Apa itu Akun Pengeluaran Fleksibel (FSA)?

Mengelola Uang AndaMar 02, 2022
instagram viewer

Akun pengeluaran fleksibel (FSA) memungkinkan Anda membayar tagihan medis dengan dolar yang diuntungkan pajak. Jika paket asuransi kesehatan Anda menawarkan FSA, Anda dapat mempertimbangkan untuk berkontribusi setiap tahun. Berikut ini adalah melihat lebih dekat akun pengeluaran fleksibel, cara kerjanya, bersama dengan beberapa kelebihan dan kekurangan FSA.

Daftar isi
  1. Apa itu Akun Pengeluaran Fleksibel (FSA)?
    1. OJK Perawatan Kesehatan
    2. OJK Perawatan Kesehatan Biaya Terbatas
    3. FSA Perawatan Ketergantungan
  2. Siapa yang Memenuhi Syarat untuk FSA?
  3. Batas Maksimum FSA
  4. Bagaimana FSA Bekerja?
    1. Mendaftar di FSA
    2. Pilih Jumlah Kontribusi Anda
    3. Bayar untuk Biaya yang Memenuhi Syarat
    4. Saldo Bawaan
  5. Biaya yang Memenuhi Syarat FSA
    1. Biaya Medis
    2. Biaya Gigi
    3. Pengeluaran Penglihatan
  6. Batas Waktu Pengeluaran FSA
  7. Kelebihan dan Kekurangan Akun Pengeluaran Fleksibel
    1. kelebihan
    2. Kontra
  8. FAQ
  9. Alternatif FSA
    1. Rekening Tabungan Kesehatan (HSA)
    2. Akun Penggantian Biaya Kesehatan (HRA)
    3. Rekening Tabungan Medis (MSA)
  10. Akun Pengeluaran Fleksibel: Pemikiran Akhir

Apa itu Akun Pengeluaran Fleksibel (FSA)?

Rekening pengeluaran fleksibel adalah program tabungan yang diuntungkan pajak untuk biaya pengobatan. Beberapa penyedia juga dapat menyebutnya sebagai pengaturan pengeluaran yang fleksibel. Kontribusi Anda adalah uang sebelum pajak yang mengurangi penghasilan kena pajak Anda. Namun, ada batasan kontribusi tahunan, dan dana Anda yang tidak terpakai dapat kedaluwarsa pada akhir tahun kalender. Meskipun akun ini adalah cara terbaik untuk menghemat uang untuk tagihan medis, ini adalah manfaat yang diberikan oleh pemberi kerja. Jadi, sayangnya, Anda tidak bisa membuka rekening ini dari marketplace mandiri seperti rekening tabungan lainnya.

OJK Perawatan Kesehatan

FSA Perawatan Kesehatan adalah opsi akun pengeluaran fleksibel yang paling umum. Gunakan akun ini untuk pengeluaran medis, gigi, dan penglihatan di luar saku yang Anda atau anggota keluarga keluarkan sepanjang tahun.

OJK Perawatan Kesehatan Biaya Terbatas

Sementara FSA Perawatan Kesehatan adalah jenis FSA yang paling umum, majikan Anda mungkin menawarkan FSA perawatan kesehatan dengan biaya terbatas jika mereka juga menawarkan rekening tabungan kesehatan (HSA) untuk menghemat biaya pengobatan. Akun ini untuk biaya yang berhubungan dengan gigi dan penglihatan tetapi bukan untuk perawatan medis.

FSA Perawatan Ketergantungan

Tempat kerja Anda mungkin juga menawarkan FSA perawatan tanggungan untuk menutupi biaya perawatan anak dengan uang sebelum pajak. Biasanya, majikan Anda akan menawarkan FSA perawatan kesehatan dan FSA perawatan dependen. Penting untuk dicatat bahwa Anda tidak dapat menggunakan dana ini untuk membayar kunjungan dokter dan biaya serupa. Akun ini untuk pengeluaran terkait perawatan anak dan orang dewasa tertentu seperti:

  • Tempat penitipan anak
  • Program sebelum atau sesudah sekolah
  • Prasekolah
  • Perkemahan musim panas (perkemahan malam tidak memenuhi syarat)

Anak Anda mungkin harus berusia di bawah 13 tahun agar memenuhi syarat untuk layanan ini. Tagihan terkait dengan perawatan untuk pasangan Anda, kerabat, atau anak dewasa yang tidak mampu sendirian saat Anda bekerja juga memenuhi syarat.

