata se hai già molti soldi risparmiati nel tuo 403 (b), ma molte persone lo fanno comunque per una miriade di motivi.
Poiché gli IRA Roth sono finanziati con dollari al netto delle imposte, funzionano in modo diverso quando li usi e quando sei pronto per iniziare a ricevere distribuzioni. Ecco alcuni dei vantaggi che puoi ottenere trasformando il tuo 403 (b) in un Roth IRA:
Non dovrai pagare le imposte sul reddito quando inizi a ricevere le distribuzioni.
Poiché gli IRA Roth sono finanziati con dollari al netto delle imposte, puoi iniziare a prendere distribuzioni di reddito esentasse quando sei pronto per andare in pensione. Se pensi di trovarti in una fascia fiscale più alta quando andrai in pensione tra diversi anni o decenni, avere un flusso di reddito non tassato può essere un enorme vantaggio per le tue finanze.
Possedere un Roth IRA può aiutarti a diversificare la tua responsabilità fiscale negli anni futuri.
Se hai anche un piano 403 (b) o 401 (k), l'aggiunta di un Roth IRA è un modo intelligente per diversificare la tua responsabilità fiscale. Dove pagherai le imposte sul reddito sulle distribuzioni da conti con imposte differite quando andrai in pensione, non sarà necessario quando prendi le distribuzioni dal tuo Roth IRA.
Non devi accettare le distribuzioni minime richieste (RMD) a nessuna età.
Laddove la maggior parte dei conti pensionistici agevolati dalle tasse come 401 (k) s e 403 (b) s richiedono di iniziare a prendere le distribuzioni minime richieste (RMD) all'età di 70 anni e 1/2, il Roth IRA non ha tale requisito. Se vuoi mantenere i tuoi soldi nel tuo account per tutta la vita, il Roth IRA ti permetterà di farlo senza penalità.
I tuoi eredi non dovranno affrontare una fattura fiscale quando erediteranno il tuo Roth IRA.
Poiché gli IRA Roth sono finanziati con dollari al netto delle imposte, rendono facile per i tuoi eredi ereditare denaro esentasse quando muori. Se sei preoccupato di lasciare i tuoi eredi con un'enorme bolletta fiscale e un sacco di burocrazia, puoi stare certo che il tuo Roth IRA non lascerà nessuno dei due.
Dove aprire un Roth IRA
Hai molte opzioni tra cui scegliere quando decidi dove aprire un Roth IRA. Praticamente qualsiasi broker può aiutarti ad avviare un account, ma alcuni di questi account potrebbero avere commissioni di gestione e di trading nascoste che possono sommarsi rapidamente. Ecco le mie tre migliori scelte per il tuo Roth IRA e alcuni motivi per cui sono investimenti solidi.
M1 Finanza
Insieme a M1, ciascuno dei tuoi conti di investimento viene presentato come una torta riempita con un massimo di 100 fette di azioni ed ETF. All'apertura del tuo Roth IRA con M1, stabilisci obiettivi per il tuo account. Per tenerti sulla buona strada per incontrarli, M1 ha 60 torte orientate agli obiettivi tra cui scegliere.
Ma se preferisci creare le tue torte, scegliendo su cosa investire e quanto destinare a ogni fetta, hai la libertà di farlo. L'apertura di un account è gratuita, ma per iniziare a investire nel tuo Roth IRA, dovrai effettuare un deposito iniziale di $ 500.
M1 ti dà la libertà di guidare i tuoi investimenti senza l'impedimento di mantenerli, trasformando la robo-consulenza. M1 Finanza è esente da commissioni e non ha costi di investimento minimi dopo il tuo primo deposito, offrendoti una gestione esperta del conto a condizioni flessibili.
Miglioramento
Miglioramento è l'epitome dell'investimento previdenziale a mani libere. Quando crei il tuo account con Betterment, completerai un questionario che valuta i tuoi obiettivi e la tolleranza al rischio. Dopodiché, Betterment progetta un portafoglio attorno alle tue risposte, scegliendo dove investire e bilanciando il tuo account per mantenerti sull'obiettivo.
Miglioramento ti dà anche la possibilità di soddisfare automaticamente il contributo massimo dell'IRS, adeguando i tuoi investimenti mensili se il limite cambia. Betterment addebita una commissione per gestire il tuo account, tra lo 0,25% e lo 0,40%.
Tali commissioni potrebbero effettivamente funzionare a tuo favore rispetto alle tariffe forfettarie addebitate da alcuni di I concorrenti di Betterment, che rendono la loro soluzione di investimento semplificata un solido robo-advisor per te Roth IRA.
Ally Invest
Dopo la recente acquisizione di Trade King, Alleato ha reso gli investimenti automatizzati più facili che mai, incluso l'investimento in un Roth IRA.
Con recensioni stellari del servizio clienti, software intuitivo incentrato sulla praticità e facilità d'uso e nessuna commissione sulle negoziazioni di azioni, Ally Invest è una scelta solida per un conto pensionistico.
I conti Roth IRA di Ally Invest non hanno spese di manutenzione o canoni annuali, il che significa che le uniche spese di conto che dovrai vedi sono per cancellare il tuo account o completare un trasferimento completo di tutti i tuoi fondi Roth IRA dal tuo alleato account.
La linea di fondo
Se hai un 403 (b) o più conti pensionistici rimasti con i vecchi datori di lavoro, è intelligente determinare se dovresti trasferire quei conti in uno nuovo.
Il più delle volte, farlo ti aiuterà a semplificare la tua vita consolidando la tua pensione in un unico posto. Inoltre, potresti persino avere diritto a opzioni di investimento maggiori o migliori se scegli un IRA tradizionale o un Roth IRA per il tuo rollover.
Come sempre, è intelligente consultare il proprio consulente finanziario e fiscale prima di fare grandi mosse finanziarie o rinnovare i vecchi conti. Più sai e più domande fai, meglio starai.