401(k) rencana cukup umum di pengusaha di seluruh negeri. Mereka secara bertahap menggantikan program pensiun manfaat pasti tradisional. Roth 401(k) s baru ada beberapa tahun terakhir, dan jauh lebih jarang. Inilah 401 (k) vs. Roth 401 (k) perbandingan cepat.
Dalam Perbandingan ini:
Pengantar Setiap Rencana
401 (k) rencana adalah rencana pensiun yang disponsori majikan yang terutama didanai melalui pemotongan gaji dari gaji karyawan. Rencana tipikal mencakup beberapa pilihan investasi, dan karyawan dapat memilih kendaraan mana yang akan diinvestasikan, serta alokasi persentase yang akan ada di masing-masingnya. Kontribusi dapat dikurangkan dari pajak kepada karyawan, mengumpulkan penghasilan berdasarkan pajak yang ditangguhkan, sering kali mencakup kecocokan kontribusi pemberi kerja yang terbatas, dan menjadi kena pajak saat penarikan.
Paket Roth 401(k) memadukan manfaat a Roth IRA dengan batas kontribusi yang lebih murah hati dari reguler 401 (k) rencana. Meskipun tidak ada pengurangan untuk kontribusi yang dibuat untuk rencana oleh karyawan, penghasilan terakumulasi secara bebas pajak, tetapi distribusi dapat ditarik bebas pajak. Roth 401(k) dapat menampilkan pertandingan majikan, tetapi dana dari pertandingan harus ditempatkan ke dalam porsi reguler 401(k).
Mari kita lihat lebih dekat fitur spesifik dari setiap paket.
Batas Kontribusi
401(k) — Hingga $19,000 ($25.000 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih) per tahun
Roth 401 (k) — Hingga $ 19.000 ($ 25.000 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih) per tahun dalam kombinasi dengan 401 (k) reguler
Batas Penghasilan
401(k) — Tidak ada, meskipun aturannya lebih rumit dalam hal karyawan dengan kompensasi tinggi (HCE)
Roth 401 (k) - Sama
Pertimbangan Pajak Penghasilan
401(k) — Kontribusi dapat dikurangkan dari pajak pada tahun yang diambil, tetapi pendapatan dalam rencana terakumulasi berdasarkan pajak tangguhan. Dana menjadi kena pajak sebagai penghasilan biasa pada saat penarikan.
Roth 401 (k) — Kontribusi tidak dapat dikurangkan dari pajak saat dibuat, tetapi penghasilan terakumulasi secara bebas pajak. Tidak ada kewajiban pajak penghasilan atas penarikan dari program jika diambil setelah mencapai usia 59, dan selama program tersebut telah ada setidaknya selama lima tahun.
Penarikan Awal
401(k) — Penarikan yang dilakukan sebelum usia 59 dikenakan pajak sebagai penghasilan biasa, dan dikenakan pajak tambahan IRS atas penarikan awal sebesar 10% dari jumlah distribusi.
Roth 401 (k) — Kontribusi yang dibuat untuk rencana tersebut tidak dikenakan pajak pada saat penarikan, karena tidak dapat dikurangkan dari pajak saat dibuat. Penarikan pendapatan investasi dalam rencana akan dikenakan pajak penghasilan pada saat penarikan, serta denda pajak penarikan awal 10%.
Penyediaan Pinjaman:
401(k) — 50% dari nilai paket, hingga $50.000
Roth 401 (k) - Tidak tersedia
Distribusi Minimum yang Diperlukan (RMD):
401(k) — Diperlukan saat Anda mencapai 70
Roth 401 (k) — Diperlukan ketika Anda mencapai 70, kecuali Anda masih bekerja
Rollover:
401(k) — Dapat digulirkan ke dalam rencana 401 (k) dari pemberi kerja berikutnya, IRA, atau Roth IRA
Roth 401 (k) — Hanya dapat digulirkan ke Roth 401(k) atau Roth IRA lainnya
Apa pun paket yang Anda pilih, itu penting bagi Anda masuk ke program pensiun dan mulailah membangun portofolio pensiun Anda sesegera mungkin.
Lihat juga: Roth IRA vs. IRA tradisional