Siapa yang Memenuhi Syarat untuk FSA?

Anda harus bekerja untuk pemberi kerja yang menawarkan FSA agar memenuhi syarat. Jika akun ini adalah salah satu tunjangan karyawan Anda, Anda dapat memilih berapa banyak Anda berkontribusi dari setiap gaji. Pasangan Anda juga dapat memiliki FSA jika majikan mereka menawarkannya. Jika demikian, rumah tangga Anda memiliki dua akun FSA dan dapat menggandakan kontribusi tahunan. Anda harus mendaftar di akun ini selama musim pendaftaran terbuka asuransi tempat kerja Anda. Kemudian, rekening tabungan Anda dibuka pada tanggal 1 Januari (bagi kebanyakan orang) ketika rencana pertanggungan asuransi baru Anda mulai berlaku.

Batas Maksimum FSA

Batas kontribusi tahunan Anda berbeda untuk setiap jenis akun OJK:

  • OJK medis: $2.850 (hingga $5.700 untuk pasangan)
  • FSA Perawatan Ketergantungan: $5.000 (sampai $10.000 untuk pasangan)

Kontribusi tahunan minimum adalah $100 untuk kedua jenis akun. Untuk tahun 2021 saja, batas kontribusi FSA perawatan tanggungan adalah $ 10.500 karena Undang-Undang Penyelamatan Amerika. Sebagai pengingat, pasangan Anda juga harus memiliki rencana kesehatan yang memenuhi syarat FSA dan dapat berkontribusi ke akun mereka.

Bagaimana FSA Bekerja?

Berikut adalah ikhtisar tentang bagaimana Anda dapat membuka FSA, menggunakan dana Anda, dan mencegahnya kedaluwarsa.

Mendaftar di FSA

Anda dapat mendaftar di opsi FSA Anda selama musim buka majikan Anda (biasanya Oktober dan November). Mereka bisa untuk akun medis, perawatan tanggungan, atau keduanya. Jika Anda dipekerjakan pada pertengahan tahun, Anda mungkin dapat membuka akun untuk bulan-bulan yang tersisa dan akan mendaftar ulang setiap musim buka.

Pilih Jumlah Kontribusi Anda

Anda harus berkontribusi setidaknya $100 per tahun tetapi dapat berkontribusi hingga batasnya. Pada tahun 2022, itu $ 2.850 untuk FSA perawatan kesehatan dan $ 5.000 untuk FSA perawatan dependen. Batas kontribusi tahunan FSA mirip dengan rencana pensiun IRA dan 401k. Apakah Anda memiliki rencana kesehatan solo atau keluarga, batas kontribusi Anda adalah sama.

Manfaat Pajak OJK

Seluruh kontribusi Anda adalah pengurangan pajak “di atas garis” yang mengurangi penghasilan kena pajak Anda. Akun ini adalah cara mudah untuk mendapatkan manfaat pajak untuk tagihan dokter yang tak terhindarkan. Namun, sebelum Anda berkontribusi dalam jumlah maksimum, penting untuk mengetahui bahwa saldo Anda yang tidak terpakai akan kedaluwarsa, dan aturan carryover sangat ketat. Jadi, Anda dapat memutuskan untuk bermain aman dan hanya memberikan kontribusi sebagian untuk menghindari kehilangan uang.

Belajarlah lagi: Apa perbedaan antara pengurangan pajak dan kredit pajak?

Bayar untuk Biaya yang Memenuhi Syarat

Ada tiga cara berbeda untuk membayar biaya yang memenuhi syarat FSA:

  • Kartu debit: Anda akan menerima kartu debit yang dapat membayar biaya di kantor dan biaya di luar kantong setelah menerima Penjelasan Manfaat (EOB) Anda. Penyedia FSA Anda mungkin masih meminta Anda untuk mengirim laporan tagihan untuk memvalidasi pembelian.
  • Pembayaran sendiri: Anda dapat membayar tagihan dengan dana pribadi Anda dan meminta penggantian nanti. Pertimbangkan opsi ini jika Anda memiliki dana FSA yang tidak mencukupi untuk membayar tagihan atau Anda ingin mendapatkan hadiah kartu kredit.
  • Langsung membayar penyedia: Penyedia perawatan medis atau tanggungan Anda dapat menerima pembayaran dari penyedia FSA Anda setelah mengirimkan faktur.

Pastikan untuk menyimpan tanda terima transaksi Anda untuk keperluan pajak. Saat Anda membayar pengeluaran ini dengan uang sebelum pajak, biaya pengobatan yang diganti oleh FSA adalah tidak dapat dikurangkan dari pajak jika Anda dapat mengajukan pengembalian pajak terperinci untuk dokter mandiri Anda yang tersisa tagihan.

Saldo Bawaan

Idealnya, Anda akan menggunakan seluruh saldo OJK sebelum 31 Desember, sehingga Anda tidak perlu khawatir dana akan kedaluwarsa. Tetapi, jika Anda akhirnya memiliki biaya pengobatan yang lebih sedikit daripada yang Anda perkirakan, Anda tidak hanya dapat menghindari perjalanan ke dokter tetapi juga dapat menggulung sebagian dana Anda ke tahun depan. Penyedia Anda mungkin mengizinkan Anda membawa hingga $570 atau memperbarui saldo Anda hingga 2 bulan.

Metode carryover tergantung pada rencana majikan Anda, dan pengeluaran pertama Anda yang memenuhi syarat FSA di tahun baru akan menggunakan saldo tahun lalu. Selain itu, saldo rollover apa pun tidak mengurangi jumlah kontribusi maksimum Anda untuk tahun mendatang. Jadi, selain jumlah sisa Anda, Anda dapat berkontribusi hingga $2.850 ke FSA Medis.

Biaya yang Memenuhi Syarat FSA

FSA perawatan kesehatan Anda dapat membayar banyak biaya medis, gigi, dan penglihatan. Berikut adalah beberapa cara menghabiskan dolar FSA untuk setiap kategori kesehatan.

Biaya Medis

Perjalanan ke dokter dan perawatan serta resep yang sesuai adalah biaya yang memenuhi syarat. Beberapa layanan yang memenuhi syarat meliputi:

  • Layanan ambulans
  • Anggota badan buatan
  • perban
  • Pemindaian tubuh
  • Kiropraktor
  • Pembayaran copay dan coinurance
  • kruk
  • Alat bantu Dengar
  • Biaya laboratorium
  • Menginap di rumah sakit dan makan malam
  • Obat resep saja
  • Pembedahan (tidak termasuk bedah kosmetik)
  • Pemeriksaan fisik (pemeriksaan fisik dan diagnostik tahunan)
  • Terapi (sebagai perawatan medis yang diperlukan)
  • Program penurunan berat badan (untuk mengobati penyakit yang didiagnosis dokter)

Biaya Gigi

Biaya perawatan gigi yang memenuhi syarat dapat mencakup:

  • jembatan
  • Copays dan coinsurance
  • gigi palsu
  • ujian
  • implan
  • Ortodonti
  • sealant

Perawatan kosmetik tidak memenuhi syarat.

Pengeluaran Penglihatan

Berikut adalah beberapa biaya perawatan penglihatan yang memenuhi syarat:

  • Pemeriksaan mata
  • Obat tetes mata dan perawatannya (over-the-counter)
  • Lasik
  • Biaya dokter mata atau oftalmologis
  • Kacamata resep dan lensa kontak

Belajarlah lagi: Anda dapat menemukan daftar lengkap pengeluaran yang memenuhi syarat dari situs web pemerintah ini.

Batas Waktu Pengeluaran FSA

Tidak seperti beberapa rencana tabungan kesehatan, dana Anda memiliki tanggal kedaluwarsa. Anda harus berusaha untuk membelanjakan seluruh saldo FSA Anda sebelum 31 Desember karena Anda mungkin tidak dapat membawa lebih dari total saldo Anda ke tahun berikutnya. Bergantung pada penyedia Anda, dana Anda yang tidak terpakai memiliki perpanjangan sementara, dan salah satu hal berikut akan terjadi:

  • Masa tenggang 2 bulan: Sisa saldo Anda tetap aktif selama 2 bulan pertama tahun baru (yaitu, 15 Maret).
  • $570 sisa saldo: Anda dapat membawa hingga $570 dalam bentuk dana yang tidak terpakai yang kedaluwarsa pada akhir tahun depan.

Kebijakan carryover berbeda untuk setiap paket, dan Anda tidak akan mendapatkan pilihan. Pastikan untuk membaca panduan rencana Anda sehingga Anda dapat merencanakan jumlah kontribusi yang sesuai. Untungnya, ada beberapa cara untuk membelanjakan uang Anda untuk produk yang dijual bebas di Toko Amazon FSA dan Toko OJK. Anda memiliki waktu hingga 31 Desember setiap tahun untuk menyimpan barang-barang tanpa resep untuk menghabiskan saldo Anda secara legal.

Kelebihan dan Kekurangan Akun Pengeluaran Fleksibel

Akun Pengeluaran Fleksibel memiliki beberapa keuntungan, tetapi tidak untuk semua orang. Misalnya, Anda hanya memenuhi syarat jika majikan Anda menawarkannya. Berikut adalah melihat lebih dekat pro dan kontra dari FSA:

kelebihan

  • Mengurangi penghasilan kena pajak: Kontribusi tahunan Anda mengurangi penghasilan kena pajak dolar-untuk-dolar Anda bahkan jika Anda tidak mengajukan pengembalian yang diperinci.
  • Mencakup banyak biaya: FSA medis mengganti sebagian besar biaya medis, penglihatan, dan perawatan gigi. FSA perawatan tanggungan juga membantu membayar biaya penitipan anak Anda, yang tidak dapat dihindari saat Anda bekerja.
  • Tagihan medis keluarga memenuhi syarat: Meskipun Anda harus memiliki rencana kesehatan yang memenuhi syarat FSA untuk memenuhi syarat, kontribusi FSA Anda dapat menutupi tagihan untuk pasangan dan anak-anak Anda.
  • Manfaat bawaan: Jika tagihan medis Anda kurang dari perkiraan awal Anda, Anda dapat menggunakan dana Anda tahun depan melalui masa tenggang atau dengan jumlah sisa.

Kontra

  • Kontribusi yang tidak dapat dikembalikan: Saldo FSA Anda akan kedaluwarsa pada tahun kalender berikutnya. Akibatnya, Anda mungkin hanya menyumbangkan jumlah tagihan medis rata-rata Anda untuk menghindari dana kedaluwarsa.
  • Aturan pemindahan yang ketat: Majikan Anda memutuskan apakah Anda dapat menggulung sebagian dana yang tidak digunakan atau jika Anda memiliki masa tenggang 2,5 bulan. Ada juga kemungkinan bahwa rencana Anda mungkin memiliki aturan gunakan-atau-hilang-itu di mana seluruh sisa saldo Anda kedaluwarsa pada tanggal 31 Desember.
  • Batas kontribusi tahunan rendah: Individu dan keluarga memiliki batas kontribusi tahunan yang sama. Satu-satunya cara untuk berkontribusi lebih banyak adalah agar majikan pasangan Anda menawarkan FSA juga.
  • Majikan Anda harus menawarkannya: Anda hanya dapat membuka paket ini jika majikan Anda menawarkannya. Jika tidak, Anda harus membayar biaya sendiri dan mungkin tidak memenuhi syarat untuk pengurangan pajak.

FAQ

Apa perbedaan antara HSA dan FSA?

Baik rekening tabungan kesehatan dan rekening pengeluaran fleksibel memerlukan rencana kesehatan yang memenuhi syarat. Paket mana pun mencakup banyak biaya terkait medis yang sama, termasuk gigi dan penglihatan. Namun, HSA memiliki batas kontribusi yang lebih tinggi, dana Anda tidak kedaluwarsa, dan Anda dapat membuka HSA saat perusahaan Anda tidak menawarkan manfaat ini (dengan asumsi Anda memiliki rencana kesehatan yang dapat dikurangkan yang tinggi).

Bisakah Anda mendapatkan uang FSA kembali?

Tidak, kontribusi Anda tidak dapat dikembalikan dan saldo Anda yang tidak terpakai akan habis masa berlakunya pada akhir tahun atau saat periode sisa berakhir. Untuk menghindari melihat saldo Anda kedaluwarsa, Anda dapat memesan janji medis, gigi, atau penglihatan menit terakhir. Atau, Anda juga dapat mempertimbangkan untuk membeli produk bebas resep yang memenuhi syarat seperti perban dan larutan lensa kontak dengan sisa saldo Anda.

Berapa banyak uang yang dapat Anda bawa di FSA?

Majikan Anda mungkin mengizinkan Anda menggulung hingga $570 dari kontribusi Anda yang tidak terpakai ke tahun depan. Jika paket FSA Anda tidak memiliki manfaat tambahan, masa tenggang 2 bulan memberi Anda waktu hingga pertengahan Maret untuk menggunakan saldo tahun lalu. Hanya untuk tahun 2022, dana yang tidak terpakai mulai tahun 2021 dapat dialihkan dan digunakan selama tahun 2022 karena adanya undang-undang khusus.

Apakah biaya FSA dapat dikurangkan dari pajak?

Tidak, Anda tidak dapat merinci tagihan medis yang diganti oleh FSA karena kontribusi Anda mengurangi penghasilan kena pajak Anda serupa dengan kontribusi IRA atau 401k tradisional. Namun, kebijakan ini merupakan manfaat yang lebih baik bagi sebagian besar rumah tangga karena relatif sedikit yang dapat merinci.

Alternatif FSA

Anda mungkin melihat apakah atasan Anda dapat menawarkan alternatif ini ke FSA. Pasangan Anda juga dapat berkontribusi ke akun ini melalui tempat kerja mereka.

Rekening Tabungan Kesehatan (HSA)

SEBUAH rekening tabungan kesehatan (HSA) dapat menjadi rekening tabungan yang diuntungkan pajak terbaik untuk sebagian besar rumah tangga karena batas kontribusinya yang relatif tinggi ($3.650 untuk individu dan $7.300 untuk keluarga). Selain itu, Anda memenuhi syarat jika Anda memiliki rencana kesehatan yang dapat dikurangkan yang tinggi dan dapat membuka akun bahkan jika atasan Anda tidak bermitra dengan penyedia. Terkait: Hacks Dompet merekomendasikan HSA hidup untuk biaya rendah dan kemudahan penukaran. Lihat lengkap kami Ulasan HSA yang hidup di sini. Selain kontribusi Anda yang dapat dikurangkan dari pajak, penarikan Anda bebas pajak untuk sebagian besar biaya pengobatan (Anda dapat melihat Aturan penarikan HSA di sini).

Akun Penggantian Biaya Kesehatan (HRA)

Akun penggantian kesehatan (HRA) mirip dengan FSA, tetapi majikan Anda mendanai saldo akun Anda, bukan Anda. Anda tidak akan mendapatkan pengurangan pajak, tetapi ini adalah uang gratis karena Anda tidak perlu berkontribusi ke akun Anda untuk menerima manfaat pemberi kerja.

Rekening Tabungan Medis (MSA)

Penerima Medicare mungkin memiliki MSA Medicare yang dapat mereka gunakan untuk biaya Medicare dan non-Medicare.

Akun Pengeluaran Fleksibel: Pemikiran Akhir

FSA adalah cara mudah untuk merencanakan biaya perawatan medis dan tanggungan Anda yang khas. Jika majikan Anda menawarkan manfaat ini, pertimbangkan untuk menyumbangkan jumlah yang biasa Anda keluarkan untuk tagihan yang memenuhi syarat untuk menikmati penghematan pajak. Ketika tempat kerja Anda tidak menawarkan paket ini, pertimbangkan untuk meminta departemen SDM Anda untuk menambahkan manfaat ini atau rencana penghematan kesehatan serupa.

click fraud protection